| 4 | 13.11.2024 | Закрито заседание | | ОБЯВЯВА НА СТРАНИТЕ проект за доклад на делото със следното съдържание:
Производството е образувано по молба с правно основание чл. 625 ТЗ от кредитора „Търново Риал Естейт“ ЕООД гр. Ловеч против „ЛИА-Троян“ ЕООД, с която е поискано обявяване свръхзадължеността, при евентуалност и неплатежоспособността на „ЛИА-Троян“ ЕООД, определяне на начална дата на неплатежоспособността/ свръхзадължеността, откриване производство по несъстоятелност, назначаване на временен синдик и допускане на обезпечение чрез налагане на общ запор и възбрана.
В молбата по чл. 625 ТЗ се посочва, че „Търново Риал Естейт“ ЕООД е титуляр на изискуемо парично вземане към „Лиа – Троян“ ЕООД сумата от 1 708 401 лв., че вземането е придобито от „Търново Риал Естейт“ ЕООД на 21.07.2020 г. с договор за прехвърлянето му от „Кепитъл Сити Пропърти“ ЕАД, че последното дружество го е придобило от „АПС Алфа България“ ЕООД с договор за цесия от 09.03.2020 г., а „АПС Алфа България“ ЕООД – от „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД, с договор за цесия от 09.12.2014 г.
В молбата се твърди, че прехвърленото вземане е възникнало и има основание от сключен на 16.10.2007 г. Договор за инвестиционен банков кредит между „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД и ,,Лиа Троян“ ООД (като кредитополучател), както и „Дорели“ ООД (солидарен длъжник), „Мирияна“ ООД (солидарен длъжник), „Лиа Трейдинг“ ЕООД (Солидарен длъжник) и ЕТ „Лиа Людмил Недков“ (солидарен длъжник), че по силата на същия договор „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД предоставила кредит на ,,Лиа Троян“ ООД в размер на 606 903 евро (главница), че за вземанията, произтичащи от Договора за кредит, в полза на „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД против ,,Лиа Троян“ ООД, „Дорели“ ООД, „Мирияна“ ООД, „Лиа Трейдинг“ ЕООД и ЕТ „Лиа Людмил Недков“ са издадени три броя заповеди за незабавно изпълнение и три изпълнителни листи (от 27.02.2013 г., по гр.д. № 7462/2013 г., от 28.02.2013 г., по гр.д. № 7463/2013 г. и от 22.03.2013 г., по гр.д. № 7464/2013 г. всичките по описа на СРС). Посочва се, че вземането сумата от 1 708 401 лв., с което „Търново Риал Естейт“ ЕООД се легитимира като кредитор по чл. 625 ТЗ, съставлява сбора от следните вземания по изпълнителния лист от 22.03.2013 г., по гр.д. № 7464/2013 г. на СРС, издаден в полза на „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД: 594 903,00 евро – главница (предсрочно изискуем остатък по договора за предоставен инвестиционен кредит); 81 821,14 евро - редовна лихва, начислена върху редовна главница за периода от 29.12.2010 г. до 02.01.2013 г.; 54 920,32 евро - наказателна лихва, от която 25 643,98 евро, начислена за периода от 15.09.2010 г. до 24.03.2011 г., и 29 276,34 евро, начислена за периода от 15.02.2012 г. до 20.02.2013 г.; 4 937,95 лева - комисионни за управление, дължими и неплатени на 25.10.2011 г. и на 25.10.2012 г.; 14 880 лв. - юрисконсултско възнаграждение и 28 856,47 лева – държавна такса по гр.д. № 7464/2013 г. на СРС.
От „Търново Риал Естейт“ ЕООД се поддържа, че сключеният договор за кредит между банката и длъжника, съставлява търговска сделка по смисъла на чл. 625 ТЗ, че въпреки изискуемостта на произтичащите от сделката вземания, длъжникът по тях ,,Лиа Троян“ ООД не предлага изпълнение – нито на „Търново Риал Естейт“ ЕООД, нито на предишните кредитори. В молбата се посочва, че причината за неизпълнението е изпадане на длъжника в състояние на трайна невъзможност за плащане, поради липса на краткотрайни и бързоликвидни активи, като се поддържа състояние на неплатежоспособност на ,,Лиа Троян“ ООД, поради незаявяване за обявяване в търговския регистър годишните си финансови отчети за последните три години, както и изпадане на ,,Лиа Троян“ ООД в състояние на свръхзадълженост, поради липса на достатъчно имущество, с което да покрие паричните си задължения.
ОБЯВЯВА на основание чл. 155, вр. чл. 146, ал. 1, т. 4 ГПК за общоизвестно и ненуждаещо се от доказване, че по партидата на ,,Лиа Троян“ ООД в Търговския регистър към Агенция по вписванията, са обявени два годишни финансови отчета на дружеството - за 2011 г. и за 2012 г.
УКАЗВА на основание чл. 146, ал. 1, т. 5 ГПК на „Търново Риал Естейт“ ЕООД, че следва да установи сделките, от които произтича вземането/вземанията, с което се легитимира като кредитор - договор за инвестиционен банков кредит от 16.10.2007 г. между „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД, от една страна, и ,,Лиа Троян“ ООД (кредитополучател) и „Дорели“ ООД, „Мирияна“ ООД, Лиа Трейдинг“ ЕООД, и ЕТ „Лиа Людмил Недков“ (солидарни длъжници), от друга, договорите за цесия (прехвърляне на вземанията на банката по договора за кредит), извършени последователно между „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД и „АПС Алфа България“, между „АПС Алфа България“ и „Кепитъл Сити Пропърти“ ЕАД и между „Кепитъл Сити Пропърти“ ЕАД и „Търново Риал Естейт“ ЕООД, уведомяване на длъжника ,,Лиа Троян“ ООД за извършените прехвърляния, както и поддържаните състояния на неплатежоспособност и свръхзадлъжнялост и техния характер.
УКАЗВА на основание чл. 146, ал. 2 ГПК „Търново Риал Естейт“ ЕООД, че не сочи доказателства за цесията между „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД и „АПС Алфа България“, както и за уведомяване на длъжника ,,Лиа Троян“ ООД за всяка от трите последователно извършени прехвърляния на вземанията по договора за инвестиционен кредит.
НАСРОЧВА производството по делото в открито съдебно заседание при закрити врата на 16.12.2024 г., от 09:45 часа, за която дата и час да се призоват страните като им се връчи копие от настоящото определение.
ДОПУСКА приложените с исковата молба писмени доказателства.
ЗАДЪЛЖАВА „Лиа – Троян“ ЕООД да представи на вещото лице Годишни данъчни декларации, баланси, отчети за приходите и разходите, отчети за паричния поток, инвентаризационни описи, справка за вземанията и задълженията към 31.12.2018 г. 31.12.2019 г., 31.12.2020 г., 31.12.2021 г., 31.12.2022 г. и 31.12.2023 г. КАТО МУ УКАЗВА, че при неизпълнение на основание чл. 161 ГПК съдът ще приеме за установени фактите по отношение, на които страната създава пречки за събирането на доказателства за тях.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл. 192 ГПК, вр. чл. 621а, ал. 1, т. 2 ТЗ ОД на МВР – гр. Ловеч, сектор „Пътна полиция“ – гр. Ловеч в едноседмичен срок от съобщението да представи справка за закупени, продадени и притежавани МПС от „Лиа – Троян“ ЕООД, ЕИК 110514645 към датата на справката.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл. 192 ГПК, вр. чл. 621а, ал. 1, т. 2 ТЗ Централен регистър на особенните залози в едноседмичен срок от съобщението да представи данни за наложени тежести спрямо имущества, вземания, предприятия и пр. на длъжника „Лиа – Троян“ ЕООД, ЕИК 110514645.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл. 192 ГПК, вр. чл. 621а, ал. 1, т. 2 ТЗ Агенция по вписванията – Имотен Регистър, в едноседмичен срок от съобщението да представи справка за притежаваните недвижими имоти от „Лиа – Троян“ ЕООД, ЕИК 110514645.
ЗАДЪЛЖАВА на основание чл. 192 ГПК, вр. чл. 621а, ал. 1, т. 2 ТЗ НАП, ТД Велико Търново, Офис – Ловеч, в едноседмичен срок от съобщението да представи данни за наложени обезпечителни мерки върху имуществото на „Лиа – Троян“ ЕООД, ЕИК 110514645 или е започвало принудително изпълнение от публичния изпълнител.
ДОПУСКА съдебна финансово–икономическа експертиза със задача, вещото лице след проверка на доказателствата по делото, проверка в счетоводството на „Лиа – Троян“ ЕООД, ЕИК 110514645, проверка на документацията, находяща се в НАП и НОИ, както и чрез справки в публични регистри за имущества /имотен, за особени залози и за МПС/, да отговори на следните въпроси, формулирани от кредитора и служебно от съда:
редовно ли са осчетоводени в счетоводните отчети и баланси на дружеството осъществяваните стопански операции, съответстват ли записванията в търговските книги на предоставените първични счетоводни документи.
Какъв е размерът на задълженията на дружеството към всеки един от кредиторите му с посочване на главница, лихва и дати на падеж за двете, както и на дати на последни плащания (за всеки един анализиран период);
Осчетоводени ли са задълженията на дружеството по договора за инвестиционен банков кредит от 16.10.2007 г. с „Райфайзенбанк (България)“ ЕАД, респ. евентуални погашения към банката или към цесионерите „АПС Алфа България“, „Кепитъл Сити Пропърти“ ЕАД и „Търново Риал Естейт“ ЕООД;
Какъв е размерът на данъчните задължения и на задълженията към осигурителни предприятия, както и на задълженията към публично-правни субекти и към персонала на дружеството - за всеки анализиран период и към датата на изготвяне на експертизата и изпълняват ли се те;
какъв е размерът на имуществото на предприятието на длъжника, с посочване на вида и местонахождението на недвижимите имоти и вещите, както и с посочване на основанието, размера, падежа на вземанията на ответника; налице ли е спадане на размера на имуществото на дружеството /по балансова стойност на активите на предприятието/ под размера на поетите задължения към кредитори и към кой най-ранен момент е настъпило това състояние, с посочване на извършените разпоредителни сделки с активи от учредяването до датата на заключението; Разполага ли понастоящем предприятието с парични средства или бързо ликвидни активи със сигурна пазарна реализация /без активи, обект на ипотеки и особени залози/; има ли наложени обезпечителни мерки от страна на данъчната администрация, НОИ и Агенцията за държавни вземания във връзка с неизплатени публични задължения;
Правилно ли са осчетоводени дългосрочните и краткосрочните задължения като такива във всеки един анализиран период, съответно какъв е размерът на тези задължения;
Какви са, за всеки анализиран период, задълженията към свързани лица - ако има такива, както и какви са техните падежи и дати на последни плащания; На база какви първични счетоводни документи са отразени записванията;
Има ли данни за момент, в който общо поетите задължения са превишавали стойността на всички активи и съответно това отрицателно съотношение да се запазило, и ако да, до кога и преодоляно ли е в следващ период.
Установява ли се налична производствена или търговска дейност (вкл. по предоставяне на услуги), както и действащи трудови правоотношения, съответно ако такива няма, към кой момент е постъпил последния приход от обичайна търговска дейност, съответно е направен разход за обслужване на дейността, кога са прекратени трудовите договори с лицата, заети пряко в производствена дейност, респ. дейността по предоставяне на услуги.
Какви са стойностите и структурата на активите на длъжника по балансите към периода 2018 г. – 2023 г., както и към датата на изготвяне на заключението с допълнителен вариант на отговора, в случай че задълженията по представените по делото документи не са осчетоводени.
Каква е структурата на финансовите дълготрайни активи по дялови участия, ценни книги и предоставени заеми, като се състави списък на икономически свързани с длъжника лица и лицата, на които е предоставил заем;
Каква е структурата на краткотрайните активи на дружеството по балансите за горепосочените периоди, като се състави списък на краткосрочните вземания и се посочат длъжниците, размера и падежа на всяко вземане;
Какви са за периодите 2018 г. – 2023 г. показателите за ликвидност: коефициент за обща, бърза, незабавна и абсолютна ликвидност на дружеството; показателите за финансова автономност: коефициент на финансова автономност и задлъжнялост; показателите на обращаемост на краткотрайните материални активи – времетраене на един оборот и брой на оборотите; периодите за събиране на вземанията и погасяване на задълженията с допълнителен вариант на отговора, в случай че задълженията по представените по делото документи не са осчетоводени; да посочи препоръчителните стойности на всеки от финансовите показатели според отрасъла и вида на основната дейност;
Какви са финансовите резултати от дейността на дружеството по балансите към периода 2018 г. – 2023 г., както и към датата на изготвяне на заключението; в състояние ли е бил ответника да покрива краткосрочните си задължения през горепосочените периоди; в случай, че ответникът има финансови задължения, какъв е техния характер – временен, траен или необратим;
Коя е началната дата на неплатежоспособността на „Лиа – Троян“ ЕООД; кога е направено последното плащане от длъжника по търговска сделка, от какъв период длъжникът просрочва или не плаща свои изискуеми задължения; откога са затрудненията на „Лиа – Троян“ ЕООД за заплащане на задълженията му;
При съобразяване на структурата на краткотрайните задължения и активи на дружеството по счетоводни документи, в състояние ли е бил търговеца да покрива с приходи от дейността си изискуемите парични задължения (по търговски сделки) и установените публични задължения съм всеки от тези периоди, с допълнителен вариант на отговора, в случай че задълженията по представените по делото документи не са осчетоводени.
Има ли плащания след всеки от тези моменти на кредитори по сделки, свързани с обичайната търговска дейност
Има ли наложени обезпечителни мерки от страна на данъчната администрация, НОИ и Агенцията за държавни вземания във връзка с неизплатени публични задължения;
Налични ли са свободни парични средства по банкови сметки и касова наличност и бързо ликвидни активи и в какъв размер са, както и дали са достатъчни да удовлетворят вземанията на кредиторите, съответно само на тези с краткосрочни вземания; вещото лице да направи инвентаризация на касата и да провери дали тази сума реално е налична в касата на дружеството, а ако не е какво е основанието на нейното изписване; да посочи от датата, на която е отразено осчетоводяване наличието на парични средства по каса до деня на проверката и изготвяне на заключението, какви разплащания в касата са отразени, какви движения, на какво основание, на кои дати и за кои контрагенти;
Каква е стойността на разходите за предполагаема издръжка на масата на несъстоятелността определени в чл. 723 ТЗ, при продължаване дейността на предприятието за срок от 12 месеца;
Каква е стойността на имуществото на дружеството /като се опише същото по характер и размер/ към момента на подаване на молбата и към изготвяне на заключението и да посочи достатъчно ли е същото за покриване на началните разноски в производството по несъстоятелност;
ОПРЕДЕЛЯ в размер на 1500 лв., платим от кредитора в тридневен срок от съобщението по сметка на Окръжен съд - Ловеч с представяне на доказателства за плащане в същия срок.
ОПРЕДЕЛЯ за вещо лице Николина Павлова Русева, която да се уведоми след доказателства за внесен депозит.
УКАЗВА на вещото лице да представи заключението си в срока по чл. 199 ГПК, а при невъзможност от изготвяне на заключението и представянето му в указания срок, да уведоми съда и да посочи необходимия такъв.
УКАЗВА на „Лиа – Троян“ ЕООД (чрез неговия управител) да окаже съдействие на вещото лице при изготвяне на заключението, като му предостави достъп до цялата необходима му счетоводна документация (вкл. наличност на каса и банкови сметки), като неизпълнението на тези указания може да се преценява от съда с оглед разпоредбата на чл. 161 ГПК.
ОПРЕДЕЛЕНИЕТО не подлежи на обжалване. |