(Нов - ДВ, бр. 61 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.)
(1) Инвестиционната стратегия на фонд по чл. 1, ал. 1 се изготвя от пенсионноосигурителното дружество в съответствие с приетата инвестиционна политика на фонда, обхваща период от шест месеца и има следното минимално съдържание:
- 1. анализ на макроикономическата и пазарната среда, допускания за развитието и и очаквано въздействие върху инвестициите на фонда;
- 2. план за инвестиране средствата на фонда във финансови инструменти и други активи;
- 3. целева алокация на портфейла на фонда по вид актив, сектори, региони и пазари;
- 4. очаквано влияние върху рисковия профил на портфейла на фонда при изпълнение на стратегията;
- 5. механизми за управление на текущата ликвидност в съответствие с поставените цели;
- 6. оценка на изпълнението на инвестиционната стратегия за предходния период, включително причините за съществени отклонения от нея, ако такива са установени.
(2) Когато във фонд по чл. 1, ал. 1 има създадени подфондове, информацията по ал. 1, т. 2 - 6 се изготвя за всеки подфонд в него.