Решения от заседание на 10.07.2026 г.

ПРОЕКТ! Наредба № 63 за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове и подфондове Чл. 1. С наредбата се уреждат изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и фондовете за извършване на плащания. Чл. 2. (1) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 18 часа на всеки работен ден ежедневни отчети за надзорни цели, отнасящи се за предходния работен ден, за всеки управляван от него фонд за допълнително пенсионно осигуряване и подфондовете в него, когато са създадени такива, по образец съгласно приложение № 1. (2) Отчетната форма за прехвърлени активи и парични средства от и към подфондовете, обособени в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване, и отчетната форма за брой прехвърлени лица и размер на средства между подфондове в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване, съдържащи се в отчета по ал. 1, се представят само в случай на прехвърляне на лица, средства и активи, в срок до 18 часа на работния ден, следващ деня на извършеното прехвърляне. Чл. 3. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 18 часа на работния ден, следващ последния работен ден на месеца, отчети за надзорни цели на управляваните от него фондове за извършване на плащания съгласно приложение № 2. Отчетите за месец декември се представят до 20-ти януари на следващата година. Чл. 4. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всеки месец месечни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно: 1. приложение № 3 – за пенсионноосигурително дружество, като съдържащата се в него отчетна форма “Отчет XXX. Състояние на резерва за гарантиране на пенсионните плащания към …г.” се подава само с месечния отчет за декември; 2. приложение № 4 – за универсален пенсионен фонд; 3. приложение № 5 – за балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд; 4. приложение № 6 – за динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд; 5. приложение № 7 – за консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд; 6. приложение № 8 – за професионален пенсионен фонд; 7. приложение № 9 – за доброволен пенсионен фонд без подфондове; 8. приложение № 10 – за доброволен пенсионен фонд с учредени подфондове; 9. приложение № 11 – за всеки подфонд в доброволен пенсионен фонд; 10. приложение № 12 – за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми; 11. приложение № 13 (за месеците януари – ноември), съответно приложение № 14 (за месец декември) – за фонд за изплащане на пожизнени пенсии, като отчетна форма “Отчет VIII. Аналитична сметка по чл. 123р, ал. 11 от КСО“ се представя само с месечните отчети за месеца, през който е извършена актуализацията; 12. приложение № 15 (за месеците януари – ноември), съответно приложение № 16 (за месец декември) – за фонд за срочни плащания, като отчетна форма “Отчет VIII. Аналитична сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО“ се представя с месечните отчети за месеца, през който е извършена актуализацията; 13. приложение № 17 – за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 5. (1) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 4 и отчет за надзорни цели за тримесечието по образец съгласно приложение № 18. (2) Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до 20 дни след края на всяко тримесечие заедно с отчетите по чл. 4, т. 3-7, 9-13 и отчетна форма “Отчет за стойността на риска по чл. 7, ал. 1 от Наредба № 34” за управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно приложение № 19. Чл. 6. Пенсионноосигурителното дружество представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година годишни отчети за надзорни цели на дружеството и управляваните от него фондове и подфондове по образец съгласно: 1. приложение № 20 – за пенсионноосигурително дружество; 2. приложение № 21 – за универсален пенсионен фонд; 3. приложение № 22 – за балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд; 4. приложение № 23 – за динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд; 5. приложение № 24 – за консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд; 6. приложение № 25 – за професионален пенсионен фонд; 7. приложение № 26 – доброволен пенсионен фонд без подфондове ; 8. приложение № 27 – за доброволен пенсионен фонд с учредени подфондове; 9. приложение № 28 – за всеки подфонд в доброволен пенсионен фонд; 10. приложение № 29 – за фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми; 11. приложение № 30 – за фонд за изплащане на пожизнени пенсии; 12. приложение № 31 – за фонд за срочни плащания; 13. приложение № 32 – за доброволен пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 7. (1) В раздели I – V от отчетите по чл. 4, т. 13 и чл. 6, т. 13 се представя поотделно информация за: 1. подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП; 2. обща информация за подфондовете за инвестиране на средствата за алтернативните инвестиционни варианти. (2) Когато общата сума на активите на подфондовете на алтернативните инвестиционни варианти е равна или по-голяма от активите на подфонда на основния ПЕПП, пенсионноосигурителното дружество попълва информацията в разделите на отчетите по ал. 1 поотделно за подфонда за инвестиране на средствата за основния ПЕПП и за всеки от алтернативните инвестиционни варианти за всяка година, в която към 31 декември е изпълнено посоченото условие. (3) Информацията по чл. 252, ал. 4 от Кодекса за социално осигуряване се представя в раздели VI – IX от отчета по чл. 6, т. 13 общо за доброволния пенсионен фонд за ПЕПП. Чл. 8. Пенсионноосигурителното дружество, управляващо доброволен пенсионен фонд за ПЕПП, представя в Комисията за финансов надзор в срок до три месеца след края на финансовата година информацията, посочена в чл. 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2021/896 от 24 февруари 2021 г. за допълване на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на допълнителната информация за целите на сближаването на надзорната отчетност (OB, L 197/5 от 4 юни 2021 г.). Информацията по изречение първо се изготвя съобразно образците по чл. 3 от Регламент за изпълнение (ЕС) 2021/897 от 4 март 2021 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение за прилагането на Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета по отношение на формaта на надзорната отчетност пред компетентните органи и сътрудничеството и обмена на информация между компетентните органи и с Европейския орган за застраховане и професионално пенсионно осигуряване (OB, L 197/7 от 4 юни 2021 г.). Чл. 9. Отчетите по чл. 2 – 6 се представят в електронен вид, подписани с квалифициран електронен подпис, чрез поддържан от Комисията за финансов надзор електронен портал. Чл. 10. Когато за съответния период пенсионноосигурителното дружество и управляваните от него фондове за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и фондовете за извършване на плащания нямат относима информация за отразяване, то съответните отчети за надзорни цели не се представят в Комисията за финансов надзор. Преходни и заключителни разпоредби § 1. Отчетите за надзорни цели за периоди, завършващи на 31 декември 2026 г., се изготвят и представят по досегашния ред. § 2. Наредба № 63 от 08.11.2018 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове (обн., ДВ, бр. 95 от 2018 г.; изм. и доп., бр. 58 и 80 от 2021 г., бр. 64 от 2022 г., бр. 70 от 2024 и бр. 20 от 2025 г.) се отменя. § 3. Наредбата влиза в сила от 1 януари 2027 г. § 4. Наредбата се издава на основание чл. 185, ал. 3, във връзка с чл. 123х и чл. 252, ал. 1 и 4 от Кодекса за социално осигуряване и във връзка с § 192, т. 1 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.) и е приета с Решение № … от 2026 г. на Комисията за финансов надзор. ПРЕДСЕДАТЕЛ: ВАСИЛ ГОЛЕМАНСКИ Приложение № 1 към чл. 2 0B Ежедневен отчет на ….......................................... (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….......................................................... (ЕИК) Брой дялове към дд/мм/гггг (ден "k - 1") и стойността на един дял , валидна за дд/мм/гггг (ден Забележка: * Стойността на един дял се попълва с точност до 5-тия знак след десетичната запетая Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име,фамилия,подпис) 2. ........................................ (име,фамилия,подпис) № по ред Показател Мярка Стойност 1 Стойност на един дял за ден "k-1" евро * 2 Стойност на нетните активи, към края на ден "k-1" евро 3 Размер на постъпили вноски през ден "k-1" евро 4 Размер на средствата, прехвърлени от резерва за гарантиране на брутните вноски в ПОД през ден "k-1" евро 5 Размер на средствата, прехвърлени от други фондове през ден "k -1" евро 6 Размер на средствата, прехвърлени от други подфондове във фонда през ден "k-1" евро 7 Размер на други постъпили суми през ден "k-1" евро 8 Начислени удръжки от вноските през ден "k-1" евро 9 Брой дялове, съответстващ на нетните постъпления във фонда през ден "k-1" брой 10 Начислени удръжки върху уточнени неперсонифицирани вноски през ден "k- 1" евро 11 Брой дялове, съответстващ на начислените удръжки върху уточнени неперсонифицирани вноски през ден "k-1" брой 12 Размер на начислените за изтегляне или плащане средства на лица през ден "k - 1" евро 13 Размер на начислените средства за прехвърляне към други фондове през ден "к-1" евро 14 Размер на начислените средства за прехвърляне към други подфондове във фонда през ден "к-1" евро 15 Размер на други начислени суми за прехвърляне през ден "k -1" евро 16 Брой дялове, съответстващ на начислените за изтегляне, плащане или прехвърляне на средства през ден "k-1" брой 17 Промяна на броя на дяловете във фонда брой 18 Брой дялове с натрупване към края на ден "k-1" брой 19 Стойност на един дял за деня "k" (ред 2/ред 18) евро * Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) .............................................................. (ЕИК) Стойността на нетните активи към дд/мм/гггг (в евро) Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име,фамилия,подпис) 2. ........................................ (име,фамилия,подпис) Показател Стойност І. Активи на подфонда/фонда - общо, в т.ч.: 1. Инвестиции 2. Парични средства по разплащателни сметки 3. Парични средства на каса 4. Вземания - общо, в т. ч.: 4.1. Вземания, свързани с инвестиции 4.2. Вземания от ПОД 4.3. Други текущи вземания ІІ. Пасиви на подфонда/фонда - общо, в т.ч.: 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери 3. Задължения към ПОД - общо, в т. ч.: 3.1. Встъпителна такса 3.2. Удръжка от осигурителни вноски 3.3. Инвестиционна такса 3.3.1. Върху стойността на нетните активи на фонда/подфонда 3.3.2. Върху реализирания доход от фонда/подфонда 3.4. Други 4. Други задължения - общо, в т. ч.: 4.1. Задължения, свързани с инвестиции 4.2. Други текущи задължения 5. Задължения към ФИПП 6. Задължения към ФСП 7. Задължения по прехвърляне на средства на лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО към фонд на ДОО ІІІ. Нетни активи на подфонда/фонда (І - ІІ) Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …..................................................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите в дългови финансови инструменти към дд/мм/гггг Код Обща стойност номинална Оценка Относи телен Относи Вид финансов инструмент на емис ията /ISIN / Дър жава Емит ент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Обем на емис ията Дат а на пад еж Кред итен рейти нг Рейти нгова агенци я Код на вал ута в съответ ната валута в евро Цена на 1- ца номи нал Изто чник Регул иран пазар Мет од Диско нтов % Пазарна стойнос т /в евро/ дял от активит е на подфон да/ фонда телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 1. Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, 4. Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти КСО/ - общо, в.т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти КСО/ - общо, в.т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трата държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни 1, т. 5, б."б" от облигации, КСО/ - общо, в приети т.ч. за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни средна пазарна облигации, капитализация приети /по чл. за търговия 176, ал. на 1, т. 5, организиран б."г" от КСО/ пазар - общо, в трета в т.ч. държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или 17. Облигации, членка /по чл. 176, предлагани ал. 1, при т. 9, условията б."а" от на КСО от първично КСО/ - общо, публично, в т.ч. за които е предвидено бъдат приети за търговия на регулиран пазар в държава 18. Облигации, на фондова борса предлагани или друг при условията организиран на пазар първично в трета държава публично /по предлагане, чл. за 176, ал. 1, които е т. 9, б."б" от предвидено КСО от бъдат приети КСО/ - общо, за в т.ч. търговия на официален пазар Представляващи дружеството: 1. .........….............................. (име,фамилия,подпис) 2. .......…................................ (име,фамилия,подпис) 19. Облигации, държава членка предлагани /по чл. при 176, ал. условията 1, т. 9, на б."в" от първично КСО от КСО/ публично - общо, предлагане, в т.ч. за които е предвидено бъдат приети за търговия на пазар за растеж в 20. Облигации, в трета държава, общо, в т.ч. предлагани предназначен при условията за на инструменти първично на емитенти публично с малка предлагане, или за средна които е пазарна предвидено капитализация бъдат приети /по чл. 176, за ал. 1, търговия т. 9, на б."г" от организиран КСО от пазар КСО/ - 21. Обезпечени в т.ч. корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, 22. Покрити общо, в т.ч. облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - 23. Корпоративни членка /по чл. 249, облигации, ал. 4, т. 2 от приети КСО/ - за търговия общо, само в т.ч.: на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава Общо Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................................. (ЕИК) Стойност на инвестициите в дялови финансови инструменти към дд/мм/гггг Вид финан Код на Управл ЕИК LEI код Бор Брой издаде ни финанс Брой притеж авани Индекс на Код Номинална стойност на 1 финансов инструмен т Обща номинална стойност Оценка Относите лен дял от Относи телен дял от финанс овите сов инстру мент емис ията /ISIN / Дър жава яващо дружес тво Еми тент на емит ента на емит ента сов код ови инстру менти от емитен та финанс ови инстру менти регули рания пазар на вал ута в съотве тната валута в ев ро в съотве тната валута в ев ро Цена на един финан сов инстру мент Изто чник Регул иран пазар Мет од Пазар на стойн ост /в евро/ активите на подфонда /фонда инстру менти издаде ни от емитен та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, в т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, 7. Права КСО/ - по общо, в акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 8. Права "б" от по КСО/ - варанти по общо, в акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. 9. Варанти КСО/ - по общо, в акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по варанти по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Варанти по акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции, /по чл. 176, ал. търгувани 1, т. 7, на организиран б. "д" от КСО/ - пазар в общо, в трета т. ч. държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация 16. Права капитализация по акции, /по чл. търгувани 176, ал. 1, на т. 7, б. организиран "д" от пазар КСО/ - в трета общо, държава, в т. ч. предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна 17. Права пазарна по варанти капитализация по акции, /по чл. търгувани 176, ал. на 1, т. 7, организиран б. "д" от КСО/ пазар в - общо, трета държава, в т. ч. предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна 18. Варанти капитализация по акции, /по чл. търгувани 176, ал. 1, на т. 7, б. организиран "д" от пазар КСО/ - в общо, трета държава, в т. ч. предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна 19. Акции, държава членка предлагани /по чл. при 176, ал. условията 1, т. 8, на първично б. "а" от КСО/ публично - общо, предлагане, в т. ч. за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 20. Акции, фондова борса предлагани или друг при организиран условията на първично пазар в трета публично държава предлагане, /по чл. за 176, ал. 1, които е т. 8, б. "б" предвидено от да КСО/ - общо, бъдат в приети за т. ч. търговия на официален пазар на 21. Акции, трета държава предлагани /по чл. при 176, ал. 1, условията т. 8, б. на първично "в" от КСО/ - публично общо, предлагане, в т. ч. за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в 22. Акции, трета т. ч. държава, предлагани при предназначен за условията инструменти на първично на публично емитенти предлагане, с малка или за средна които е пазарна предвидено да капитализация бъдат /по приети за чл. 176, ал. 1, търговия на т. 8, б. "г" организиран от КСО/ - общо, пазар в в 23. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 24. Права в т.ч. по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, 25. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 26. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 27. Акции т. 12, б. на "б" от предприятия КСО/ - за общо, в т. колективно ч. инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, 28. т. ч. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема със седалище в държава членка или в трета държава/по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в 29. Акции/дялове на борсово търгувани фондове със седалище в държава членка или в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. 30. 2011/61/ЕС Акции/дялове /по на чл. 176, алтернативни ал. 1, т. 15 от инвестиционни КСО/ - общо, в фондове, т. ч. управлявани от лице, получило разрешение съгласно изискванията на Директива 31. Директива Акции/дялове на 2011/61/ЕС алтернативни /по чл. 176, ал. инвестиционни 1, т. 16 от КСО/ фондове, - управлявани общо, в т. ч. от лице, което подлежи на регистрация съгласно изискванията на 32. Акции пазар на или фондова дялове борса, на търговски или на друг дружества организиран или пазар други в предприятия, трета държава приети /по чл. за търговия 176, ал. на 1, т. регулиран 18, б. "а" от пазар в КСО/ - общо, държава в членка т. ч. или официален 33. Акции фондова или борса, дялове или на на предприятия друг организиран за пазар колективно в трета инвестиране, държава/по чл. приети за 176, ал. търговия 1, т. 18, б. на "б" регулиран от КСО/ - пазар общо, в държава в т. ч. членка или официален пазар на 34. Акции, КСО/ - общо, в търгувани т.ч.: само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, т. 3 от 35. Права т. 3 от по КСО/ - акции, общо, в търгувани т.ч.: само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. 4, 36. Права чл. 249, по ал. 4, т. варанти 3 от по акции, КСО/ - общо, търгувани в т.ч.: само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по Представляващи дружеството: 1. ...........…....................................... (име,фамилия,подпис) 2. ......…........................................... (име,фамилия,подпис) 37. Варанти 4, т. 3 от по КСО/ акции, - общо, търгувани в т.ч.: само на многостранна система за търговия или организирана система за търговия в държава членка /по чл. 249, ал. Общо Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …....................................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите във влогове в банки към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) LEI Главница Годиш Начална Стойност в Относителе Държа ва Бан ка ЕИК на банка та код на банка та Кредит ен рейтин г Рейтинг ова агенция № на договор/ан екс Дата на договор/ан екс Код на валу та в съответн ата валута в евро на лихва по догово р /в %/ дата на начисляв ане на лихва Дата на падеж Начисл ена лихва в евро евро, включително начислена лихва н дял от активите на подфонда/ф онда База за изчислява не на лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Общо Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................ (ЕИК) Стойност на инвестициите в инвестиционни имоти към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) Документ, удостоверява Цена придобиване на Оценка Държав а Описание на инвестиционн ия имот Дата на придобива не щ собственост (№ на нотариален акт) Идентификат ор на имота Местонахожден и е на имота - точен адрес Код на валут а в съответна та валута в евро Метод Справедлива стойност /в евро/ Дата на последна оценка Относителен дял от активите на подфонда/фонда 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Общо Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................................. (ЕИК) Парични средства по разплащателни сметки и каса (постъпили средства и изплатени суми) към дд/мм/гггг № Наименование Код на валута Стойност в съответната валута Разплащателни сметки (в евро) Каса (в евро) О б щ о (в евро) 1 2 3 4 5 6 7 1. Постъпили средства от пенсионноосигурителна дейност, общо в.т.ч. EUR Х Х Х 1.1. Осигурителни вноски EUR Х Х Х 1.2. Прехвърлени суми от други фондове* EUR Х Х Х Х Х Х 1.3. Прехвърлени суми от други подфондове във фонда EUR Х Х Х Х Х Х 1.4. Лихви от НАП EUR Х Х Х Х Х Х 1.5. Прехвърлени суми от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ EUR Х Х Х Х Х Х 1.6. Постъпили суми за лица, възобновили осигуряването си по реда на КСО EUR Х Х Х Х Х Х 1.7. Други EUR Х Х Х 2. Постъпили средства от пенсионноосигурителното дружество, общо в т.ч. EUR Х Х Х 2.1. От резерва за гарантиране на брутните вноски EUR Х Х Х Х Х Х 2.2. Възстановена инвестиционна такса от ПОД EUR Х Х Х Х Х Х 2.3. Други EUR Х Х Х 3. Постъпили средства от инвестиционна дейност EUR Х Х Х Х Х Х 4. Изплатени суми за пенсионноосигурителна дейност общо в.т.ч. EUR Х Х Х 4.1. За пенсионери EUR Х Х Х 4.2. За осигурени лица EUR Х Х Х 4.3. За наследници EUR Х Х Х 4.4. Прехвърлени суми към ФИПП за пожизнени пенсии EUR Х Х Х Х Х Х 4.5. Прехвърлени суми към ФИПП за преизчисляване на пенсии EUR Х Х Х Х Х Х 4.6. Прехвърлени суми към ФИПП за лица без наследници EUR Х Х Х Х Х Х 4.7. Прехвърлени суми към ФСП за срочни плащания EUR Х Х Х Х Х Х 4.8. Прехвърлени суми към ФСП за преизчисляване на плащанията EUR Х Х Х Х Х Х 4.9. Прехвърлени суми към други фондове** EUR Х Х Х Х Х Х 4.10. Прехвърлени суми към други подфондове във фонда EUR Х Х Х Х Х Х * в случай, че сумите са постъпили от други фондове по сметка на УПФ/ДПФ, същите са посочват на този ред ** в случай, че сумите са прехвърлени по сметка на УПФ/ДПФ за превеждане към други фондове, същите са посочват на този ред Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 4.11. Прехвърлени суми към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ EUR Х Х Х Х Х Х 4.12. Прехвърлени суми за лица, променили осигуряването си по реда на КСО EUR Х Х Х Х Х Х 4.13. Други EUR Х Х Х 5. Изплатени суми на пенсионноосигурителното дружество общо в.т.ч. EUR Х Х Х 5.1. Такса за управление EUR Х Х Х Х Х Х 5.2. Инвестиционна такса EUR Х Х Х Х Х Х 5.3. Други EUR Х Х Х Х Х Х 6. Изплатени суми за инвестиционна дейност EUR Х Х Х Х Х Х 7. Наличност в края на деня, в т. ч. във валути различни от евро: EUR Х Х Х 7.1. Наличност в края на деня USD 7.2. Наличност в края на деня GBR …. ………………………………………. …… Ежедневен отчет на...................................................................................................... (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................................. (ЕИК) Първична ценова информация за ДЦК към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) Търговска банка Код на емисията /ISIN/ Цена купува с включена лихва Цена купува без включена лихва Цена продава с включена лихва Цена продава без включена лихва 1 2 3 4 5 6 Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….................................................... (ЕИК) Стойност на вземанията и задълженията, свързани с инвестиции към дд/мм/гггг Вземане/задължение Вид на актив а Контраген т по сделката ISIN код на емисият а ЕИК на контрагент а LEI код на контрагент а Код на валута Стойност в съответната валута Стойност в евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 А. Вземане (основание) І. Вземане, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Вземане, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІІ. Вземане по репо сделки: Общо: 1................................................ 2................................................ ІV. Вземане от предоставени заеми на безналични финансови инструменти Общо: 1................................................ 2................................................ V. Вземане, свързано с инвестиционни имоти Общо: 1................................................ 2................................................ VІ. Други вземания Общо: 1................................................ 2................................................ Общо вземания: Б. Задължение (основание) І. Задължение, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ Представляващи дружеството: 1. ............................................ (име, фамилия, подпис) 2. ............................................ (име, фамилия, подпис) ІІ. Задължение, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІІ. Задължение по репо сделки: Общо: 1................................................ 2................................................ ІV. Задължение, свързано с инвестиционни имоти Общо: 1................................................ 2................................................ ІV. Други задължения Общо: 1................................................ 2................................................ Общо задължения: Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …...................................................... (ЕИК) Стойност на сключените репо сделки и обратни репо сделки с финансови инструменти към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........…................................... (име,фамилия,подпис) 2. ...........…................................. (име,фамилия,подпис) Вид финанс Брой финанс Обща номинална стойност Обща стойност Обща стойност Вальор на Относите Вид сделка (репо/об ратно репо) Контр агент по сделка та ЕИК на контра гента LEI код на контра гента Дата на сдел ката Валь ор на сдел ката ов инстру мент, предме т на сделка та Код на емис ията /ISIN / Дър жава Емит ент Бор сов код ови инстру менти, предмет на сделкат а Код на вал ута в съответн ата валута в евро на продажба та (репо)/пок упката (обратно репо) в евро на обратната покупка (репо)/про дажбата (обратно репо) в евро обратна покупка (репо)/пр одажба (обратно репо) Оценка на репо/об ратно репо лен дял от активите на подфонда /фонда 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо: Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….......................................................... (ЕИК) Стойност на опциите и фючърсите към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ......................... (име,фамилия,подпис) 2. ......................... (име,фамилия,подпис) Стойно ст на Оценка Баланс по маржин фючърсни депозит сделки за Опци и/ фючъ рси Вид сделка (покупка/ продажба на договора) Дър жава Регул иран пазар Бор сов код Дата на дого вора Дата на изти чане на срок а по дого вора Баз ов акт ив базовия актив по договор /цена на упражн яване на опцият а Обем на дого вора Брой дого вори Пазарна стойност на базовия актив на опцията/ф ючърса Цена на опция та/на фючър сния догово р Мет од на оце нка Източн ик на инфор мация Стойн ост на фючър сния догово р Обща стойност на опциите/фю чърсите В нача лото на деня Платени/п олучени суми Печалба/ загуба В кр ая на де ня 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Общо: Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …................................................. (ЕИК) Стойност на форуърдните валутни договори към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) Бази Обем Оценка Стойнос Вид сделка (покупка/про дажба на договора) Държав а на контраг ента Контра гент ЕИК на контраг ента LEI код на контраг ента Креди тен рейти нг Рейтин гова агенция Дата на догов ора Дата на изтич ане на догов ора Валу тна двой ка сна валут а (код на валут а) Курс на доставк а по форуър дния договор на догово ра в базисн ата валута Спот валуте н курс Цена на форуърд ния договор Метод на оценка Източни к на информ ация т на договор а в базисна та валута Стойн ост на догово ра в евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Общо Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) ….................................................... (ЕИК) Стойност на договорите за лихвен суап към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) Брой Рефере Оценка Вид сделка- получава /плаща фиксира н лихвен % Държа ва на контра гента Контрагент по сделката банка/инв.п осредник ЕИК на контра гента LEI код на контра гента Креди тен рейтин г на контра гента Рейти нгова агенц ия Дата на сключ ване на догов ора Дата на изти чане на дого вора Брой на периоди чните междин ни плащан ия за една година межд инни плащ ания до края на догов ора Дата на следва щото плаща не Обем на договора/ условна главница Фикс иран лихве н % по догов ора нтен лихвен % + надбав ка за плаващ ия лихвен % Стойн ост на послед ния опреде лен рефере нтен лихвен % Паза рна цена на догов ора Мето д на оцен ка Източн ик на инфор мация Стой ност на догов ора 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо: Ежедневен отчет на …............................................................. (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …...................................................... (ЕИК) Финансови инструменти, отдадени под наем на основание чл. 179, ал. 2 от КСО към дд/мм/гггг *в случай, че лихвата се получава ежедневно не се включва в колона "Пазарна стойност" Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) ЕИК LEI Органи затор на единна система Вид финан сов Код на Код Дата Краен срок Про цент Начис Притеж аван брой/но минал Брой финанс ови Обща стойност финансови инструменти отдадени наем номинална на под Оценка Процент на отдадени под наем ФИ Относите лен дял Контраге нт по сделката на контра гента код на контра гента за заемане на финанс ови инстру менти инстру мент предм ет на сделка та Емит ент емис ията /ISIN / на вал ута на сдел ката за погася ване на заема на лихв а по дого вор лена лихва в евро финансо ви инструм енти в деня на сделкат а инстру менти отдаден и под наем в съответ ната валута в евро Цена на 1-ца номинал/ един финансо в инструм ент Паза рна стой ност /в евро/ спрямо притежав аните от подфонда /фонда ФИ в деня на сделката от активите на подфонда /фонда 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо Ежедневен отчет на ….............................................................. (наименование на подфонд във фонд за допълнително пенсионно осигуряване) …............................................... (ЕИК) Прехвърлени активи и парични средства от/към подфондовете, обособени в един фонд за допълнително пенсионно осигуряване към дд/мм/гггг Обща стойност на инструменти номинална финансови Оценка Подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията /ISIN/ Емитент ЕИК на емитента LEI код на емитента Брой финансови инструменти в съответната валута в евро Цена на прехвърляне на 1-ца номинал/един финансов инструмент Обща стойност /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 І. Прехвърлени към друг подфонд финансови инструменти Общо за подфонда Общо за подфонда II. Получени от друг подфонд финансови инструменти Общо за подфонда Общо за подфонда Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) Наименование на подфонд Стойност в евро 1 2 ІII. Прехвърлени към друг подфонд средства по разплащателна сметка парични Общо ІV. Получени от друг подфонд средства по разплащателна сметка парични Общо Ежедневен отчет на …............................................ (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) …............................................... (ЕИК) Стойност на активите и пасивите на фонд, без тези на обособените в него подфондове към дд/мм/гггг (в евро) Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) Показател Стойност Активи: 1. Парични средства по разплащателна сметка 2. Текущи вземания ІІI. Задължения: 1. Задължения за вноски към подфондовете 2. Задължения, свързани с инвестиции на подфондовете 3. Други текущи задължения Ежедневен отчет на …............................................ (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) ….............................................. (ЕИК) Парични средства по разплащателна сметка на фонд, без тези на обособените в него подфондове (постъпили средства и изплатени суми) към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) № Наименование Код на валута Стойност в съответната валута Разплащателни сметки (в евро) 1 2 3 4 5 1. Постъпили средства от пенсионноосигурителна дейност, общо в.т.ч. EUR Х Х Х 1.1. Осигурителни вноски EUR Х Х Х 1.2. Постъпили суми от обособени във фонда подфондове, за прехвърляне към други фондове EUR Х Х Х 1.3. Постъпили суми от други фондове EUR Х Х Х 2. Постъпили средства от пенсионноосигурителното дружество EUR Х Х Х 3. Постъпили средства от инвестиционна дейност на подфондовете EUR Х Х Х 4. Други постъпили суми EUR Х Х Х 5. Изплатени суми за пенсионноосигурителна дейност, общо в.т.ч. EUR Х Х Х 5.1. Прехвърлени суми от осигурителни вноски към подфондове, обособени във фонда EUR Х Х Х 5.2. Прехвърлени суми към други фондове EUR Х Х Х 5.3. Прехвърлени суми от други фондове към подфондовете, обособени във фонда EUR Х Х Х 6. Други изплатени суми EUR Х Х Х 7. Наличност в края на деня, в т. ч. във валути различни от евро: EUR Х Х Х 7.1. Наличност в края на деня USD 7.2. Наличност в края на деня GBR …. ………………………………………. …… Ежедневен отчет на ….......................................... (наименование на фонд за допълнително пенсионно осигуряване с обособени подфондове) ….................................... (ЕИК) Брой прехвърлени лица и размер на средства между подфондове към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ............................................. (име,фамилия,подпис) 2. ...........…………….............. (име,фамилия,подпис) Подфонд, от който се прехвърля т Подфонд, в който се прехвърля т Брой лица, прехвърлени към подфонда Общо брой дялове на прехвърлени лица Стойност на един дял валидна за датата предхождаща прехвърлянето Сума за прехвърляне в евро 1 2 3 4 5 6 Общо за подфонда Общо за подфонда Общо за подфонда Приложение № 2 към чл. 3 Отчет на …......................................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …....................................... (ЕИК) Стойност на нетните активи към дд/мм/гггг (в евро) Представляващи дружеството: 1. ....................................... (име,фамилия,подпис) 2. ........................................ (име,фамилия,подпис) Показател Стойност І. Активи на фонда - общо, в т.ч.: 1. Инвестиции 2. Парични средства по разплащателни сметки 3. Парични средства на каса 4. Вземания от УПФ, от ППФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 5. Вземания, свързани с инвестиции 6. Вземания от ПОД 7. Други вземания ІІ. Пасиви на фонда - общо, в т.ч.: 1. Задължения, свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД - общо, в т. ч.: 2.1. Такса по чл. 123ц, ал. 1 от КСО 2.2. Освобождаване на излишък по реда на КСО 2.3. Други 3. Други задължения ІІІ. Нетни активи на фонда (І - ІІ) Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Наличност по разплащателни сметки към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) № Наименование Код на валута Стойност в съответната валута Еврова равностойност 1 2 3 4 5 1 Наличност по разплащателните сметки в края на деня в т. ч. във валути различни от евро: EUR Х Х Х 1.1. Наличност в края на деня USD 1.2. Наличност в края на деня GBR ..... ………….. …. Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) ….............................................. (ЕИК) Стойност на инвестициите в дългови финансови инструменти към дд/мм/гггг Обща стойност номинална Оценка Относи Вид финансов инструмент Код на емис ията /ISIN/ Дър жава Емит ент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Обем на емис ията Дат а на пад еж Кред итен рейти нг Рейтин гова агенци я Код на вал ута в съответ ната валута в евро Цена на 1 номи нал Източ ник Регул иран пазар Ме тод Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ телен дял от активит е на фонда Относи телен дял от емисият а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 1. Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, 4. Дългови ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на - общо, в.т.ч. паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ Представляващи дружеството: 1. ...........…....................... (име,фамилия,подпис) 2. ...................................... (име,фамилия,подпис) 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти на общо, в.т.ч. паричния пазар, издадени или гарантирани от трата държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни т. 5, б."б" от КСО/ облигации, - общо, в т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, Общо Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Стойност на инвестициите в дялови финансови инструменти Вид финан Код на Управл ЕИК LEI код Бор Брой издаден и финанс Брой притеж авани Индекс на Код Номинална стойност на 1 финансов инструмент Обща номинална стойност Оценка Относи телен Относи телен дял от финанс овите сов инстру мент емис ията /ISIN / Дър жава яващо дружест во Емит ент на емит ента на емит ента сов код ови инстру менти от емитен та финанс ови инстру менти регули рания пазар на вал ута в съотве тната валута в ев ро в съотве тната валута в ев ро Цена на един финанс ов инстру мент Източ ник Регули ран пазар Ме тод Паза рна стой ност /в евро/ дял от активит е на фонда инстру менти издаден и от емитен та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в 7. Права общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - Представляващи дружеството: 1. ...........…..................... (име,фамилия,подпис) 2. ...........…..................... (име,фамилия,подпис) 8. Права "б" от по КСО/ - варанти по общо, в акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. 9. Варанти - общо, по в т. ч. акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права т.ч. по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в 13. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции 12, б. "б" на от КСО/ предприятия - за общо, в т. ч. колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 16. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................ (ЕИК) Стойност на инвестициите във влогове в банки към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) LEI Главница Годишн Начална Стойност в Държав а Банк а ЕИК на банкат а код на банкат а Кредите н рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс Дата на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро а лихва по договор /в %/ дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро евро, включител но начислена лихва Относител ен дял от активите на фонда База за изчислява не на лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 Общо Отчет на ….............................................................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …............................................................. (ЕИК) Първична ценова информация за ДЦК към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) Търговска банка Код на емисията /ISIN/ Цена купува с включена лихва Цена купува без включена лихва Цена продава с включена лихва Цена продава без включена лихва 1 2 3 4 5 6 Отчет на …............................... (наименование на фонда за извършване на плащания) …....................................... (ЕИК) Стойност на вземанията и задълженията, свързани с инвестиции на към дд/мм/гггг Вземане/задължение Вид на актива Контрагент по сделката ISIN код на емисията ЕИК на контрагента LEI код на контрагента Код на валута Стойност в съответната валута Стойност в евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 А. Вземане (основание) І. Вземане, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Вземане, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІII. Други вземания Общо: 1................................................ 2................................................ Общо вземания: Б. Задължение (основание) І. Задължение, свързано с придобиване на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІІ. Задължение, свързано с продажба на активи: Общо: 1................................................ 2................................................ ІII. Други задължения Общо: 1................................................ 2................................................ Общо задължения: Представляващи дружеството 1. ............................................ (име, фамилия, подпис) 2. ............................................ (име, фамилия, подпис) Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................. (ЕИК) Стойност на опциите и фючърсите към дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) Оценка Баланс по маржин депозит за сделки фючърсни Опции/ фючър си Вид сделка (покупк а/ продаж ба на договор а) Държа ва Регулир ан пазар Борсо в код Дата на догово ра Дата на изтича не на срока по догово ра Базо в акти в Стойност на базовия актив по договор/ цена на упражнява не на опцията Обем на догово ра Брой догово ри Пазарн а стойно ст на базови я актив на опцият а/ фючър са Цена на опцията/ на фючърсн ия договор Мето д на оценк а Източник на информац ия Стойност на фючърсн ия договор Обща стойност на опциите/ фючърси те В началото на месеца Платени/ получени суми Печалба/ загуба В края на деня 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 Общо : Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …......................................... (ЕИК) Стойност на форуърдните валутни договори за дд/мм/гггг Представляващи дружеството: 1. ...........….............. (име,фамилия,подпис) 2. ...........….............. (име,фамилия,подпис) Вид Базис Обем Оценка Стойно сделка (покуп ка/ продаж ба на догово ра) Държава на контраге нта Контраг ент ЕИК код на контраге нта LEI на контраге нта Кредит ен рейтин г Рейтинг ова агенция Дата на догово ра Дата на изтича не на догово ра Валут на двойк а на валут а (код на валут а) Курс на доставка по форуърд ния договор на догово ра в базисн ата валута Спот валут ен курс Цена на форуърд ния договор Мет од на оцен ка Източни к на информа ция ст на догово ра в базисн ата валута Стойн ост на догово ра в евро 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 Общо: Отчет на ….............................. (наименование на фонда за извършване на плащания) …................................... (ЕИК) Стойност на договорите за лихвен суап за дд/мм/гггг Представляващ 1. и дружеството: ........................ (име,фамилия, подпис) 2. ...................... (име,фамилия, подпис) Вид Рефере Оценка сделк а- получ ава/ плаща фикси ран лихве н % Държав а на контраг ента Контраге нт по сделката банка/ инв.поср едник ЕИК на контраг ента LEI код на контраг ента Кредит ен рейтинг на контраг ента Рейтин гова агенци я Дата на сключ ване на догово ра Дата на изтич ане на догов ора Брой на периоди чните междинн и плащани я за една година Брой межди нни плаща ния до края на догово ра Дата на следва щото плащан е Обем на догов ора/ услов на главн ица Фикси ран лихве н % по догов ора нтен лихвен % +надба вка за плаващ ия лихвен % Стойно ст на послед ния опреде лен рефере нтен лихвен % Пазар на цена на догов ора Мет од на оце нка Източн ик на информ ация Стойн ост на догов ора 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Общо : Приложение № 3 към чл. 4, т. 1 Месечен отчет на …………………………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………………………….. (ЕИК) I.БАЛАНС към .................................. АКТИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Нетекущи активи I. Нетекущи материални активи 1. Земи и сгради 2. Машини, оборудване и автомобили 3. Други нетекущи материални активи Общо за група I: II. Нетекущи нематериални активи 1. Права върху собственост, в т.ч. - лицензии 2. Програмни продукти 3. Други нетекущи нематериални активи Общо за група II: ІII. Инвестиционни имоти IV. Други нетекущи активи, в т. ч. - отсрочени данъчни активи Общо за раздел "А": Б. Активи с право на ползване В. Капитализирани разходи по договори с клиенти Г. Разходи за бъдещи периоди Д. Финансови активи извън специализираните резерви 1. Финансови активи в свързани лица 2. Финансови инструменти 3. Други финансови активи Общо за раздел "Д": Е. Активи, покриващи специализираните резерви 1. Финансови инструменти 2. Влогове в банки Общо за раздел "Е": Ж. Текущи активи І. Материални запаси II. Текущи вземания 1. Вземания от управляваните фондове и подфондове 2. Вземания от свързани лица 3. Вземания от клиенти и доставчици 4. Съдебни и присъдени вземания 5. Данъци за възстановяване 6. Активи за текущи данъци 7. Други текущи вземания Общо за група II: III. Парични средства 1. Парични средства, извън тези на специализираните резерви 1.1. Парични средства в брой 1.2. Парични средства по разплащателни сметки 1.3. Парични средства по влогове в банки, в т.ч. - платими при поискване 1.4. Блокирани парични средства 1.5. Парични еквиваленти 2. Парични средства по разплащателни сметки на специализирани резерви Общо за група III: Общо за раздел "Ж": СУМА НА АКТИВА (А+Б+В+Г+Д+Е+Ж) З. Условни активи ПАСИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Собствен капитал I. Основен капитал 1. Регистриран капитал 2. Изкупени собствени акции Общо за група I: IІ. Резерви 1. Премии от емисия 2. Резерв от последващи оценки на активи и пасиви 3. Целеви резерви, в т.ч. 3.1. Общи резерви 3.2. Други резерви Общо за група IІ: ІІІ. Финансов резултат 1. Натрупана печалба (загуба), в т.ч: 1.1. Неразпределена печалба 1.2. Непокрита загуба 1.3. Еднократен ефект от промяна в счетоводната политика 2. Текуща печалба (загуба) Общо за група ІІІ: Общо за раздел "А": Б. Специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 2. Пенсионен резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски: 3.1. за УПФ 3.2. за ППФ Общо за раздел "Б" Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) В. Нетекущи пасиви I. Нетекущи задължения 1. Задължения към свързани лица 2. Провизии 3. Задължения към персонала 4. Задължения по договори за лизинг 5. Други нетекущи задължения Общо за група I: ІІ. Други нетекущи пасиви, в т.ч. 1. Отсрочени данъчни пасиви 2. Приходи за бъдещи периоди Общо за група IІ: Общо за раздел "В": Г. Текущи пасиви I. Текущи задължения 1. Задължения към управляваните фондове и подфондове 2. Задължения към свързани лица 3. Задължения по договори за лизинг 4. Задължения към доставчици и клиенти 5. Задължения към осигурителни посредници 6. Задължения по заеми на основание чл. 121г, ал. 2 от КСО 7. Задължения към персонала 8. Задължения към осигурителни предприятия 9. Данъчни задължения 10. Провизии 11. Други текущи задължения Общо за група I: II. Приходи за бъдещи периоди Общо за раздел "Г": СУМА НА ПАСИВА (А+Б+В+Г) Д. Условни пасиви Месечен отчет на ……………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ........ до .............. г. Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ текуща година предходна година НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ текуща година предходна година А 1 2 А 1 2 А. Разходи за дейността А. Приходи от дейността І. Административни разходи І. Приходи от такси и удръжки 1. Разходи за материали 1. От подфондове в УПФ 2. Разходи за рекламни и маркетингови услуги 2. От ППФ 3. Разходи за банка попечител и за депозитар 3. От ДПФ/от подфондове в ДПФ 4. Разходи за осигурителни посредници, вкл. амортизации на комисионни 4. От ДПФПС 5. Разходи за одиторски и правни услуги 5. От ФИПП 6. Разходи за информационно обслужване 6. От ФСП 7. Разходи за амортизации 7. От ДПФПЕПП 8. Разходи за персонал Общо за група І: 9. Други разходи ІІ. Финансови приходи на ПОД, извън приходи за специализираните резерви Общо за група І: 1. Приходи от лихви ІІ. Финансови разходи на ПОД, извън разходи за специализираните резерви 2. Приходи от дивиденти 1. Разходи за лихви 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. - от преоценка - от преоценка 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 5. Други приходи, в т.ч: 4. Други разходи, в т.ч. - от инвестиционни имоти - за инвестиционни имоти - възстановена обезценка - за обезценка Общо за група ІІ: Общо за група II: ІІІ. Приходи от инвестиране на специализирани резерви III. Разходи за инвестиране на специализираните резерви 1. Приходи от лихви 1. Разходи за лихви 2. Приходи от дивиденти 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. т.ч. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) - от преоценка - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4.Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи, в т. ч: 5. Други приходи, в т.ч: - за инвестиционни имоти - от инвестиционни имоти - за обезценка - от възстановена обезценка Общо за група III: Общо за група ІІІ. IV. Заделени специализирани резерви ІV. Освободени специализирани резерви 1.Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 2. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО 2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 3. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 4. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО Общо за група IV: Общо за група ІV: Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV) Б. Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV) В. Печалба от дейността В. Загуба от дейността V. Данъчен разход/приход Г. Печалба (В-V) Г. Загуба (В+V) Всичко (Б+V+Г) Всичко (Б+Г) Месечен отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ........ до .............. г. (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от оперативна дейност 1. Парични потоци от/към управляваните фондове и подфондове 1.1. Такси 1.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 1.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 1.4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 1.5. Други 2. Парични потоци от/към резервите за гарантиране на брутните вноски на други ПОД 2.1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 2.2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 3. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 4. Парични потоци, свързани с персонал 5. Парични потоци, свързани с комисионни на осигурителни посредници 6 Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 7. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 8. Платени и възстановени данъци върху печалбата 9. Плащания при разпределения на печалби 10. Други парични потоци от основна дейност Всичко парични потоци от оперативна дейност (А) Б. Парични потоци от инвестиционна дейност 1. Парични потоци, свързани с нетекущи материални и нематериални активи Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 2. Парични потоци, свързани с финансови активи 3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 4. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 5. Други парични потоци от инвестиционна дейност, в т.ч: - от инвестиционни имоти Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) В. Парични потоци от финансова дейност 1. Парични потоци от емитиране и обратно изкупуване на ценни книжа 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 3. Парични потоци, свързани с получени заеми 4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други 5. Плащания на задължения по лизингови договори 6. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 7. Други парични потоци от финансова дейност Всичко парични потоци от финансова дейност (В) Г. Изменение на паричните средства през периода (А + Б + В) Д. Парични средства в началото на периода Е. Парични средства в края на периода Месечен отчет на …………………………………...………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ………………………………………. (ЕИК) IV. Отчет за собствения капитал и специализираните резерви към ................... Резерви Финансов Специализирани резерви Резерв от Целеви резултат Общо Резерв за Резерв за Резерв за Показатели Основен капитал Премии от последващи оценки на резерви собствен капитал Пенсионен резерв по гарантиране на гарантиране на брутните гарантиране на брутните емисия активи и пасиви Общи Други Печалба Загуба §188 на ЗИДКСО пенсионните плащания вноски за УПФ вноски за ППФ а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 А. Собствен капитал Салдо в началото на отчетния период 1. Изменения за сметка на собствениците, в т.ч. а. увеличение б. намаление 2. Финансов резултат за текущия период 3. Друг всеобхватен доход, нетно от данъци 4. Разпределения на печалба, в т.ч: - за дивиденти 5. Покриване на загуба 6. Последващи оценки на дълготрайни материални активи, в т.ч: а. увеличение б. намаление Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 7. Последващи оценки на финансови активи и инструменти, в т.ч. а. увеличение б. намаление 8. Промени в счетоводната политика, грешки и др. 9. Други изменения в собствения капитал, в т.ч: - изкупени собствени акции Салдо към края на отчетния период 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период Б. Специализирани резерви Салдо в началото на отчетния период 11. Изменение на специализираните резерви, в т.ч. а. увеличение б. намаление 12. Салдо на специализирани резерви към края на отчетния период Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) V. Капиталова база и ликвидни средства към ……………………………………….. № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО - 2* на сто от р. 1, но не по-малко от 3.750 млн. евро 1. Нетни активи на управляваните от дружеството фондове за допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания Б. Размер на капиталовата база по чл. 3, ал. 2 (р.2 – р.3) 2. Елементи на капиталовата база по чл. 2, ал. 1 (р.2.1 + p.2.2 + p.2.3 + p.2.4 + p.2.5+ p.2.6 + p.2.7 + p.2.8 + p.2.9) 2.1. Внесен акционерен капитал съгласно счетоводен баланс 2.2. Фонд „Резервен“, формиран по реда на чл. 246, ал. 2, т. 1 от Търговския закон 2.3. Други резерви с общо предназначение по чл. 2, ал. 1, т.3 2.4. Печалба за текущия период 2.5. Неразпределена печалба от предходни периоди 2.6. Резерв по чл. 123ч от КСО 2.7. Резерв по чл. 193а от КСО 2.8. Резерв по § 188, ал. 3 от ПЗР на ЗИДКСО 2.9. Резерви, формирани от последващи оценки на активи и пасиви 3. Елементи по чл. 2, ал. 3 (р.3.1 + р. 3.2 + р. 3.3 + р. 3.4 + р. 3.5 + р.3.6 + р. 3.7 + р. 3.8 + р. 3.9) 3.1. Номиналната стойност на обратно изкупените собствени акции 3.2. Загуба за текущия период 3.3. Непокрити загуби от минали години 3.4. Резерв, формиран от последващи оценки на активи и пасиви, водещи до намаление на резерва 3.5. Нематериални активи 3.6. Разходи за бъдещи периоди 3.7. Капитализирани разходи по договори с клиенти 3.8. Активи за текущи данъци 3.9. Отсрочени данъчни активи 4. Съотношение на размера на капиталовата база и нормативно определената капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО в процент (р.Б:р.А) В. Ликвидни средства на пенсионноосигурителното дружество (р.5 + р.6 + р.7 + р.8 + р.9 + р.10 + р.11) 5. Парични средства на каса: 5.1. евро 5.2 щатски долари 5.3. швейцарски франкове 5.4. други валути * Съгласно §189 от ПЗР на ЗИДКСО минималният размер на капиталовата база нараства постепенно до 2037 г. Представляващи Съставител: ................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. …............................ (име, фамилия, подпис) 6. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност, във: 6.1 евро 6.2 щатски долари 6.3 швейцарски франкове 6.4 други валути 7. Паричните средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва във: 7.1. евро 7.2. щатски долари 7.3. швейцарски франкове 7.4. други валути 8. Вземанията от управляваните от дружеството фондове 9. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 10. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 11. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 от … 2026 г. за изискванията към капиталовата база на пенсионноосигурителното дружество, минималните ликвидни средства на дружеството и на управляваните от него фондове и неговата оздравителна програма (ДВ, бр. …. от 2026 г.) Г. Текущи задължения във: 12. евро 13. щатски долари 14. швейцарски франкове 15. други валути 16. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (р.В:р.Г) Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) VI. Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дялови финансови инструменти към…………… Брой Номина лна Оценка Относит № по ре д Емитент ЕИК на емитента LEI код на емите нта Код на емиси ята Борсо в код издад ени ФИ от емите нта Брой притежа вани ФИ Код на валут ата стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответната валута Източ ник Метод Баланс ова стойно ст /в евро/ елен дял от ФИ на емитент а /%/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 І. Акции, общо в т.ч. .... .. ІІ. Права, общо в т.ч. .... ... IIІ. Варанти, общо в т.ч. .... .. IV. Акции /Дялове на КИС, общо в т.ч. .... ... V. Акции /Дялове на АИФ, общо в т.ч. .... ... VI. Акции/Дялове на други предприятия за колективно инвестиране, общо в т.ч. .... ... Хронологична информация за закупените/продадените дялови финансови инструменти през отчетния период Хронологична информация за прехвърлените дялови финансови инструменти между портфейла на ПОД и резервите за гарантиране на брутните вноски, резерва за гарантиране на пенсионните плащания и пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО № по ре д Вид на сделката(покупка/п родажба) Инвестиц ионен посредник / контраген т Емите нт ЕИК на емите нта LEI код на емите нта Код на емиси ята Борсов код Дата на сделк ата Дата на сетълме нт Брой закупени/про дадени ФИ Код на валута та Стойнос т на придоби ване/ продажб а /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 1 2 3 Представляващи Изготвил: ................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) № по ре д Вид на сделката(прехвърляне между ПОД и съответния резерв) Емитент ЕИК на емитент а LEI код на емитент а Код на емисият а Борсо в код Дата на прехвърлян е Брой прехвърлени дялови ФИ Код на валутата Стойнос т /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 2 3 Месечен отчет на ….........….............. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …....................... (ЕИК) VII. Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дългови финансови инструменти, отговарящи на изискванията за л иквидни средства към …………….. Съставител: Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 Дата: (име, фамилия, подпис) 2 (име, фамилия, подпис) Вид финансов инструмен т Код на емисията /ISIN/ Държава по седалище на емитента Емитент ЕИК на емитент а LEI код на емитент а Борсо в код Инвестиционе н кредитен рейтинг Рейтингов а агенция Код валута Дата на падеж Притежаван а номинална стойност в съответната валута Притежаван а номинална стойност в евро Пазарна стойнос т /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО с остатъчен срок до падежа не по -дълъг от една година - общо, в.т.ч. 2. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от КСО - общо, в.т.ч. 3. Дългови ценни книжа, по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 - общо, в.т.ч. Общо Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) VIII. Инвестиции на резерва за гарантиране на пенсионните плащания към ……………………………. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1………………….. Дата: (име, фамилия, подпис) 2…………………. (име, фамилия, подпис) № Вид на актива Балансова (в стойност евро) в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) IX. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиранe на пенсионните плащания в дългови финансови инструменти към ……………………………….. Обща Обща Притеж Оценка Вид финансов инструмент Код на емис ията /ISIN / Държ ава по седал ище на емит ента Еми тент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвести ционен кредитен рейтинг Рейти нгова агенци я Код вал ута номин ална стойно ст на емисия та в съотве тната валута номин ална стойн ост на емиси ята в евро авана номина лна стойнос т в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойнос т в евро Цена на единиц а номин ал в съотве тната валута Изто чник Регул иран пазар Метод Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "а" от КСО/ - общо, в т.ч. Съставител: Представляващи дружеството: ............................................ (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "б" от КСО/ - общо, в т.ч. 8. Инструменти т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "в" от КСО/ - общо, в 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни от КСО/ - общо, облигации, в т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" Общо Месечен отчет на …………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………………. (ЕИК) X. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания в дялови финансови инструменти към ………………………………………. Държ Управля Брой Номина лна Оценка Вид финанс ов инстру мент Код на емиси ята /ISIN/ ава по седал ище на емите нта ващо дружест во/ Лице управляв ащо АИФ Емит ент ЕИК на емите нта LEI код на емите нта Борс ов код Индекс на регулир ания пазар издад ени ФИ от емите нта Брой притежа вани ФИ Код на вал ута стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитент а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, - общо, в търгувани т. ч. на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ 7. Права от КСО/ по акции, - общо, търгувани в т. ч. на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" 8. Права 1, т. 7, б. по варанти "б" от по КСО/ - акции, общо, в т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 9. Варанти "б" от по КСО/ - акции, общо, в т. търгувани на ч. официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции т. ч. на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в 12. Права общо, в по акции т.ч. на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - 13. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Права в т. ч. по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, 15. Акции ал. 1, т. на 12, б. "б" предприятия от КСО/ за колективно - общо, в т. ч. инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, 16. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ............................ (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ............................ (име, фамилия, подпис) Общо Месечен отчет на ……………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………….. (ЕИК) XI. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания във влогове в банки към ……………………………………….. Съставител: ....... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) LEI Дата Главница Годиш Начална Стойност Държа ва Бан ка Код на банка та ЕИК на банка та код на банка та Кредит ен рейтин г Рейтинг ова агенция № на догов ор/ анекс на догов ор/ анекс Код на валу та в съответн ата валута в евро на лихва по догово р /в %/ дата на начисляв ане на лихва Дата на падеж Начисл ена лихва в евро в евро, включите лно начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................. (ЕИК) XII. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ към …........ Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) (в Балансова стойност евро) Относителен б а л ансовата на резерва дял от стойност (в %) № Вид на актива в началот о на периода в края на периода в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 5 6 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда (в %) Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ в дългови финансови инструменти към …........................... Обща Обща Притеж Оценка Вид финансов инструмент Код на емис ията /ISIN / Държ ава по седал ище на емите нта Емит ент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвестиц ионен кредитен рейтинг Рейти нгова агенци я Код вал ута номин ална стойно ст на емисия та в съотве тната валута номин ална стойн ост на емиси ята в евро авана номина лна стойнос т в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойнос т в евро Цена на единиц а номин ал в съотве тната валута Източ ник Регул иран пазар Мет од Диско нтов % Паза рна стойн ост /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по. чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти в.т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни от КСО/ - общо, в облигации, т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни капитализация /по облигации, чл. 176, ал. 1, приети за т. 5, търговия б."г" от на КСО/ - организиран общо, пазар в т.ч. в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна Съставител: Представляващи ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 .......................... (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ......................... (име, фамилия, подпис) 17. Облигации, държава членка предлагани /по чл. при 176, ал. условията 1, т. 9, на б. "а" от първично КСО/ - общо, публично в т.ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 18. Облигации, фондова борса или предлагани друг при организиран условията на пазар в първично трета държава публично /по чл. 176, предлагане и ал. 1, т. за 9, б. които е "б" от КСО/ предвидено - общо, да бъдат в т.ч. приети за търговия на официален пазар на 19. Облигации, членка/по чл. 176, предлагани ал. 1, при т. 9, б. условията "в" от на КСО/ - първично общо, в т.ч. публично предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в държава 20. Облигации, държава, предназначен предлагани при за условията инструменти на на първично емитенти с малка публично или средна предлагане и пазарна за които е капитализация предвидено /по чл. да бъдат 176, ал. 1, приети за т. 9, б. "г" търговия от КСО/ на - общо, организиран в т.ч. пазар в трета 21. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. 22. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ в дялови финансови инструменти към ….................... Номина Оценка Вид финанс ов инстру мент Код на емисия та /ISIN/ Държав а по седали ще на емитен та Управля ващо дружест во/ Лице управляв ащо АИФ Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борсов код Индекс на регулир ания пазар Брой издаде ни ФИ от емитен та Брой притежа вани ФИ Код на валута лна стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитент а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варани по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права в т. ч. по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, 8. Права КСО/ - по варани общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 9. Варанти общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Акции, ал. 1, т. търгувани 7, б. "д" от на КСО/ - организиран общо, в т. ч. пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, 13. Акции, държава членка /по предлагани при чл. 176, условията ал. 1, т. 8, на б. "а" от първично КСО/ - публично общо, в т. предлагане ч. и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 14. Акции, фондова предлагани борса или при друг условията организиран на първично пазар в публично трета държава /по чл. предлагане и 176, ал. за които 1, т. 8, б. е предвидено "б" от да КСО/ - общо, бъдат приети в т. ч. за търговия на официален пазар на 15. Акции, държава предлагани /по чл. при 176, ал. 1, т. условията 8, б. "в" от на първично КСО/ - публично общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в трета 16. Акции, държава, предлагани предназначен при за условията инструменти на първично на публично емитенти с малка или предлагане и средна за които пазарна е предвидено капитализация да /по чл. бъдат приети 176, ал. 1, за търговия т. 8, б. "г" на от КСО/ организиран - общо, в пазар в т. ч. трета Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ........................... (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ........................... (име, фамилия, подпис) 17. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 18. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 19. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 20. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 21. Акции "б" от на КСО/ - общо, предприятия в т. ч. за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т.12, б. 22. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. 23. Акции/дялове на борсово търгувани фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ във влогове в банки към …................................... Съставител: ........................................... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) ЕИК LEI Код Главница Годишн Начална Дата Държав а Банк а Код на банкат а на банкат а код на банкат а Кредите н рейтинг Рейтингов а агенция № на договор / анекс Дата на договор / анекс на валут а в съответнат а валута в евро а лихва по договор /в %/ дата на начисляван е на лихва на паде ж Начислен а лихва в евро Стойност в евро, включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Месечен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................. (ЕИК) XVI. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ към …........ Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) (в Балансова стойност евро) Относителен б а л ансовата на резерва дял от стойност (в %) № Вид на актива в началот о на периода в края на периода в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 5 6 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове ІІІ . Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV . Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда (в %) Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XVII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ в дългови финансови инструменти към …........................... Обща Обща Притеж Оценка Вид финансов инструмент Код на емис ията /ISIN / Държ ава по седал ище на емите нта Емит ент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвестиц ионен кредитен рейтинг Рейти нгова агенци я Код вал ута номин ална стойно ст на емисия та в съотве тната валута номин ална стойн ост на емиси ята в евро авана номина лна стойнос т в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойнос т в евро Цена на единиц а номин ал в съотве тната валута Източ ник Регул иран пазар Мет од Диско нтов % Паза рна стойн ост /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по. чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти в.т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни от КСО/ - общо, в облигации, т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни капитализация /по облигации, чл. 176, ал. 1, приети за т. 5, търговия б."г" от на КСО/ - организиран общо, пазар в т.ч. в трета държава, предназнечен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна Съставител: Представляващи ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ...................... (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ......................... (име, фамилия, подпис) 17. Облигации, държава членка предлагани /по чл. при 176, ал. условията 1, т. 9, на б. "а" от първично КСО/ - общо, публично в т.ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 18. Облигации, фондова борса или предлагани друг при организиран условията на пазар в първично трета държава публично /по чл. 176, предлагане и ал. 1, т. за 9, б. които е "б" от КСО/ предвидено - общо, да бъдат в т.ч. приети за търговия на официален пазар на 19. Облигации, членка/по чл. 176, предлагани ал. 1, при т. 9, б. условията "в" от на КСО/ - първично общо, в т.ч. публично предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в държава 20. Облигации, държава, предназначен предлагани при за условията инструменти на на първично емитенти с малка публично или средна предлагане и пазарна за които е капитализация предвидено /по чл. да бъдат 176, ал. 1, приети за т. 9, б. "г" търговия от КСО/ на - общо, организиран в т.ч. пазар в трета 21. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. 22. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XVIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ в дялови финансови инструменти към ….................... Номина Оценка Вид финанс ов инстру мент Код на емисия та /ISIN/ Държав а по седали ще на емитен та Управля ващо дружест во/ Лице управляв ащо АИФ Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борсов код Индекс на регулир ания пазар Брой издаде ни ФИ от емитен та Брой притежа вани ФИ Код на валута лна стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитент а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варани по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - 8. Права КСО/ - по варани общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 9. Варанти общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Акции, ал. 1, т. търгувани 7, б. "д" от на КСО/ - организиран общо, в т. ч. пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, 13. Акции, държава членка /по предлагани при чл. 176, условията ал. 1, т. 8, на б. "а" от първично КСО/ - публично общо, в т. предлагане ч. и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 14. Акции, фондова предлагани борса или при друг условията организиран на първично пазар в публично трета държава /по чл. предлагане и 176, ал. за които 1, т. 8, б. е предвидено "б" от да КСО/ - общо, бъдат приети в т. ч. за търговия на официален пазар на 15. Акции, държава предлагани /по чл. при 176, ал. 1, т. условията 8, б. "в" от на първично КСО/ - публично общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в трета 16. Акции, държава, предлагани предназначен при за условията инструменти на първично на публично емитенти с малка или предлагане и средна за които пазарна е предвидено капитализация да /по чл. бъдат приети 176, ал. 1, за търговия т. 8, б. "г" на от КСО/ организиран - общо, в пазар в т. ч. трета Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ........................... (име, фамилия, Дата: подпис) 2 .......................... (име, фамилия, подпис) 17. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 18. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 19. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 20. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 21. Акции "б" от на КСО/ - общо, предприятия в т. ч. за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т.12, б. 22. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. 23. Акции/дялове на борсово търгувани фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Месечен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIX. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ във влогове в банки към …................................... Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) ЕИК LEI Код Главница Годишн Начална Дата Държав а Банк а Код на банкат а на банкат а код на банкат а Кредите н рейтинг Рейтингов а агенция № на договор / анекс Дата на договор / анекс на валут а в съответнат а валута в евро а лихва по договор /в %/ дата на начисляван е на лихва на паде ж Начислен а лихва в евро Стойност в евро, включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Месечен отчет на …………………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ………………………………………… (ЕИК) XX. Инвестиции на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО към …………………… Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, Дата: подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) № Вид на актива Балансова стойност (в евро) в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: V. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Месечен отчет на ……………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………. (ЕИК) XXI. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО в дългови финансови инструменти към ………………………… Обща Обща Притеж Оценка Вид финансов инструмент Код на емис ията /ISIN / Държ ава по седал ище на емите нта Емит ент ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвестиц ионен кредитен рейтинг Рейтин гова агенци я Код вал ута номина лна стойно ст на емисия та в съотве тната валута номин ална стойн ост на емиси ята в евро авана номина лна стойнос т в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойнос т в евро Цена на единиц а номина л в съотве тната валута Източ ник Регул иран пазар Ме тод Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 9. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч.- общо, в.т.ч. 10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 11. Корпоративни от КСО/ - общо, в облигации, т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" 12. Облигации, т.ч. предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 9 от КСО/ - общо, в 13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) 14. общо, Покрити облигации в т.ч. по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените в чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - Общо Месечен отчет на …………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………………. (ЕИК) XXII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО в дялови финансови инструменти към …………………………………….. Вид Държа Управляв Брой Номинал на Оценка финансо в инструм ент Код на емисия та /ISIN/ ва по седали ще на емитен та ащо дружество / Лице управлява що АИФ Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борс ов код Индекс на регулира ния пазар издаде ни ФИ от емитен та Брой притежав ани ФИ Код на валу та стойност на един ФИ в съответн ата валута Цена за един ФИ в съответн ата валута Източн ик Регулир ан пазар Мет од Пазар на стойно ст /в евро/ Относите лен дял от ФИ на емитента 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 6. Права общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - 7. Варанти общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - 8. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции, ч. предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7 от КСО/ - общо, в т. 10. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Акции "б" от КСО/ на - общо, предприятия в т. ч. за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. 15. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) 16. Акции/дялове на алтернативни инвестиционни фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Месечен отчет на ………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………….. (ЕИК) XXIII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО във влогове в банки към ………………………………….. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Дата Главница Годиш Начална Държа ва Банка Код на банката ЕИК на банката LEI код на банка та Кредит ен рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро на лихва по догово р /в %/ дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро Стойност в евро включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXIV. Подадени заявления за промяна на участие, сключените договори и размера на прехвърлените средства в УПФ за периода от …............... до …....................... Подадени заявления дружеството до Възражения за на отказ преразглеждане Прекрате № Наименование на фонда, в който лицата желаят да прекратят отказани други дружества основание от на подадени чрез разгледани произнесли от дружествата, се с отказ ни процедур и на осн. чл. 8, ал. Влезли в сила договори Прехвърлени средства фондове от други (евро) Прехвърле ни средства в РГБВ участието си общо чл. 6, ал.7 от Наред ба №3 чл. 6, ал.8 от Наред ба №3 дружество то отмене ни откази потвърде ни откази 2 от Наредба №3 динамич ен подфонд балансир ан подфонд консерватив ен подфонд динамич ен подфонд балансир ан подфонд консерватив ен подфонд (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 1 2 3 4 .. .. .. ОБЩО: Получени други дружества заявления от Възражения за на отказ преразглеждане Прекрате ни Влезли Прехвърлени средства в други Прехвърле № Наименование на фонда, в който лицата желаят да отказани дружеството основание от на получени разгледани от дружеството процедур и на осн. чл. 8, ал. в сила договори фондове (евро) ни средства от РГБВ преминат общо чл. 6, ал.7 от Наред ба №3 чл. 6, ал.8 от Наред ба №3 чрез други дружества отмене ни откази потвърде ни откази 2 от Наредба №3 динамич ен подфонд балансир ан подфонд консерватив ен подфонд динамич ен подфонд балансир ан подфонд консерватив ен подфонд (евро) В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 -12, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите, посочени в колони 10 -12, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) 1 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXV. Подадени заявления за промяна на участие, сключените договори и размера на прехвърлените средства в ППФ за периода от …............... до …....................... Подадени заявления до дружеството Възражения за преразглеждане отказ на Прекратени № Наименование на фонда, в който лицата желаят да прекратят участието си отказани дружества от други на основание подадени до разгледани произнесли от дружествата, се с отказ процедури на осн. чл. 8, ал. 2 от Влезли в сила договори Прехвърлени средства от други фондове Прехвърлени средства в РГБВ (евро) общо чл. 6, ал.7 от Наредба №3 чл. 6, ал.8 от Наредба №3 дружеството отменени откази потвърдени откази Наредба №3 (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 .. .. .. ОБЩО: Получени заявления дружества от други Възражения за преразглеждане отказ на Прекратени № Наименование на фонда, в който лицата желаят да преминат общо отказани дружеството основание от на получени от разгледани от дружеството процедури на осн. чл. 8, ал. 2 от Наредба Влезли в сила договори Прехвърлени средства в други фондове (евро) Прехвърлени средства от РГБВ (евро) чл. 6, ал.7 от Наредба №3 чл. 6, ал.8 от Наредба №3 други дружества отменени откази потвърдени откази №3 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 -10, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите, посочени в колона 10, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXVI. Подадени заявления и прехвърлените средства от един в друг ДПФ за периода от …............... до …....................... Подадени заявления до периода дружеството за Възражения за преразглеждане на отказ Наименование на фонда, от отказани дружества от други на основание разгледани от произнесли дружествата, се с отказ Прекратени процедури 8, Влезли в сила договори и Брой лица, за които са Прехвърлени средства от № който лицата желаят да прехвърлят средства Общо чл. 6, ал.9 от Наредба №3 чл. 6, ал.10 от Наредба №3 Подадени до дружеството отменени откази потвърдени откази на осн. чл. ал. 2 от Наредба №3 допълнителни споразумения прехвърлени средства други фондове (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 - 10, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите и допълнителните споразумения, посочени в колона 10, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Получени заявления от за периода други дружества Възражения за преразглеждане на отказ Прекратени Прехвърлени № Наименование на фонда, в който лицата желаят да отказани от дружеството на основание разгледани от дружеството процедури на осн. чл. 8, Влезли в сила договори и Брой лица, за които са средства в други прехвърлят средства Общо чл. 6, ал.9 от Наредба №3 чл. 6, ал.10 от Наредба №3 Получени от други дружества отменени откази потвърдени откази ал. 2 от Наредба №3 допълнителни споразумения прехвърлени средства фондове (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXVII. Подадени заявления и прехвърлените средства от един в друг ДПФПС за периода от …............... до …....................... Подадени заявления до за периода дружеството Възражения за преразглеждане отказ на № Наименование на фонда, от който лицата желаят да отказани дружества от други на основание Подадени разгледани произнесли от дружествата, се с отказ Прекратени процедури на осн. чл. 8, 2 Влезли в сила договори и Брой лица, за които са Прехвърлени средства от други прехвърлят средства Общо чл. 6, ал.11 от Наредба №3 чл. 6, ал.12 или 11 от Наредба №3 до дружеството отменени откази потвърдени откази ал. от Наредба №3 допълнителни споразумения прехвърлени средства фондове (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 - 10, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите и допълнителните споразумения, посочени в колона 10, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Получени заявления дружества за от други периода Възражения за отказ преразглеждане на Прекратени Прехвърлени № Наименование на фонда, в който лицата желаят да прехвърлят отказани на от дружеството основание разгледани от дружеството процедури на осн. чл. Влезли в сила договори и Брой лица, за които са средства в други средства Общо чл. 6, ал.11 от Наредба №3 чл. 6, ал.12 от Наредба №3 Получени от други дружества отменени откази потвърдени откази 8, ал. 2 от Наредба №3 допълнителни споразумения прехвърлени средства фондове (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 .. .. .. .. ОБЩО: Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXVIII. Подадени заявления и прехвърлени средства между подфондовете в УПФ за периода от …............... до …....................... В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 -10, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите, посочени в колона 12, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Подадени дружеството заявления до Възражения за отказ преразглеждане на Наименование на подфонда, от Наименование на подфонда, в откази основание на подадени разгледани произнесло от дружеството, се с отказ Прекратен Брой лица, за които са Прехвърлени средства от № който се прехвърлят средствата който се прехвърлят средствата общ о чл. 13, ал.2, т. 1 от Наредб а №3 чл. 13, ал.3 от Наредб а №3 до дружествот о отменен и откази потвърден и откази и процедури прехвърлен и средства други подфондове (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 балансиран подфонд 1 динамичен подфонд в т.ч. съгласно жизнен цикъл консервативе н подфонд динамичен подфонд 2 балансиран подфонд консервативе н подфонд в т.ч. съгласно жизнен цикъл динамичен подфонд 3 консервативен подфонд балансиран подфонд ОБЩО: Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на …………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................................ (ЕИК) XXIX. Подадени заявления и прехвърлени средства между подфондовете в ДПФ В забележка се посочват - броят на заявленията, за които не е попълнена информация в колони 4 -10, както и причините за неотразяването им в таблицата; - броят и размерът на прехвърлените средства по договорите, посочени в колона 12, които са влезли в сила след приложени принудителни административни мерки. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Подадени дружеството заявления до Възражения за отказ преразглеждане на Наименование на подфонда, от който Наименовани е на подфонда, в откази основание на разгледани произнесло от дружеството, се с отказ Прекратен Брой лица, за които са Прехвърлени средства подфондове № се прехвърлят средствата който се прехвърлят средствата общ о чл. 13, ал.2, т. 2 от Наредб а №3 чл. 13, ал.3 от Наредб а №3 подадени до дружествот о отменен и откази потвърден и откази и процедури прехвърлен и средства от други (евро) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 …. подфонд 1 балансиран подфонд …. подфонд 2 …... подфонд … ОБЩО: Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) XXX. Състояние на резерва за гарантиране на пенсионните плащания (РГПП) към …....................... Отговорен актюер: Представляващи дружеството: ……………………………………………. 1. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: (име, фамилия, подпис) Стойност № по ред Показатели отчетна година предходна година 1. Капитализирана стойност на пенсиите и разсрочените плащания (в евро) 2. Изискуем размер на средствата в РГПП (в евро) (4% от р.1) 3. Средства в РГПП преди преизчисляване- всичко (в евро) 3.1. Прехвърлени средства по чл. 123р, ал. 15 от КСО (в евро) 3.2. Прехвърлени средства по чл. 123с, ал. 6 от КСО (в евро) 3.3. Прехвърлени средства по чл. 170, ал .9, т. 1 и 3, и чл. 245, ал. 3 от КСО (в евро) 3.4. Възстановени средства в РГПП по реда на чл. 123р, ал. 17 и чл. 123с, ал. 8 от КСО (в евро) 3.5. Собствени средства на ПОД (в евро) 4. Недостиг по чл. 6, ал. 1 от Наредба № 70 към 31 декември на годината 5. Недостиг по чл. 11, ал. 1 от Наредба № 70 към 31 декември на годината 6. Недостиг в РГПП (в евро) (р.3 - р.2 - р.4 - р.5) (попълва се само, ако е отрицателна величина) 7. Коефициент на покритие на РГПП (в %) (( р.3 - р.4 - р.5) : р.2) 8. Размер на собствените средства допълнени в РГПП по реда на чл. 8, ал. 2 от Наредба № 1 (в евро) ( когато р.6 е попълнен) 9. Размер на средствата по чл. 123ч, ал. 2, т. 2 от КСО освободени от РГПП по реда на чл. 8, ал. 3 (в евро) (попълва се когато р.7 е > 150%) 10. Размер на средствата по чл. 23ч, ал .2, т. 2 КСО освободени от РГПП по реда на чл. 8, ал. 4 от Наредба№ 1 (в евро) 11. Размер на средствата по чл. 123ч, ал .2, т. 1 и 2 от КСО допълнени в РГПП по реда на чл. 8, ал. 4 от Наредба № 1 (в евро) 12. Средства в РГПП след преизчисляване (р.3 + р.8 - (р. 9 + р.10) + р.11) Приложение № 4 към чл. 4, т. 2 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на универсалния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции на подфондовете А. Задължения към осигурените лица в подфондовете І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки ІV. Инвестиционни имоти Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки 1. Парични средства по разплащателните сметки на подфондовете 2. Парични средства по разплащателната сметка на фонда Б. Текущи задължения Общо за раздел Б 1. Текущи задължения на подфондовете В. Текущи вземания 2. Текущи задължения към подфондовете 1. Текущи вземания на подфондовете 3. Други текущи задължения 2. Други текущи вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В Нетни активи на фонда Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на универсалния пенсионен фонд) ………………………….. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на …………………………… (наименование на универсалния пенсионен фонд) ……………………………….. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от дейността 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от ППФ 3. Парични потоци от ДПФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци от/към други УПФ 7. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 8. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 9.4. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Приложение № 5 към чл. 4, т. 3 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на …………………………… (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на ………………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда 2.1. Динамичен подфонд 2.2. Консервативен подфонд 3. Парични потоци от/към други УПФ 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 6.1. Такси и удръжки 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 6.4. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 12. Други парични потоци Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица към ………………. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) № по ОБЩО ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1 Осигурени лица в началото на годината 2 Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3.1. от динамичен подфонд 2.3.2. от консервативен подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в други УПФ 3.2. Починали 3.3. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.4. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.5. Прехвърлени в друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.5.1. в динамичен подфонд 3.5.2. в консервативен подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 + р.2. - р.3. = р.4. 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 10. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски X Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в. т.ч.: 2.2.1. От динамичен подфонд 2.2.2. От консервативен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други универсални фондове 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.9. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.2. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.3. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.3.1. В динамичен подфонд 3.3.2. В консервативен подфонд 3.4. Средства на осигурени лица, преминали в други универсални фондове 3.5. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.7. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.9. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.9.1. Удръжки от осигурителни вноски 3.9.2. Инвестиционна такса 3.9.2.1 Върху стойността на нетните активи на подфонда 3.9.2.2 Върху реализирания доход от подфонда 3.9.3. Други такси 3.10. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 6 към чл. 4, т. 4 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на …………………………… (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на ………………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда 2.1. Балансиран подфонд 2.2. Консервативен подфонд 3. Парични потоци от/към други универсални фондове 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 6.1. Такси и удръжки 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 6.4. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 12. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица към ………………. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ОБЩО ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1 Осигурени лица в началото на годината 2 Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3.1. от балансиран подфонд 2.3.2. от консервативен подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в други УПФ 3.2. Починали 3.3. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.4. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. Прехвърлени в друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.8.1. в балансиран подфонд 3.8.2. в консервативен подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 + р.2. - р.3. = р.4. 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 10. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски X Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2 Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 2.2.1. От балансиран подфонд 2.2.2. От консервативен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други универсални фондове 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.9. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.2. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.3. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.3.1. В балансиран подфонд 3.3.2. В консервативен подфонд 3.4. Средства на осигурени лица, преминали в други универсални фондове 3.5. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.7. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.9. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.9.1. Удръжки от осигурителни вноски 3.9.2. Инвестиционна такса 3.9.2.1 Върху стойността на нетните активи на подфонда 3.9.2.2 Върху реализирания доход от подфонда 3.9.3. Други такси 3.10. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р1. + р2. + р3. + р4. + р5.) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 7 към чл. 4, т. 5 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България Б. Текущи пасиви 2. Влогове в банки извън Р. България 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници Общо за раздел А 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Б. Парични средства по разплащателни сметки 3. Задължения към ФИПП В. Текущи вземания 4. Задължения към ФСП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Вземания от ПОД - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на …………………………… (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи, в т.ч. 5. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на ………………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от ППФ 3. Парични потоци от ДПФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда: 6.1. Балансиран подфонд 6.2. Динамичен подфонд 7. Парични потоци от/към други УПФ 8. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 10. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 10.1. Такси и удръжки 10.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 10.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 10.4. Други 11. Парични потоци от дивиденти 12. Парични потоци от лихви 13. Парични потоци от сделки с инвестиции 14. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации Корпоративни облигации за финансиране на Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения Общо: Сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в униварсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) V. Осигурени лица към ………………. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ОБЩО ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 1.1. в т.ч. осигурени лица по чл. 127 ал. 6 и ал. 7 от КСО 2. Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от подфондове на други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3.1. от динамичен подфонд 2.3.2. от балансиран подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в подфондове на други УПФ 3.2. Починали 3.3. Получили средствата си по реда на чл. 167а, ал.2 от КСО 3.3.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.4. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.5. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.6.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.7. Прехвърлени към ФСП за получаване на разсрочени плащания 3.7.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.8. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.8.1. в динамичен подфонд 3.8.2. в балансиран подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 - р. 1.1. + р.2. - р.3. = р.4. - р.4.1. 4.1. в т.ч. осигурени лица по чл. 127 ал. 6 и ал. 7 от КСО 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 10. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски X Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т. ч.: 2.2.1. От балансиран подфонд 2.2.2. От динамичен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други УПФ 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.8. Средства на лица, прехвърлени от ДПФ 2.9. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.10. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.11. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.3. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.4. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.4.1. В балансиран подфонд 3.4.2. В динамичен подфонд 3.5. Средства на осигурени лица, преминали в други УПФ 3.6. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.7. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.8. Средства към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.9. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.10. Средства към ФИПП на осигурени лица без наследници 3.11. Средства към ФСП за извършване на разсрочени плащания 3.12. Средства към ФСП за преизчисляване на разсрочени плащания 3.13. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.14. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.15. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.15.1. Удръжки от осигурителни вноски Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 3.15.2. Инвестиционна такса върху стойността на нетните активи на подфондаа 3.15.3. Други такси 3.16. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9 + р.10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 127, ал. 6 и 7 от Кодекса за социално осигуряване и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фондовете за извършване на плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 8 към чл. 4, т. 6 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на професионалния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Б. Текущи пасиви Общо за раздел А 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Б. Парични средства по разплащателни сметки 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на …………………………… (наименование на професионалния пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на ………………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци към консревативен подфонд в УПФ 4. Парични потоци към ДПФ 5. Парични потоци към фонд за срочни плащания 6. Парични потоци от/към други професионални фондове 7. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 8. Парични потоци за превеждане на НОИ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на брутните вноски 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на професионалния пенсионен фонд) ……………………………. (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери Съставител: .................................... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .......................... (име, фамилия, подпис) № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 1.1. в т.ч. лица по § 4б, ал.1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x 2. Новоосигурени лица в т.ч.: 2.1. прехвърлили се от други ППФ 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. прехвърлили се в друг ППФ 3.2. прехвърлили средствата си в консервативен подфонд в УПФ или в ДПФ по реда на чл. 172 на КСО 3.3. върнати в НОИ 3.4. починали 3.5. изтеглили средствата си по реда на чл. 172 от КСО 3.6. променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО 3.7. прехвърлили се към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.8.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал. 2 от КСО 4. Осигурени лица в края на периода - общо 4.1. в т.ч. лица по § 4б, ал. 1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. Придобили право на пенсия по част І на КСО 6.2. Починали 7. Пенсионери в края на периода - общо 8. Участници във фонда 9. Брой лица с постъпили от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 11. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 13. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 14. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления служебно разпределени, без постъпили вноски или x Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …......................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил. евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други професионални пенсионни фондове 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Преведени лихви от НАП 2.4.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.4.2. по ревизионни актове за начет 2.4.3. други 2.5. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.6. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.7. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 168, ал. 7 от КСО 3.3. Средства за еднократно или разсрочено изплащане по реда на чл. 172 от КСО 3.4. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери 3.7. Средства на осигурени лица, преминали в други професионални фондове 3.8. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.9. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.10. Средства на лица за прехвърляне в ДПФ 3.11. Средства за превеждане на НОИ 3.11.1. за лица по чл. 69б от КСО 3.11.2. за лица променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО 3.12. Средства за прехвърляне в държавния бюджет 3.13. Средства към ФСП за изплащане на срочни пенсии 3.14. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.15. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.15.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.15.2. Инвестиционна такса 3.15.2.1 Върху стойността на нетните активи на фонда 3.15.2.2. Върху реализирания доход от фонда 3.15.3. Други такси 3.16. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5+р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9 + р.10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 127, ал. 6 и 7 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници. 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фонда за срочни плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 9 към чл. 4, т. 7 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса Б. Текущи пасиви 2. Парични средства по разплащателни сметки 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Общо за раздел Б 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения към ФИПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Месечен отчет на ……………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………………………. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 8. Парични потоци от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Сума на балансови активи: Месечен отчет на …………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………………… (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към…………….. № по ОБЩО ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. с работодателски вноски 2.0.3. с вноски на друг осигурител 2.1. В това число прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. с работодателски вноски 2.1.3. с вноски на друг осигурител 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. с работодателски вноски 3.1.3. с вноски на друг осигурител 3.2. Лица, преминали в други ДПФ 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. с работодателски вноски 3.2.3. с вноски на друг осигурител 3.3. Лица, преминали в консервативен подфонд в УПФ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. с работодателски вноски 3.3.3. с вноски на друг осигурител 3.4. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия 3.4.1. с лични вноски 3.4.2. с работодателски вноски 3.4.3. с вноски на друг осигурител 3.5. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.5.1. с лични вноски 3.5.2. с работодателски вноски 3.5.3. с вноски на друг осигурител 3.6. Прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.6.1. с лични вноски 3.6.2. с работодателски вноски 3.6.3. с вноски на друг осигурител 3.7. Починали осигурени лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. с работодателски вноски 4.3. с вноски на друг осигурител 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. поради изтичане на срока, в т.ч. 6.1.1. със срочна пенсия за старост 6.1.2. със срочна пенсия за инвалидност 6.2. поради смърт, в т.ч. 6.2.1. с лична пожизнена пенсия за старост 6.2.2. с лична пожизнена пенсия за инвалидност 6.2.3. със срочна пенсия за старост 6.2.4. със срочна пенсия за инвалидност 6.3. поради прехвърляне към ФСП 6.4. поради прехвърляне към ФИПП 7. Пенсионери в края на периода - общо 7.1. с лична пенсия за старост 7.1.1. пожизнена 7.1.2. срочна 7.2. с лична пенсия за инвалидност 7.2.1. пожизнена 7.2.2. срочна 7.3. с наследствена пенсия 7.3.1. пожизнена 7.3.2. срочна 8. Участници във фонда 9. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия 10.1. лична пенсия за старост 10.1.1. пожизнена 10.1.2. срочна 10.2. лична пенсия за инвалидност 10.2.1. пожизнена 10.2.2. срочна 10.3. наследствена пенсия 10.3.1. пожизнена 10.3.2. срочна 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ………………………… (име, фамилия, подпис) 2. …………………………….. (име, фамилия, подпис) 11.1. месечни вноски 11.1.1. лични вноски 11.1.2. вноски от работодател 11.1.3. вноски от друг осигурител 11.2. еднократни или за друг период вноски 11.2.1. лични вноски 11.2.2. вноски от работодател 11.2.3. вноски от друг осигурител 12. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от работодател 12.1.3. вноски от друг осигурител 12.2. еднократни или за друг период вноски 13. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 14. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 14.1. лични вноски 14.2. вноски от работодател 14.3. вноски от друг осигурител Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …......................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1 Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 1.1. Индивидуални партиди 1.2. Неперсонифицирана партида 2 Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други ДПФ 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.5. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.6. Други увеличения 3 Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Средства за изтегляне от осигурени лица 3.4. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 248, ал. 3 от КСО 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица, които не са получили наследствена пенсия 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери, които не са получили наследствена пенсия 3.7. Средства на осигурени лица, прехвърлени в други ДПФ 3.8. Средства за превеждане в държавния бюджет 3.9. Средства към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.10. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.11. Средства към ФИПП за осигурени лица без наследници 3.12. Средства към ФСП за извършване на срочни плащания 3.13. Средства към ФСП за преизчисляване на срочни плащания 3.14. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.15. Средства към РГПП 3.16. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.17. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.17.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.17.2. Инвестиционна такса 3.17.3. Встъпителна такса 3.17.4. Други такси 3.18. Други намаления 4 Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3), в т.ч.: Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 4.1. Индивидуални партиди 4.2. Неперсонифицирана партида Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 +р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9 + р.10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 243, ал. 3 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фондовете за извършване на плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 10 към чл. 4, т. 8 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции на подфондовете А. Задължения към осигурените лица и пенсионерите в подфондовете І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки ІV. Инвестиционни имоти Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса на подфондовоте 2. Парични средства по разплащателните сметки на подфондовете 3. Парични средства по разплащателната сметка на фонда Б. Текущи задължения Общо за раздел Б 1. Текущи задължения на подфондовете В. Текущи вземания 2. Текущи задължения към подфондовете 1. Текущи вземания на подфондовете 3. Други текущи задължения 2. Други текущи вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В Нетни активи на фонда Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………… II. Отчет за доходите Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Месечен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………….. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от дейността 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 8. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци В. Изменение на паричните средства през периода Г. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Д. Парични средства в края на периода Приложение № 11 към чл. 4, т. 9 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................................................................... (наименование на подфонда) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължение към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Б. Парични средства 1. Парични средства на каса Б. Текущи пасиви 2. Парични средства по разплащателни сметки 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Общо за раздел Б 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения към ФИПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на …………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …......................................................... (наименование на подфонда) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на ………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …................................................ (наименование на подфонда) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 7.1. (наименование на подфонда) 7.2. (наименование на подфонда) 7.3. ….......... 8. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 9. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 10.1. Такси и удръжки 10.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 10.3. Други 11. Парични потоци от дивиденти 12. Парични потоци от лихви 13. Парични потоци от сделки с инвестиции 14. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 15. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 16. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................... (наименование на подфонда) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Месечен отчет на …………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …................................ (наименование на подфонда) ………………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица и пенсионери към…………….. № по ОБЩО ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. с работодателски вноски 2.0.3. с вноски на друг осигурител 2.1. Прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. с работодателски вноски 2.1.3. с вноски на друг осигурител 2.2. Прехвърлени от друг подфонд на същия ДПФ 2.2.1 Прехвърлени от (наименование на подфонда) 2.2.1.1. с лични вноски 2.3.2.1. с работодателски вноски 2.2.3.1. с вноски на друг осигурител 2.2.2 Прехвърлени от (наименование на подфонда) 2.2.2.1. с лични вноски 2.2.2.2. с работодателски вноски 2.2.2.3. с вноски на друг осигурител …................ 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. с работодателски вноски 3.1.3. с вноски на друг осигурител 3.2. Лица, преминали в други ДПФ 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. с работодателски вноски 3.2.3. с вноски на друг осигурител 3.3. Лица, преминали в консервативен подфонд в УПФ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. с работодателски вноски 3.3.3. с вноски на друг осигурител 3.4. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия с лични вноски 3.4.2. с работодателски вноски 3.4.3. с вноски на друг осигурител 3.5. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.5.1. с лични вноски 3.5.2. с работодателски вноски 3.5.3. с вноски на друг осигурител 3.6. Прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.6.1. с лични вноски 3.6.2. с работодателски вноски 3.6.3. с вноски на друг осигурител 3.7. Прехвърлени в друг подфонд на същия ДПФ 3.6.1. Прехвърлени в (наименование на подфонда) 3.6.2.1. с лични вноски 3.6.2.2. с работодателски вноски 3.6.2.3. с вноски на друг осигурител 3.6.2. Прехвърлени в (наименование на подфонда) 3.6.2.1 с лични вноски 3.6.2.2. с работодателски вноски 3.6.2.3. с вноски на друг осигурител …................ 3.7. Починали осигурени лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. с работодателски вноски 4.3. с вноски на друг осигурител 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. поради изтичане на срока, в т.ч. 6.1.1. със срочна пенсия за старост 6.1.2. със срочна пенсия за инвалидност 6.2. поради смърт, в т.ч. 6.2.1. с лична пожизнена пенсия за старост 6.2.2. с лична пожизнена пенсия за инвалидност 6.2.3. със срочна пенсия за старост 6.2.4. със срочна пенсия за инвалидност 6.3. поради прехвърляне към ФСП 6.4. поради прехвърляне към ФИПП 7. Пенсионери в края на периода - общо 7.1. с лична пенсия за старост 7.1.1. пожизнена 7.1.2. срочна 7.2. с лична пенсия за инвалидност пожизнена Изготвил: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 7.2.2. срочна 7.3. с наследствена пенсия 7.3.1. пожизнена 7.3.2. срочна 8. Участници във фонда 9. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия 10.1. лична пенсия за старост 10.1.1. пожизнена 10.1.2. срочна 10.2. лична пенсия за инвалидност 10.2.1. пожизнена 10.2.2. срочна 10.3. наследствена пенсия 10.3.1. пожизнена 10.3.2. срочна 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 11.1. месечни вноски 11.1.1. лични вноски 11.1.2. вноски от работодател 11.1.3. вноски от друг осигурител 11.2. еднократни или за друг период вноски 11.2.1. лични вноски 11.2.2. вноски от работодател 11.2.3. вноски от друг осигурител 12. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от работодател 12.1.3. вноски от друг осигурител 12.2. еднократни или за друг период вноски 13. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 14. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 14.1. лични вноски 14.2. вноски от работодател 14.3. вноски от друг осигурител Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................ (наименование на подфонда) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 2.2.1. (наименование на подфонда) 2.2.2. (наименование на подфонда) 2.2.3. …............ 2.3. Средства на осигурени лица от други ДПФ 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.6. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.7. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Средства за изтегляне от осигурени лица 3.4. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 248, ал. 3 от КСО 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица, които не са получили наследствена пенсия 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери, които не са получили наследствена пенсия 3.7. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.8. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.8.1. (наименование на подфонда) 3.8.2. (наименование на подфонда) 3.8.3. ….... 3.9. Средства на осигурени лица, преминали в други ДПФ 3.10. Средства за превеждане в държавния бюджет 3.11. Средства към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.12. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.13. Средства към ФИПП за осигурени лица без наследници 3.14. Средства към ФСП за извършване на срочни плащания 3.15. Средства към ФСП за преизчисляване на срочни плащания Средства към резерва за гарантиране на пенсионните 3.16. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 3.17. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.18. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество - общо, в т.ч. за: 3.18.1 Удръжки от осигурителни вноски 3.18.2 Инвестиционна такса 3.18.3 Встъпителна такса 3.18.4 Други такси 3.19. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) ….................................................................... (наименование на подфонда) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 +р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 243, ал. 3 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 12 към чл. 4, т. 10 Месечен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 3. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 4. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 5. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на ……………………………………............ (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Месечен отчет на ……………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ………………………………………………. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от/към други пенсионни фондове 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 5.1. Такси и удръжки 5.2. Други 6. Парични потоци от дивиденти 7. Парични потоци от лихви 8. Парични потоци от сделки с инвестиции 9. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 10. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял от балансовите активи Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) 1.2 Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1. Вземания 2. Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Месечен отчет на ………………………. (наименование на доброволния фонд по професионални схеми) …………………………………. (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към……… № по ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. вноски от предприятия осигурители 2.1. В това число прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. вноски от предприятия осигурители 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица, преминали в друг фонд 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. вноски от предприятия осигурители 3.2. Лица с изплатени средства при придобиване право на пенсия 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. вноски от предприятия осигурители 3.3. Лица, прехвърлени към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. вноски от предприятия осигурители 3.4. Починали лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. вноски от предприятия осигурители 5. Пенсионери в началото на годината 6. Нови пенсионери 6.1. с пенсия за срок до 5 г. 6.2. с пенсия за срок до 10 г. 6.3. с пенсия за срок над 10 г. 7. Пенсионери с прекратени пенсии 7.1. поради изтичане на срока 7.2. поради смърт 8. Пенсионери в края на периода - общо 8.1. с пенсия за срок до 5 г. 8.2. с пенсия за срок до 10 г. 8.3. с пенсия за срок над 10 г. 9. Участници във фонда 10. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 11. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия 11.1. за срок до 5 г. 11.2. за срок до 10 г. 11.3. за срок над 10 г. 12. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от предприятия осигурители 12.2. еднократни или за друг период вноски Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ................................. (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 12.2.2. вноски от предприятия осигурители 13. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 13.1. месечни вноски 13.1.1. лични вноски 13.1.2. вноски от предприятия осигурители 13.2. еднократни или за друг период вноски 14. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 15. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 15.1. лични вноски 15.2. вноски от предприятия осигурители Месечен отчет на …………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………………… (ЕИК) VI. Размер на натрупаните средства по професионални схеми към………………….. (хил. евро) Забележка: * Относителният дял се определя в процент като отношение на сумата на инвестираните средства във финансови инструменти на предприятието осигурител и свързаните с него лица и размера на натрупаните средства по съответната професионална схема. Изготвил: Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) № Наименование на предприятието-осигурител Размер на натрупаните средства по съответната Относителен дял от активите на фонда Инвестиции във предприятието финансови инструменти на осигурител и свързани с него лица професионална схема сума относителен дял * а б 1 2 3 4 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Общо Месечен отчет на ……………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) …………………………………… (ЕИК) VII. Стойност на нетните активи към …......................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 1.1. Индивидуални партиди 1.2. Неперсонифицирана партида 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други доброволни пенсионни фондове по професионални схеми 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.5. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Изтеглени средства от осигурени лица 3.4. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.5. Средства за изплащане на наследници на пенсионери 3.6. Средства на осигурени лица, прехвърлени в други доброволни фондове по професионални схеми 3.7. Средства на лица, прехвърлени към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. Средства за превеждане в държавния бюджет 3.9. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.10. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.10.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.10.2. Инвестиционна такса 3.10.3. Встъпителна такса 3.10.4. Други такси 3.11. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3), в т.ч.: 4.1. Индивидуални партиди 4.2. Неперсонифицирана партида Месечен отчет на …………………………………….…………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) …………………………………… (ЕИК) VIII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, пенсионерите и техните наследници. 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 13 към чл. 4, т. 11 Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ……………………………………………………….. (ЕИК) I. БАЛАНС предход РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща предходн на година година а година АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към пенсионери и наследници І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Актюерска настояща стойност на задълженията към 31.12. предходна година 1. Дялови финансови инструменти 2. Корекция за постъпили средства от УПФ и от ДПФ за новоотпуснати пенсии (+) а. Акции, права и варанти 3. Корекция за плащания към пенсионери и наследници*(-) б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 4. Корекция при актуализация през годината (+/-) 2. Дългови финансови инструменти 5. Корекция за прехвърлени средства за преизчисляване а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка Общо за раздел А б. Корпоративни облигации в т.ч. до 6 месеца в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Общо за раздел А Б. Парични средства * извършени плащания от началото на отчетната година към края на отчетния период към пенсионери и наследници на починали пенсионери Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: ................................... 1. ... (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) ................................... 2. .. (име, фамилия, подпис) 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б В. Вземания Б. Задължения, различни от тези към пенсионeри и наследници 1. Вземания от УПФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 1. Задължения свързани с инвестиции 2. Вземания, свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД 3. Вземания от ПОД 3. Други задължения 4. Други вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В В. Нетни активи на разположение за плащания Г. Общо активи (А+Б+В) Г. Превишение на нетните активи над задълженията към пенсионери и наследници Д. Превишение на задълженията към пенсионери и наследници над нетните активи - излишък към 31.12. предходна година, преди освобождаване от ПОД Сума на актива (Г+Д) Сума на пасива: (А+Б+Г) Месечен отчет на …………………………………………….. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………………….. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи II. Приход от средства на починали осигурени лица без наследници III. Разходи за изплащане на пенсии IV. Положителен резултат IІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ+III) Месечен отчет на ……………………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсиии) …………………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с пенсионери 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци от УПФ на починали лица без наследници 4. Парични потоци от ДПФ на починали лица без наследници 5. Парични потоци от ФСП на починали лица без наследници 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 6.1. Такса управление на нетните активи 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на …………………………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ………………………………………. (ЕИК) IV. Дохода от инвестиции за периода от ................... до ............................... Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания 3.2. Задължения Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 4.1. Вземания 4.2 Задължения Общо: Общо сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) V. Пенсионери към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Настояща стойност на задълженията в евро а б 1 2 1. Пенсионери в началото на годината 1.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 1.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 1.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 2. Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 2.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 2.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ДПФ 3.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 3.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 3.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 4. Починали с прехвърлени средства от УПФ 4.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 167 ал. 4, т. 2 и т. 3 от КСО 4.2. задължения към наследници на починали пенсионери 5. Починали с прехвърлени средства от ДПФ 5.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 245б, ал. 1, т. 2 и 3 от КСО 5.2. задължения към наследници на починали пенсионери 6. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 6.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 6.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 6.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 7. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 7.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 7.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 7.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от УПФ 8.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ................................. (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 8.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 8.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 8.3.2. в т.ч. разсрочени плащания 9. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 9.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 9.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 9.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 9.3.2. в т.ч. разсрочени плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.2. Средства от УПФ на починали осигурени лица без наследници 2.3. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.4. Средства от ДПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.5. Средства от ДПФ на починали осигурени лица без наследници 2.6. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.7. Средства от ФСП на починали лица без наследници 2.8. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.8.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.8.2. от собствени средства 2.9. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на пенсионери 2.10. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.11 Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за изплащане на наследници на починали пенсионери 3.3. Разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на починали пенсионери 3.4. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 15, т. 1 от КСО 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 17 от КСО 3.6. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.7. Такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 123ц, ал. 1 от КСО 3.8. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123р, ал. 11 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници и други текущи задължения за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 2 ((р.1+р.2)/р.В) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VIII. Аналитична сметка по чл. 123р, ал. 11от КСО за периода от …….. г. до ………………… г. № по ред Показатели Стойност 1. Салдо по аналитичната сметка след предходната актуализация (в евро) 2. Настояща стойност на задълженията към пенсионерите и техните наследници преди текущата актуализация 3. Постигнат доход (D) по чл. 3, ал. 4 от Наредба № 70 3.1. в т .ч. част от дохода, отнасяща се към лицата по чл. 169в, ал. 4 от КСО 3.2. в т. ч. част от дохода, отнасяща се към лицата по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО 4. Изчислен доход съобразно техническите лихвени проценти по чл. 4, ал. 3, т. 1, б. "а" и ал. 4, т. 1, б. "а" от Наредба № 70 (в евро) 5. Доход на разположение за актуализация на плащaнията (в евро) на лицата по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО р. 3.2. - р. 4 6. Част от дохода, отнесена към лицата по чл. 169в, ал. 4 от КСО, с която се актуализират плащанията (в %) 7. Част от превишението на дохода над дохода, заложен с техническия лихвен процент, с което се актуализират плащанията (в %) 8. Промяна в настоящата стойност на задълженията към пенсионерите и техните наследници след актуализацията (в евро) 8.1. в т. ч. промяна в настоящата стойност на задълженията след актуализацията по чл. 169в, ал. 4 от КСО 8.2. в т. ч. промяна в настоящата стойност на задълженията след актуализацията по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО 9. Доход, с който не е увеличен размерът на плащанията към пенсионерите и техните наследници по чл. 3, ал. 1, т. 1 от Наредба № 70 (в евро) 10. Сума по чл. 3, ал. 1, т. 3 от Наредба № 70, използвана от аналитичната сметка по реда на чл. 169в, ал. 4, изречение второ от КСО (в евро) 10.1. в т. ч. средствата, използвани за запазване размера на плащанията по сключените пенсионни договори до 31 декември 2026 г. 10.2. в т. ч. средствата, използвани за запазване размера на плащанията по сключените пенсионни договори след 31 декември 2026 г. Салдо по аналитичната сметка по чл. 3, ал. 1, т. 6 11. от Наредба № 70 в края на периода (в евро) р.1 + р.9 - р.10 Отговорен актюер: Представляващи дружеството: 1. ……………………………………………. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: (име, фамилия, подпис) Приложение № 14 към чл. 4, т. 11 Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ……………………………………………………….. (ЕИК) за декември I. БАЛАНС към 31.12……г. АКТИВ ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Актюерска настояща стойност на задълженията към пенсионери и наследници към 31.12. І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. На пенсионери и наследници с ТЛП 1. Дялови финансови инструменти 2. На пенсионери и наследници без ТЛП а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми в т.ч. до 6 месеца 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б Б. Задължения, различни от тези към пенсионери и наследници В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции 1. Вземания от УПФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за 2. Задължения към ПОД Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 2. Вземания, свързани с инвестиции 3. Други задължения 3. Вземания от ПОД (с изключение на недостиг) Общо за раздел Б 4. Други вземания В. Нетни активи на разположение за плащания, преди покриване на недостиг/освобождаване на излишък Общо за раздел В Г. Излишък Г. Общо активи, преди покриване на недостиг Д. Задължения към ПОД за освобождаване на излишък Д. Недостиг Ж. Нетни активи на разположение за плащания, след покриване на недостиг/освобождаване на излишък Е. Вземания от ПОД за покриване на недостиг З. Остатъчен излишък Сума на актива (Г+Е) Сума на пасива: (А+Б+Д+З) Месечен отчет на …………………………………………….. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………………….. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи II. Приход от средства на починали осигурени лица без наследници III. Разходи за изплащане на пенсии IV. Положителен резултат IІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ+III) Месечен отчет на …....……………………………………… (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсиии) …………………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с пенсионери 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци от УПФ на починали лица без наследници 4. Парични потоци от ДПФ на починали лица без наследници 5. Парични потоци от ФСП на починали лица без наследници 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 6.1. Такса управление на нетните активи 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на …………………………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ………………………………………. (ЕИК) IV. Дохода от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началот о на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания 3.2. Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1. Вземания 4.2. Задължения Общо: Общо сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) V. Пенсионери Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ................................. (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Настояща стойност на задълженията в евро а б 1 2 1. Пенсионери в началото на годината 1.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 1.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 1.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 2. Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 2.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 2.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ДПФ 3.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 3.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 3.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 4. Починали с прехвърлени средства от УПФ 4.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 167 ал. 4, т. 2 и т. 3 от КСО 4.2. задължения към наследници на починали пенсионери 5. Починали с прехвърлени средства от ДПФ 5.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 245б, ал. 1, т. 2 и 3 от КСО 5.2. задължения към наследници на починали пенсионери 6. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 6.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 6.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 6.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 7. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 7.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 7.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 7.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от УПФ 8.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 8.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 8.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 8.3.2. в т.ч. разсрочени плащания 9. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 9.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 9.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 9.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 9.3.2. в т.ч. разсрочени плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.2. Средства от УПФ на починали осигурени лица без наследници 2.3. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.4. Средства от ДПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.5. Средства от ДПФ на починали осигурени лица без наследници 2.6. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.7. Средства от ФСП на починали лица без наследници 2.8. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.8.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.8.2. от собствени средства 2.9. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на пенсионери 2.10. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.11. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за изплащане на наследници на починали пенсионери 3.3. Разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на починали пенсионери 3.4. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 15, т. 1 от КСО 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 17 от КСО 3.6. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.7. Такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 123ц, ал. 1 от КСО 3.8. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123р, ал. 11 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници и други текущи задължения за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 2 ((р.1+р.2)/р.В) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VIII. Аналитична сметка по чл. 123р, ал. 11от КСО Отговорен актюер: Представляващи дружеството: ……………………………………………. 1. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност 1. Салдо по аналитичната сметка след предходната актуализация (в евро) 2. Настояща стойност на задълженията към пенсионерите и техните наследници преди текущата актуализация 3. Постигнат доход (D) по чл. 3, ал. 4 от Наредба № 70 3.1. в т .ч. част от дохода, отнасяща се към лицата по чл. 169в, ал. 4 от КСО 3.2. в т. ч. част от дохода, отнасяща се към лицата по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО 4. Изчислен доход съобразно техническите лихвени проценти по чл. 4, ал. 3, т. 1, б. "а" и ал. 4, т. 1, б. "а" от Наредба № 70 (в евро) 5. Доход на разположение за актуализация на плащaнията (в евро) на лицата по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО р. 3.2. - р. 4 6. Част от дохода, отнесена към лицата по чл. 169в, ал. 4 от КСО, с която се актуализират плащанията (в %) 7. Част от превишението на дохода над дохода, заложен с техническия лихвен процент, с което се актуализират плащанията (в %) 8. Промяна в настоящата стойност на задълженията към пенсионерите и техните наследници след актуализацията (в евро) 8.1. в т. ч. промяна в настоящата стойност на задълженията след актуализацията по чл. 169в, ал. 4 от КСО 8.2. в т. ч. промяна в настоящата стойност на задълженията след актуализацията по §187, ал. 2 от ПЗР на ЗИД на КСО 9. Доход, с който не е увеличен размерът на плащанията към пенсионерите и техните наследници по чл. 3, ал. 1, т. 1 от Наредба № 70 (в евро) 10. Сума по чл. 3, ал. 1, т. 3 от Наредба № 70, използвана от аналитичната сметка по реда на чл. 169в, ал. 4, изречение второ от КСО (в евро) 10.1. в т. ч. средствата, използвани за запазване размера на плащанията по сключените пенсионни договори до 31 декември 2026 г. 10.2. в т. ч. средствата, използвани за запазване размера на плащанията по сключените пенсионни договори след 31 декември 2026 г. 11. Салдо по аналитичната сметка по чл. 3, ал. 1, т. 6 от Наредба № 70 в края на периода (в евро) р.1 + р.9 - р.10 Приложение № 15 към чл. 4, т. 12 Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………………………………….. (ЕИК) I. БАЛАНС АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към лица, получаващи срочни плащания и наследници І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към лицата, получаващи срочни плащания и наследници към 31.12. предходна година 1. Дялови финансови инструменти 2. Корекция за постъпили средства от УПФ, от ППФ и от ДПФ за новоотпуснати плащания (+) а. Акции, права и варанти 3. Корекция за плащания към лица, получаващи срочни плащания и наследници*(-) б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 4. Корекция при актуализация през годината (+/-) 2. Дългови финансови инструменти 5. Корекция за прехвърлени средства за преизчисляване (+) а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка Общо за раздел А б. Корпоративни облигации в т.ч. до 6 месеца в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. * извършени плащания от началото на отчетната година към края на отчетния период към лица, получаващи разсрочени плащания и наследници на починали лица Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: ..................................... 1. . (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателна сметка Общо за раздел Б В. Вземания Б. Задължения, различни от тези към лица, получаващи срочни плащания и наследници 1. Вземания от УПФ, от ППФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 1. Задължения свързани с инвестиции 2. Вземания свързани с инвестиции 2. Задължения към ПОД 3. Вземания от ПОД 3. Други задължения 4. Други вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В В. Нетни активи на разположение за плащания Г. Общо активи (А+Б+В) Г. Превишение на нетните активи над задълженията към лица, получаващи срочни плащания и наследници Д. Превишение на задълженията към лица, получаващи срочни плащания и наследници над нетните активи - излишък към 31.12. предходна година, преди освобождаване от ПОД Сума на актива (Г+Д) Сума на пасива: (А+Б+Г) Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи III. Разходи за изплащане на срочни плащания IV. Положителен резултат ІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с лица получаващи срочни плащания 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци към ФИПП на починали лица без наследници 4. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 4.1. Такса управление на нетните активи 4.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 4.3. Други 5. Парични потоци от дивиденти 6. Парични потоци от лихви 7. Парични потоци от сделки с инвестиции 8. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 9. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………… (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 3.2. Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1. Вземания 4.2. Задължения Общо: Общо сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) V. Лица, получаващи срочни професионални пенсии и разсрочени плащания към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Изплатени суми през периода в евро Остатък по аналитичните сметки на лицата в евро а б 1 2 3 1 Лица, получаващи плащания в началото на годината 1.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 1.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 1.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 2 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 2.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 2.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ППФ 3.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 3.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 3.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 4 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от ДПФ 4.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 4.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 4.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 5 Починали 6 Лица с прекратени плащания 7 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 7.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 7.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 7.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 8 Лица, получаващи срочни пенсии в края на периода, с прехвърлени средства от ППФ 8.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 8.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 8.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 9 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 9.2. години Изготвил: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 9.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 10 Брой плащания и среден размер на месечните плащания 10.1. в т.ч. с прехвърлени средства от УПФ 10.2. в т.ч. с прехвърлени средства от ППФ 10.3. в т.ч. с прехвърлени средства от ДПФ Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за извършване на разсрочени плащания 2.2. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на плащанията по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.3. Средства от ППФ за изплащане на срочни професионелни пенсии 2.4. Средства от ДПФ за извършване на разсрочени плащания 2.5. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.6. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.6.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.6.2. от собствени средства 2.7. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за извършване на разсрочените плащания и на плащанията на наследници 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.9 Други увеличения 3 Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за разсрочени плащания 3.2. Срочни професионални пенсии 3.3. Средства за изплащане на наследници на починали лица 3.4. Разходи за извършване на срочните плащания и на плащанията на наследници 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123с, ал. 6, т. 1 от КСО 3.6. Прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по чл. 123с, ал. 8 от КСО 3.7. Средства към ФИПП на лица без наследници 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.9. Начислена такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 201, ал. 1, т. 3 от КСО 3.10. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства към …............... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № Стойност по ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност, във: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Паричните средства, платими при поискване, по депозити в банки, които не са в производство по несъстоятелност във: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р. 7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.2 ((р.1+р.2)/р.В) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VIII. Аналитична сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО за периода от …….. г. до ………………… г. Отговорен актюер: Представляващи дружеството: 1. ……………………………………………. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: ………. (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност 1 Салдо по аналитичната сметка след предходната актуализация (в евро) 2 Стойност на задълженията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници преди текущата актуализация 3 Постигнат доход (D) по чл. 8, ал. 4 от Наредба № 70 (в евро) 4 Част от дохода, с която се актуализират плащанията (в %) 5 Промяна в стойността на задълженията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници след актуализацията (в евро) 6 Доход, с който не е увеличен размерът на плащанията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници по чл. 8, ал. 1, т. 1 от Наредба № 70 (в евро) р. 3 - р. 5 7 Сума по чл. 8, ал. 1, т. 3 от Наредба № 70, използвана от аналитичната сметка по реда на чл. 169в, ал. 5, изречение второ от КСО (в евро) 8 Салдо по аналитичната сметка по чл. 8, ал. 1, т. 6 от Наредба № 70 в края на периода (в евро) р.1 + р.6 - р.7 Приложение № 16 към чл. 4, т. 12 Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………………………………….. (ЕИК) за декември I. БАЛАНС към 31.12……г. АКТИВ ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции Задължения към лица, получаващи срочни плащания и наследници към 31.12. І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Пенсионери със срочни професионални пенсии и наследници 1. Дялови финансови инструменти 2. Лица, получаващи разсрочени плащания и наследници а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми в т.ч. до 6 месеца 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоратвивни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б Б. Задължения, различни от тези към пенсионери и наследници Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции 1. Вземания от УПФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 2. Задължения към ПОД 2. Вземания, свързани с инвестиции 3. Други задължения 3. Вземания от ПОД (с изключение на недостиг) Общо за раздел Б 4. Други вземания В. Нетни активи на разположение за плащания, преди покриване на недостиг/освобождаване на излишък Общо за раздел В Г. Излишък Г. Общо активи, преди покриване на недостиг Д. Задължения към ПОД за освобождаване на излишък Д. Недостиг Ж. Нетни активи на разположение за плащания, след покриване на недостиг/освобождаване на излишък Е. Вземания от ПОД за покриване на недостиг З. Остатъчен излишък Сума на актива (Г+Е) Сума на пасива: (А+Б+Д+З) Месечен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи III. Разходи за изплащане на срочни плащания IV. Положителен резултат ІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ) Месечен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с лица получаващи срочни плащания 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци към ФИПП на починали лица без наследници 4. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 4.1. Такса управление на нетните активи 4.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 4.3. Други 5. Парични потоци от дивиденти 6. Парични потоци от лихви 7. Парични потоци от сделки с инвестиции 8. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 9. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………… (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 3.2. Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1. Вземания 4.2. Задължения Общо: Общо сума на балансовите активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за разсрочени плащания) …………………………………… (ЕИК) V. Лица, получаващи срочни професионални пенсии и разсрочени плащания към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Изплатени суми през периода в евро Остатък по аналитичните сметки на лицата в евро а б 1 2 3 1 Лица, получаващи плащания в началото на годината 1.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 1.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 1.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 2 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 2.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 2.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ППФ 3.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 3.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 3.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 4 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от ДПФ 4.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 4.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 4.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 5 Починали 6 Лица с прекратени плащания 7 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 7.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 7.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 7.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 8 Лица, получаващи срочни пенсии в края на периода, с прехвърлени средства от ППФ 8.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 8.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 8.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 9 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 9.2. години Изготвил: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 9.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 10 Брой плащания и среден размер на месечните плащания 10.1. в т.ч. с прехвърлени средства от УПФ 10.2. в т.ч. с прехвърлени средства от ППФ 10.3. в т.ч. с прехвърлени средства от ДПФ Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за извършване на разсрочени плащания 2.2. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на плащанията по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.3. Средства от ППФ за изплащане на срочни професионелни пенсии 2.4. Средства от ДПФ за извършване на разсрочени плащания 2.5. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.6. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.6.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.6.2. от собствени средства 2.7. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за извършване на разсрочените плащания и на плащанията на наследници 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.9 Други увеличения 3 Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за разсрочени плащания 3.2. Срочни професионални пенсии 3.3. Средства за изплащане на наследници на починали лица 3.4. Разходи за извършване на срочните плащания и на плащанията на наследници 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123с, ал. 6, т. 1 от КСО 3.6. Прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по чл. 123с, ал. 8 от КСО 3.7. Средства към ФИПП на лица без наследници 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.9. Начислена такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 201, ал. 1, т. 3 от КСО 3.10. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност, във: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Паричните средства, платими при поискване, по депозити в банки, които не са в производство по несъстоятелност във: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р. 7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.2 ((р.1+р.2)/р.В) Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VIII. Аналитична сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО Отговорен актюер: Представляващи дружеството: 1. ……………………………………………. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: ………. (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност 1 Салдо по аналитичната сметка след предходната актуализация (в евро) 2 Стойност на задълженията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници преди текущата актуализация 3 Постигнат доход (D) по чл. 8, ал. 4 от Наредба № 70 (в евро) 4 Част от дохода, с която се актуализират плащанията (в %) 5 Промяна в стойността на задълженията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници след актуализацията (в евро) 6 Доход, с който не е увеличен размерът на плащанията към лицата с разсрочени плащания, срочни пенсии и техните наследници по чл. 8, ал. 1, т. 1 от Наредба № 70 (в евро) р. 3 - р. 5 7 Сума по чл. 8, ал. 1, т. 3 от Наредба № 70, използвана от аналитичната сметка по реда на чл. 169в, ал. 5, изречение второ от КСО (в евро) 8 Салдо по аналитичната сметка по чл. 8, ал. 1, т. 6 от Наредба № 70 в края на периода (в евро) р.1 + р.6 - р.7 Приложение № 17 към чл. 4, т. 13 Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) I. БАЛАНС към ………………. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ теку ща годи на предхо дна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ теку ща годи на предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени по ПЕПП лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към бенефициери на ПЕПП а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации Съставител: Представляващи .................................... …………………………..: (име, (наименование на фамилия, подпис) пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви Общо за раздел Б 1. Начислени суми за изплащане на осигурени по ПЕПП лица В. Текущи вземания 2. Начислени суми за изплащане на бенефициери на ПЕПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 3. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 4. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 5. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива ( А+Б+В) Сума на пасива: ( А + Б ) Г. Условни активи В. Условни пасиви Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование Сума (хил. евро) Наименование на Сума (хил. евро) на разходите текуща година предходна година приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) III. ОТЧЕТ за паричните потоци по прекия метод за периода от ........................ до ........................... Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени по ПЕПП лица 2. Парични потоци, свързани с бенефициери на ПЕПП 3. Парични потоци от/към други доставчици на ПЕПП 4. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 4.1. Такси и удръжки 4.2. Други 5. Парични потоци от дивиденти 6. Парични потоци от лихви 7. Парични потоци от сделки с инвестиции 8. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 9. Парични потоци, свързани с инвестиционни имоти 10. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ………………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност дял Относителен от балансовите активи Доход за периода № Вид на инвестицията в края на пери ода в начал ото на перио да в края на пери ода в начал ото на перио да начис лен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1 Дългови ценни книжа 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV . Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1 Дългови ценни 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ . Влогове в банки извън Р. България VІ І. Разплащателни сметки VІ IІ. Хеджиращи инструменти 1 Фючърси 1.1 Вземания 1.2 Задължения 2 Опции 3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX . Репо/обратни репо сделки 1 Вземания 2 Задължения X. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XI . Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) V. Осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП към …………….. № по ред Показатели Бро й Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени по ПЕПП лица в началото на годината 2. Новоосигурени по ПЕПП лица 2.1. В т.ч. прехвърлени от други доставчици 3. Осигурени по ПЕПП лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.2. Лица, преминали към друг доставчик 3.3. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия 3.4. Починали лица 4. Осигурени по ПЕПП лица в края на периода - общо, в т.ч.: 5. Бенефициери на ПЕПП в началото на годината 6. Нови бенефициери на ПЕПП 6.1. с пожизнени пенсионни плащания 6.2. със срочни пенсионни плащания 7. Бенефициери на ПЕПП с прекратени пенсии 7.1. поради изтичане на срока, в т.ч.: 7.1.1. с пожизнени пенсионни плащания 7.1.2. със срочни пенсионни плащания 7.2. поради смърт, в т.ч.: 7.2.1. с пожизнени пенсионни плащания 7.2.2. със срочни пенсионни плащания 8. Бенефициери на ПЕПП в края на периода - общо 8.1. с пожизнени пенсионни плащания 8.2. със срочни пенсионни плащания 9. Участници във фонда 10. Брой начислени плащания и среден размер на месечното плащане 10.1. пожизнени пенсионни плащания 10.2. срочни пенсионни плащания Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) Раздели I – V се представят за всички подфондове съобразно чл. 7, ал. 1 или 2. 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски Приложение № 18 към чл. 5, ал. 1 Отчет на …............................ (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …........................................................... (ЕИК) I. Разпределението на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица и натрупаните средства по пол и възраст към …............... Раздел Б. Среден размер на натрупаните средства на едно осигурено лице, съответно на осигурено по ПЕПП лице Пол Общо 15-19 г. 20-24 г. 25-29 г. 30-34 г. 35-39 г. 40-44 г. 45-49 г. 50-54 г. 55-59 г. 60-64 г. 65 г. и повече Средн а възра ст УПФ - Динамичен подфонд Мъже Жени Всич ко УПФ - Балансиран подфонд Мъже Жени Всич ко УПФ - Консервативен подфонд Мъже Жени Всич ко ППФ Мъже Жени Всич ко ДПФ Мъже Жени Всич ко ДПФПС Мъже Жени Всич ко ДПФПЕПП Мъже Жени Всич ко Пол Общо 15-19 г. 20-24 г. 25-29 г. 30-34 г. 35-39 г. 40-44 г. 45-49 г. 50-54 г. 55-59 г. 60-64 г. 65 г. и повече УПФ - Динамичен Мъже Жени Общо УПФ - Балансиран Мъже Жени Общо УПФ - Консервативен Мъже Жени Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) ППФ Мъже Жени Общо ДПФ Мъже Жени Общо ДПФПС Мъже Жени Общо ДПФПЕПП Мъже Жени Общо Отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………… (ЕИК) II. Разпределение на лицата с плащания и задълженията към тях по пол и възраст към …............... Раздел Б. Среден размер на задълженията към лицата Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) Пол Общо до 64 г. 65-70 г. 71-75 г. 76-80 г. 81-85 г. 86-90 г. 91-95 г. 96-100 г. 101 г. и повече Средна възраст ФИПП Мъже Жени Всичко ФСП Мъже Жени Всичко Пол Общо до 64 г. 65-70 г. 71-75 г. 76-80 г. 81-85 г. 86-90 г. 91-95 г. 96-100 г. 101 г. и повече ФИПП Мъже Жени Всичк о ФСП Мъже Жени Всичко Отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………. (ЕИК) III. Постъпили осигурителни вноски и начислени удръжки от всяка осигурителна вноска съгласно чл. 201, ал.1, т.1 от КСО за ……………………….. (наименование на универсалния пенсионен фонд) за периода от ……………… до ………………… № по ред Дата на постъпване на осигурителните вноски Осигурителни вноски /в евро/ Начислена удръжка /в евро/ Начислена удръжка в /%/ 1 2 3 4 5 УПФ - Динамичен подфонд I. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. II. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. III. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. Общо за периода УПФ - Балансиран подфонд I. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. II. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. III. Месец……… Общо за месец …. Общо за периода УПФ - Консервативен подфонд I. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. Изготвил: ........................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) II. Месец……….. 1. 2. … Общо за месец …. III. Месец……… 1. 2. … Общо за месец …. Общо за периода Отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………. (ЕИК) IV. Постъпили осигурителни вноски и начислени удръжки от всяка осигурителна вноска съгласно чл. 201, ал.1, т.1 от КСО за ……………………….. (наименование на професионалния пенсионен фонд) за периода от ……………… до ………………… Изготвил: ........................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) № по ред Дата на постъпване на осигурителните вноски Осигурителни вноски /в евро/ Начислена удръжка /в евро/ Н а ч и с л е н а удръжка в /%/ 1 2 3 4 5 I. Месец……… 1. 2. 3. … Общо за месец …. II. Месец……….. 1. 2. 3. … Общо за месец …. III. Месец……… 1. 2. 3. … Общо за месец …. Общо за периода Приложение № 19 към чл. 5, ал. 2 Отчет на …...................................................... (наименование на подфонд/фонд за допълнително пенсионно осигуряване/фонд за извършване на плащания) ………………………………. (ЕИК) Стойност на риска по чл. 7, ал. 1 от Наредба № 34 ..................... x № по ре д Показатели Текуща експозиция по фючърси, форуърдни валутни договори и договори за лихвен суап Пазарна стойност на базовия актив на опциите Делта коефициент на опциите Процен т съгласн о таблица та по чл. 7, ал. 5 Добавка, изчислена по чл. 7, ал. 5 Стойно ст на риска % от нетни те актив и на фонда а б 1 2 3 4 5 6 7 1. Пазарен риск (р.1.1.+р.1.2.+р.1.3.+р.1.4.)* x x x x x 1.1 . Пазарен риск на фючърсите (общо): x x x x в т.ч. x x x x x x x ..................... x x ..................... x x 1.2 . Пазарен риск на форуърдните валутни договори (общо): x x x x в т.ч. x x x x x x x ..................... x x ..................... x x 1.3 . Пазарен риск на договорите за лихвен суап (общо): x x x x в т.ч. x x x x x x x ..................... x x ..................... x x 1.4 . Пазарен риск на опциите (общо): x x x x x в т.ч. x x x x x 2. Риск от неизпълнение на насрещната страна по форуърдни валутни договори, договори за лихвен суап и договорите за извънборсово търгувани опции:** x x x x x в т.ч. по контрагенти x x x x x x x риск на контрагент ........................................... (общо): x x x x x Представлява Изготвил: щи (име,фамилия,подпис) 1 (име,фамилия,подпис) 2 (име,фамилия,подпис) * За пазарния риск: а) к.6 = к.1 + к.5 за фючърсите, форуърдните валутни договори и договорите за лихвен суап; б) к.6 = к.2 х к.3 + к.5 за опциите. ** За риска от неизпълнение на насрещната страна по сделката: а) к.6 по договора с контрагента = пазарната стойност на договора, когато тя е положителна; б) к.6 за нетиращото споразумение = положителната разлика от нереализираните печалби и загуби по договорите, включени в нетиращото споразумение; в) к.6 за риска на контрагента = ∑ от риска по всички договори с този контрагент, включително по нетиращо споразумение. ..................... x x x x x ..................... x x x x x в.т.ч. по нетиращо споразумение: x x x x x риск на контрагент ........................................... (общо): x x x x x в.т.ч. по договори: x x x x x ....................................... x x x x x x x ....................................... x x x x x в.т.ч. по нетиращо споразумение: x x x x x 3. Пазарен риск и риск от неизпълнение на насрещната страна (р.1.+р.2.) x x x x x Приложение № 20 към чл. 6, т. 1 Годишен отчет на …………………………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………………………….. (ЕИК) I.БАЛАНС АКТИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Нетекущи активи I. Нетекущи материални активи 1. Земи и сгради 2. Машини, оборудване и автомобили 3. Други нетекущи материални активи Общо за група I: II. Нетекущи нематериални активи 1. Права върху собственост, в т.ч. - лицензии 2. Програмни продукти 3. Други нетекущи нематериални активи Общо за група II: ІII. Инвестиционни имоти IV. Други нетекущи активи, в т. ч. - отсрочени данъчни активи Общо за раздел "А": Б. Активи с право на ползване В. Капитализирани разходи по договори с клиенти Г. Разходи за бъдещи периоди Д. Финансови активи извън специализираните резерви 1. Финансови активи в свързани лица 2. Финансови инструменти 3. Други финансови активи Общо за раздел "Д": Е. Активи, покриващи специализираните резерви 1. Финансови инструменти 2. Влогове в банки Общо за раздел "Е": Ж. Текущи активи І. Материални запаси II. Текущи вземания 1. Вземания от управляваните фондове и подфондове 2. Вземания от свързани лица 3. Вземания от клиенти и доставчици 4. Съдебни и присъдени вземания 5. Данъци за възстановяване 6. Активи за текущи данъци 7. Други текущи вземания Общо за група II: III. Парични средства 1. Парични средства, извън тези на специализираните резерви 1.1. Парични средства в брой 1.2. Парични средства по разплащателни сметки 1.3. Парични средства по влогове в банки, в т.ч. - платими при поискване 1.4. Блокирани парични средства 1.5. Парични еквиваленти 2. Парични средства по разплащателни сметки на специализирани резерви Общо за група III: СУМА НА АКТИВА (А+Б+В+Г+Д+Е+Ж) З. Условни активи ПАСИВ Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 А. Собствен капитал I. Основен капитал 1. Регистриран капитал 2. Изкупени собствени акции Общо за група I: IІ. Резерви 1. Премии от емисия 2. Резерв от последващи оценки на активи и пасиви 3. Целеви резерви, в т.ч. 3.1. Общи резерви 3.2. Други резерви Общо за група IІ: ІІІ. Финансов резултат 1. Натрупана печалба (загуба), в т.ч: 1.1. Неразпределена печалба 1.2. Непокрита загуба 1.3. Еднократен ефект от промяна в счетоводната политика 2. Текуща печалба (загуба) Общо за група ІІІ: Общо за раздел "А": Б. Специализирани резерви 1. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 2. Пенсионен резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски: 3.1. за УПФ 3.2. за ППФ Общо за раздел "Б" В. Нетекущи пасиви I. Нетекущи задължения 1. Задължения към свързани лица 2. Провизии 3. Задължения към персонала 4. Задължения по договори за лизинг 5. Други нетекущи задължения Общо за група I: ІІ. Други нетекущи пасиви, в т.ч. 1. Отсрочени данъчни пасиви 2. Приходи за бъдещи периоди Общо за група IІ: Общо за раздел "В": Г. Текущи пасиви I. Текущи задължения 1. Задължения към управляваните фондове и подфондове 2. Задължения към свързани лица 3. Задължения по договори за лизинг 4. Задължения към доставчици и клиенти 5. Задължения към осигурителни посредници 6. Задължения по заеми на основание чл. 121г, ал. 2 от КСО 7. Задължения към персонала 8. Задължения към осигурителни предприятия 9. Данъчни задължения 10. Провизии 11. Други текущи задължения Общо за група I: II. Приходи за бъдещи периоди Общо за раздел "Г": СУМА НА ПАСИВА (А+Б+В+Г) Д. Условни пасиви Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ...................................... (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) НАИМЕНОВАНИЕ НА РАЗХОДИТЕ текуща година предходна година НАИМЕНОВАНИЕ НА ПРИХОДИТЕ текуща година предходна година А 1 2 А 1 2 А. Разходи за дейността А. Приходи от дейността І. Административни разходи І. Приходи от такси и удръжки 1. Разходи за материали 1. От подфондове в УПФ 2. Разходи за рекламни и маркетингови услуги 2. От ППФ 3. Разходи за банка попечител и за депозитар 3. От ДПФ/от подфондове в ДПФ 4. Разходи за осигурителни посредници, вкл. амортизации на комисионни 4. От ДПФПС 5. Разходи за одиторски и правни услуги 5. От ФИПП 6. Разходи за информационно обслужване 6. От ФСП 7. Разходи за амортизации 7. От ДПФПЕПП 8. Разходи за персонал Общо за група І: 9. Други разходи ІІ. Финансови приходи на ПОД, извън приходи за специализираните резерви Общо за група І: 1. Приходи от лихви ІІ. Финансови разходи на ПОД, извън разходи за специализираните резерви 2. Приходи от дивиденти 1. Разходи за лихви 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. - от преоценка - от преоценка 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 5. Други приходи, в т.ч: 4. Други разходи, в т.ч. - от инвестиционни имоти - за инвестиционни имоти - възстановена обезценка - за обезценка Общо за група ІІ: Общо за група II: ІІІ. Приходи от инвестиране на специализирани резерви III. Разходи за инвестиране на специализираните резерви 1. Приходи от лихви 1. Разходи за лихви 2. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - от преоценка - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4.Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи, в т. ч: 5. Други приходи, в т.ч: - за инвестиционни имоти - от инвестиционни имоти - за обезценка - от възстановена обезценка Общо за група III: Общо за група ІІІ. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) IV. Заделени специализирани резерви ІV. Освободени специализирани резерви 1.Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 2. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО 2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 3. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 4. Пенсионен резерв по §188 на ПЗР на ЗИДКСО Общо за група IV: Общо за група ІV: Б. Общо разходи за дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV) Б. Общо приходи от дейността (І+ІІ+ІІІ+ІV) В. Печалба от дейността В. Загуба от дейността V. Данъчен разход/приход Г. Печалба (В-V) Г. Загуба (В+V) Всичко (Б+V+Г) Всичко (Б+Г) Годишен отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ........ до .............. г. Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от оперативна дейност 1. Парични потоци от/към управляваните фондове и подфондове 1.1. Такси 1.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 1.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 1.4. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 1.5. Други 2. Парични потоци от/към резервите за гарантиране на брутните вноски на други ПОД 2.1. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ 2.2. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ 3. Парични потоци, свързани с търговски контрагенти 4. Парични потоци, свързани с персонал 5. Парични потоци, свързани с комисионни на осигурителни посредници 6 Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 7. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 8. Платени и възстановени данъци върху печалбата 9. Плащания при разпределения на печалби 10. Други парични потоци от основна дейност Всичко парични потоци от оперативна дейност (А) Б. Парични потоци от инвестиционна дейност 1. Парични потоци, свързани с нетекущи материални и нематериални активи 2. Парични потоци, свързани с финансови активи 3. Парични потоци, свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други 4. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 5. Други парични потоци от инвестиционна дейност, в т.ч: - от инвестиционни имоти Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) В. Парични потоци от финансова дейност 1. Парични потоци от емитиране и обратно изкупуване на ценни книжа 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците 3. Парични потоци, свързани с получени заеми 4. Парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и други Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 6. Парични потоци от операции с чуждестранна валута 7. Други парични потоци от финансова дейност Всичко парични потоци от финансова дейност (В) Г. Изменение на паричните средства през периода (А+Б+В) Д. Парични средства в началото на периода Е. Парични средства в края на периода Годишен отчет на …………………………………...………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ………………………………………. (ЕИК) IV. Отчет за собствения капитал и специализираните резерви Резерви Специализирани резерви Основен Премии Резерв от последващи Целеви Финансов резултат Общо Пенсионен Резерв за гарантиране Резерв за гарантиране Резерв за гарантиране Показатели капитал от емисия оценки на активи и резерви Печалба Загуба собствен капитал резерв по §188 на ЗИДКСО на пенсионните на брутните вноски за на брутните вноски за пасиви Общи Други плащания УПФ ППФ а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 А. Собствен капитал Салдо в началото на отчетния период 1. Изменения за сметка на собствениците, в т.ч. а. увеличение б. намаление 2. Финансов резултат за текущия период 3. Друг всеобхватен доход, нетно от данъци 4. Разпределения на печалба, в т.ч: - за дивиденти 5. Покриване на загуба 6. Последващи оценки на дълготрайни материални активи, в т.ч: а. увеличение б. намаление 7. Последващи оценки на финансови активи и инструменти, в т.ч. а. увеличение б. намаление 8. Промени в счетоводната политика, грешки и др. 9. Други изменения в собствения капитал, в т.ч: - изкупени собствени акции Салдо към края на отчетния период 10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация Преизчислен собствен капитал към Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Б. Специализирани резерви Салдо в началото на отчетния период 11. Изменение на специализираните резерви, в т.ч. а. увеличение б. намаление 12. Салдо на специализирани резерви към края на отчетния период Годишен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) V. Капиталова база и ликвидни средства № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО - 2* на сто от р. 1, но не по-малко от 3.750 млн. евро 1. Нетни активи на управляваните от дружеството фондове за допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания Б. Размер на капиталовата база по чл. 3, ал. 2 (р.2 – р.3) 2. Елементи на капиталовата база по чл. 2, ал. 1 (р.2.1 + p.2.2 + p.2.3 + p.2.4 + p.2.5+ p.2.6 + p.2.7 + p.2.8 + p.2.9) 2.1. Внесен акционерен капитал съгласно счетоводен баланс 2.2. Фонд „Резервен“, формиран по реда на чл. 246, ал. 2, т. 1 от Търговския закон 2.3. Други резерви с общо предназначение по чл. 2, ал. 1, т.3 2.4. Печалба за текущия период 2.5. Неразпределена печалба от предходни периоди 2.6. Резерв по чл. 123ч от КСО 2.7. Резерв по чл. 193а от КСО 2.8. Резерв по § 188, ал. 3 от ПЗР на ЗИДКСО 2.9. Резерви, формирани от последващи оценки на активи и пасиви 3. Елементи по чл. 2, ал. 3 (р.3.1 + р. 3.2 + р. 3.3 + р. 3.4 + р. 3.5 + р.3.6 + р. 3.7 + р. 3.8 + р. 3.9) 3.1. Номиналната стойност на обратно изкупените собствени акции 3.2. Загуба за текущия период 3.3. Непокрити загуби от минали години 3.4. Резерв, формиран от последващи оценки на активи и пасиви, водещи до намаление на резерва 3.5. Нематериални активи 3.6. Разходи за бъдещи периоди 3.7. Капитализирани разходи по договори с клиенти 3.8. Активи за текущи данъци 3.9. Отсрочени данъчни активи 4. Съотношение на размера на капиталовата база и нормативно определената капиталова база по чл. 121в, ал. 4 от КСО в процент (р.Б:р.А) В. Ликвидни средства на пенсионноосигурителното дружество (р.5 + р.6 + р.7 + р.8 + р.9 + р.10 + р.11) 5. Парични средства на каса: 5.1. евро 5.2 щатски долари 5.3. швейцарски франкове 5.4. други валути 6. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност, във: 6.1 евро 6.2 щатски долари 6.3 швейцарски франкове 6.4 други валути 7. Паричните средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва във: 7.1. евро 7.2. щатски долари 7.3. швейцарски франкове 7.4. други валути 8. Вземанията от управляваните от дружеството фондове 9. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 10. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 11. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 * Съгласно §189 от ПЗР на ЗИДКСО минималният размер на капиталовата база нараства постепенно до 2037 г. Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. …............................ (име, фамилия, подпис) 12. евро 13. щатски долари 14. швейцарски франкове 15. други валути 16. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (р.В:р.Г) Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) VI.Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дялови финансови инструменти Представляващи Изготвил: ................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ….........….............. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …....................... (ЕИК) Брой Номинална Оценка Относителе № по ред Емитент ЕИК на емитента LEI код на емитент а Код на емисият а Борсо в код издаден и ФИ от емитент а Брой притежаван и ФИ Код на валутата стойност на един ФИ в съответната валута Цена за един ФИ в съответна та валута Източни к Мето д Балансов а стойност /в евро/ н дял от ФИ на емитента /%/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 І. Акции, общо в т.ч. ...... ІІ. Права, общо в т.ч. ...... . IIІ. Варанти, общо в т.ч. ...... IV. Акции /Дялове на КИС, общо в т.ч. ...... . V. Акции /Дялове на АИФ, общо в т.ч. ...... . VI. Акции/Дялове на други предприятия за колективно инвестиране, общо в т.ч. ...... . VII.Инвестиране на активите на пенсионноосигурителното дружество в дългови финансови инструменти, отговарящи на изискванията за ликвидни средства Съставител: Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 (име, фамилия, Дата: подпис) 2 (име, фамилия, подпис) Вид финансов инструме нт Код на емисията /ISIN/ Държав а по седали ще на емитент а Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борсо в код Инвестицион ен кредитен рейтинг Рейтинго ва агенция Код валута Дата на падеж Притежава на номинална стойност в съответнат а валута Притежава на номинална стойност в евро Пазарн а стойно ст /в евро/ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от КСО с остатъчен срок до падежа не по -дълъг от една година - общо, в.т.ч. 2. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от КСО - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 - общо, в.т.ч. Общо Годишен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………….. (ЕИК) VIII. Инвестиции на резерва за гарантиране на пенсионните плащания Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1………………….. Дата: (име, фамилия, подпис) 2…………………. (име, фамилия, подпис) Балансова (в стойност евро) № Вид на актива в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Годишен отчет на ……………………………………… … (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… …. (ЕИК) IX. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиранe на пенсионните плащания в дългови финансови инструменти Обща Оценка Вид финансов инструмент Код на емисия та /ISIN/ Държав а по седали ще на емитен та Емите нт ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвести ционен кредитен рейтинг Рейти нгова агенц ия Ко д вал ута номин ална стойно ст на емиси ята в съотве тната валута Обща номин ална стойн ост на емиси ята в евро Притеж авана номина лна стойно ст в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойно ст в евро Цена на едини ца номин ал в съотве тната валута Изто чник Регул иран пазар Ме тод Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "б" от КСО/ - общо, в т.ч. Съставител: Представляващи ............................................ дружеството: (име, ......................... фамилия, подпис) 1 ........ (име, фамилия, Дата: подпис) 8. Инструменти т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т.2, б "в" от КСО/ - общо, в 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни от КСО/ - общо, облигации, в т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" Общо Годишен отчет на …………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………………. (ЕИК) X. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания в дялови финансови инструменти Номина Оценка Вид финансо в инструм ент Код на емисият а /ISIN/ Държава по седалищ е на емитента Управляв ащо дружеств о/ Лице управляв ащо АИФ Емит ент ЕИК на емите нта LEI код на емите нта Борс ов код Индекс на регулира ния пазар Брой издаде ни ФИ от емите нта Брой притежав ани ФИ Код на валу та лна стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитента 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права в т. ч. по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, 8. Права КСО/ - по варанти общо, в т. ч. по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 9. Варанти общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, .............................. фамилия, подпис) 1 ... (име, фамилия, Дата: подпис) .............................. 2 .. (име, фамилия, подпис) 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 13. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 15. Акции "б" от КСО/ на - общо, предприятия за в т. ч. колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. 16. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Годишен отчет на ……………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………….. (ЕИК) XI. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на пенсионните плащания във влогове в банки Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Главница Годиш Държа ва Банка Код на банката ЕИК на банката LEI код на банка та Кредит ен рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс Дата на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро на лихва по догово р /в %/ Начална дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро Стойност в евор, включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Годишен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................. (ЕИК) XII. Резерв за гарантиране на брутните вноски за УПФ Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) № Вид на актива Балансова (в стойност евро) Относителен балансовата на резерва дял от стойност (в %) в началото на периода в края на периода в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 5 6 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда (в %) Годишен отчет на ……………………………………… … (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… …. (ЕИК) XIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ в дългови финансови инструменти Обща Оценка Вид финансов инструмент Код на емисия та /ISIN/ Държав а по седали ще на емитен та Емите нт ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвести ционен кредитен рейтинг Рейти нгова агенц ия Ко д вал ута номин ална стойно ст на емиси ята в съотве тната валута Обща номин ална стойн ост на емиси ята в евро Притеж авана номина лна стойно ст в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойно ст в евро Цена на едини ца номин ал в съотве тната валута Изто чник Регул иран пазар Ме тод Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по. чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "а" от КСО/ 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти в.т.ч. на паричния пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "в" от КСО/ - общо, 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч. 13. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Корпоративни от КСО/ - общо, облигации, в т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" 15. Корпоративни облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в т.ч. 16. Корпоративни капитализация облигации, /по чл. 176, приети ал. 1, т. за 5, б."г" от търговия на КСО/ - общо, организиран в т.ч. пазар в трета държава, предназнечен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна 17. Облигации, членка /по чл. предлагани 176, ал. 1, т. при 9, б. "а" условията на от КСО/ първично - общо, в т.ч. публично предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в държава 18. Облигации, фондова борса предлагани или друг при организиран условията на пазар в първично трета държава публично /по предлагане чл. 176, ал. и за 1, т. 9, б. които "б" е предвидено от КСО/ - да общо, в бъдат т.ч. приети за търговия на официален пазар на 19. Облигации, членка/по чл. 176, предлагани ал. 1, т. при 9, б. "в" условията на от КСО/ - първично общо, в т.ч. публично предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в държава Съставител: Представляващи ............................................ дружеството: (име, ......................... фамилия, подпис) 1 ........ (име, фамилия, Дата: подпис) ......................... 2 ....... (име, фамилия, подпис) 20. Облигации, държава, предназначен предлагани за при инструменти условията на на първично емитенти с малка публично или предлагане средна и за пазарна които капитализация е предвидено /по да чл. 176, бъдат ал. 1, т. приети за 9, б. "г" търговия на от КСО/ - общо, организиран в т.ч. пазар в трета 21. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. 22. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Годишен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ в дялови финансови инструменти Номин Оценка Вид финанс ов инстру мент Код на емисият а /ISIN/ Държав а по седали ще на емитент а Управля ващо дружест во/ Лице управля ващо АИФ Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борсов код Индекс на регулир ания пазар Брой издаде ни ФИ от емитен та Брой притежа вани ФИ Код на валута ална стойно ст на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитент а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варани по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права в т. ч. по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, 8. Права КСО/ - по варани общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 9. Варанти общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Акции, ал. 1, т. търгувани 7, б. "д" от на КСО/ - организиран общо, в т. ч. пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, 13. Акции, държава предлагани членка /по при чл. 176, условията ал. 1, т. 8, на първично б. "а" от публично КСО/ - общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 14. Акции, фондова предлагани борса или при друг условията организиран на първично пазар в трета публично държава /по чл. предлагане и 176, ал. за които 1, т. 8, б. е предвидено "б" от КСО/ да бъдат - общо, приети в т. ч. за търговия на официален пазар на 15. Акции, държава предлагани /по чл. 176, при ал. 1, т. условията 8, б. "в" от на първично КСО/ - публично общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в трета 16. Акции, държава, предлагани предназначен при за условията инструменти на първично на емитенти публично с малка или предлагане и средна за които пазарна е предвидено капитализация да бъдат /по чл. приети 176, ал. 1, т. за търговия 8, б. "г" на от КСО/ - организиран общо, в пазар в т. ч. трета 17. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 18. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 19. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 20. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, ........................... фамилия, подпис) 1 ...... (име, фамилия, Дата: подпис) ........................... 2 ..... (име, фамилия, подпис) 21. Акции "б" от на КСО/ - общо, предприятия за в т. ч. колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т.12, б. 22. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. 23. Акции/дялове на борсово търгувани фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Годишен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XV. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в УПФ във влогове в банки Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Главница Годиш Държа ва Банка Код на банката ЕИК на банката LEI код на банка та Кредит ен рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс Дата на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро на лихва по догово р /в %/ Начална дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро Стойност в евро, включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Годишен отчет на ………………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …............................. (ЕИК) XVI. Резерв за гарантиране на брутните вноски за ППФ Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) № Вид на актива Балансова (в стойност евро) Относителен балансовата на резерва дял от стойност (в %) в началото на периода в края на периода в началото на периода в края на периода 1 2 3 4 5 6 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 и т. 2 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и/или дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: IV. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Балансова стойност на резерва: Стойност на нетните активи на фонда: Относителен дял на резерва към стойността на нетните активи на фонда (в %) Годишен отчет на …………………………………… …… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………… ……. (ЕИК) XVII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ в дългови финансови инструменти към …........................... Общ Оценка Вид финансов инструмент Код на емиси ята /ISIN/ Държ ава по седал ище на емите нта Емит ент ЕИ К на еми тент а LEI код на еми тент а Бо рс ов ко д Инвест иционе н кредит ен рейтин г Рейт инго ва аген ция Ко д ва лу та а номи налн а стой ност на емис ията в съотв етнат а валут а Общ а номи налн а стой ност на емис ията в евро Прите жаван а номи нална стойн ост в съотв етнат а валут а Прите жаван а номи нална стойн ост в евро Цена на един ица номи нал в съотв етнат а валут а Изт очн ик Регу лира н паза р Метод Диск онто в % Паз арн а сто йно ст /в евр о/ Отно сител ен дял от емиси ята 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови КСО/ - общо, ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови КСО/ - общо, ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от 4. Дългови КСО/ - общо, ценни в.т.ч. книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от 5. Дългови общо, в.т.ч. ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - 6. Инструменти 2, б. "а" от на КСО/ паричния пазар, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по. чл. 176, ал. 1, т. 7. Инструменти на паричния пазар, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 2, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Инструменти 2, б. "в" от на КСО/ - паричния общо, в.т.ч. пазар, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 9. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/- общо, в.т.ч. 10. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/- общо, в.т.ч. 11. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/- общо, в.т.ч. 12. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/- общо, в.т.ч. 13. Корпоративни т.ч. облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в 14. Корпоративни /по чл. 176, ал. 1, т. 5, облигации, б."б" приети от КСО/ за - общо, търговия в на т.ч. официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава 15. Корпоративни т.ч. облигации, приети за търговия на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."в" от КСО/ - общо, в 16. Корпоративни малка или средна облигации, пазарна приети капитализация за търговия /по чл. на 176, организиран ал. 1, т. 5, б."г" пазар от в трета КСО/ - държава, общо, в т.ч. предназнечен за инструменти на емитенти с 17. Облигации, регулиран пазар в предлагани държава при членка условията /по чл. на 176, първично ал. 1, публично т. 9, б. "а" от предлагане КСО/ и - общо, за в т.ч. които е предвидено да бъдат приети за търговия на 18. Облигации, официален пазар на предлагани фондова при борса условията или на друг първично организиран публично пазар в предлагане трета и държава за /по които е чл. 176, предвидено ал. 1, т. да 9, б. "б" бъдат от приети КСО/ - за търговия общо, в т.ч. на 19. Облигации, пазар за растеж в предлагани държава при членка/по условията чл. на 176, ал. първично 1, публично т. 9, б. "в" от КСО/ предлагане - и общо, в за т.ч. които е предвидено да бъдат приети за търговия на 20. Облигации, организиран ал. 1, т. 9, б. пазар в "г" от предлагани трета КСО/ - при държава, общо, в условията т.ч. на предназначен първично за публично инструменти предлагане на и емитенти за с малка които е или предвидено средна да пазарна бъдат приети капитализация за търговия /по чл. на 176, 21. Обезпечени от КСО/ - общо, в т.ч. корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 22. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. Съставител: Представляващи дружеството: ............................................ (име, фамилия, подпис) 1 ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Общо Годишен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XVIII. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ в дялови финансови инструменти Номин Оценка Вид финанс ов инстру мент Код на емисият а /ISIN/ Държав а по седали ще на емитент а Управля ващо дружест во/ Лице управля ващо АИФ Емите нт ЕИК на емитен та LEI код на емитен та Борсов код Индекс на регулир ания пазар Брой издаде ни ФИ от емитен та Брой притежа вани ФИ Код на валута ална стойно ст на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитент а 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Права по варани по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 6. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 7. Права в т. ч. по акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - общо, 8. Права КСО/ - по варани общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от 9. Варанти общо, в по акции, т. ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "б" от КСО/ - 10. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Акции, търгувани на пазар за растеж в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7, б. "г" от КСО/ - общо, в т. ч. 12. Акции, ал. 1, т. търгувани 7, б. "д" от на КСО/ - организиран общо, в т. ч. пазар в трета държава, предназначен за инструменти на емитенти с малка или средна пазарна капитализация /по чл. 176, 13. Акции, държава предлагани членка /по при чл. 176, условията ал. 1, т. 8, на първично б. "а" от публично КСО/ - общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на регулиран пазар в 14. Акции, фондова предлагани борса или при друг условията организиран на първично пазар в трета публично държава /по чл. предлагане и 176, ал. за които 1, т. 8, б. е предвидено "б" от КСО/ да бъдат - общо, приети в т. ч. за търговия на официален пазар на 15. Акции, държава предлагани /по чл. 176, при ал. 1, т. условията 8, б. "в" от на първично КСО/ - публично общо, в т. ч. предлагане и за които е предвидено да бъдат приети за търговия на пазар за растеж в трета 16. Акции, държава, предлагани предназначен при за условията инструменти на първично на емитенти публично с малка или предлагане и средна за които пазарна е предвидено капитализация да бъдат /по чл. приети 176, ал. 1, т. за търговия 8, б. "г" на от КСО/ - организиран общо, в пазар в т. ч. трета 17. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 18. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 19. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 20. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 12, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, ........................... фамилия, подпис) 1 ...... (име, фамилия, Дата: подпис) ........................... 2 ..... (име, фамилия, подпис) 21. Акции "б" от на КСО/ - общо, предприятия за в т. ч. колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т.12, б. 22. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. 23. Акции/дялове на борсово търгувани фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 14 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Годишен отчет на ………………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………. (ЕИК) XIX. Стойност на инвестициите на резерва за гарантиране на брутните вноски в ППФ във влогове в банки Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Главница Годиш Държа ва Банка Код на банката ЕИК на банката LEI код на банка та Кредит ен рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс Дата на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро на лихва по догово р /в %/ Начална дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро Стойност в евро, включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Годишен отчет на …………………………………………. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ………………………………………… (ЕИК) XX. Инвестиции на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО към …………………… 1 2 3 4 І. Дългови финансови инструменти 1 Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/ 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІ. Дялови финансови инструменти 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІІ. Влогове в банки Общо инвестирани средства: V. Парични средства Общо активи, покриващи резерва Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) № Вид на актива в началото на периода в края на периода Годишен отчет на ……………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………. (ЕИК) XXI. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО в дългови финансови инструменти Обща Оценка Вид финансов инструмент Код на емисия та /ISIN/ Държав а по седали ще на емитен та Емите нт ЕИК на емит ента LEI код на емит ента Бор сов код Инвести ционен кредитен рейтинг Рейти нгова агенц ия Ко д вал ута номин ална стойно ст на емиси ята в съотве тната валута Обща номин ална стойн ост на емиси ята в евро Притеж авана номина лна стойно ст в съответ ната валута Притеж авана номина лна стойно ст в евро Цена на едини ца номин ал в съотве тната валута Изто чник Регул иран пазар Мет од Диско нтов % Паза рна стой ност /в евро/ Относи телен дял от емисия та 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от ЕЦБ или от ЕИБ /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 3.Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от друга държава или от нейната централна банка /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "г" от КСО/ - общо, в.т.ч. 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации /по чл. 176, ал. 1, т. 1, б. "д" от КСО/ - общо, в.т.ч. 6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "а" от КСО/ - общо, в.т.ч. 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "б" от КСО/ - общо, в.т.ч. 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на друга държава /по чл. 176, ал. 1, т. 3, б. "в" от КСО/ - общо, в.т.ч. 9. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти /по чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО/ - общо, в.т.ч.- общо, в.т.ч. Съставител: Представляващи ............................................ дружеството: (име, ......................... фамилия, подпис) 1 ........ (име, фамилия, Дата: подпис) ......................... 2 ....... (име, фамилия, подпис) 10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."а" от КСО/ - общо, в т.ч. 11. Корпоративни от КСО/ - общо, облигации, в т.ч. приети за търговия на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 5, б."б" 12. Облигации, т.ч. предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 9 от КСО/ - общо, в 13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 10 от КСО/ - общо, в т.ч. 14. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените в чл. 176, ал. 1, т. 4 от КСО /по чл. 176, ал. 1, т. 11 от КСО/ - общо, в т.ч. Общо Годишен отчет на …………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) …………………………………………………. (ЕИК) XXII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО в дялови финансови инструменти Номина Оценка Вид финансо в инструм ент Код на емисият а /ISIN/ Държава по седалищ е на емитента Управляв ащо дружеств о/ Лице управляв ащо АИФ Емит ент ЕИК на емите нта LEI код на емите нта Борс ов код Индекс на регулира ния пазар Брой издаде ни ФИ от емите нта Брой притежав ани ФИ Код на валу та лна стойнос т на един ФИ в съответ ната валута Цена за един ФИ в съответ ната валута Източ ник Регули ран пазар Метод Пазарн а стойно ст /в евро/ Относит елен дял от ФИ на емитента 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 1. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка с право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 2. Акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка без право на глас /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 3. Права по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 4. Варанти по акции, търгувани на регулиран пазар в държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 5. Акции, търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - общо, в т. ч. 6. Права общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - 7. Варанти общо, в т. по акции, ч. търгувани на официален пазар на фондова борса или друг организиран пазар в трета държава /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "б" от КСО/ - 8. Привилегировани акции /по чл. 176, ал. 1, т. 6, б. "в" от КСО/ - общо, в т. ч. 9. Акции, ч. предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка /по чл. 176, ал. 1, т. 7 от КСО/ - общо, в т. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, .............................. фамилия, подпис) 1 ... (име, фамилия, Дата: подпис) .............................. 2 .. (име, фамилия, подпис) 10. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 11. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т.ч. 12. Акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 13. Права по акции на дружества със специална инвестиционна цел, инвестиращи във вземания /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. "а" от КСО/ - общо, в т. ч. 14. Акции "б" от КСО/ на предприятия - общо, за в т. ч. колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти /по чл. 176, ал. 1, т. 11, б. 15. Акции/дялове на колективна инвестиционна схема /по чл. 176, ал. 1, т. 12 от КСО/ - общо, в т. ч. 16. Акции/дялове на алтернативни инвестиционни фондове /по чл. 176, ал. 1, т. 13 от КСО/ - общо, в т. ч. Общо Годишен отчет на ………………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………….. (ЕИК) XXIII. Стойност на инвестициите на пенсионния резерв по §188 от ПЗР на ЗИДКСО във влогове в банки Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1 ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2 ................................ (име, фамилия, подпис) Главница Годиш Държа ва Банка Код на банката ЕИК на банката LEI код на банка та Кредит ен рейтинг Рейтинго ва агенция № на догово р/ анекс Дата на догово р/ анекс Код на валут а в съответна та валута в евро на лихва по догово р /в %/ Начална дата на начислява не на лихва Дата на паде ж Начисле на лихва в евро Стойност в евро включително начислена лихва 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 Общо Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) XXIV. Състояние на резерва за гарантиране на пенсионните плащания (РГПП) Отговорен актюер: Представляващи дружеството: ……………………………………………. 1. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели отчетна година предходна година 1. Капитализирана стойност на пенсиите и разсрочените плащания (в евро) 2. Изискуем размер на средствата в РГПП (в евро) (4% от р.1) 3. Средства в РГПП преди преизчисляване- всичко (в евро) 3.1. Прехвърлени средства по чл. 123р, ал. 15 от КСО (в евро) 3.2. Прехвърлени средства по чл. 123с, ал. 6 от КСО (в евро) 3.3. Прехвърлени средства по чл. 170, ал .9, т. 1 и 3, и чл. 245, ал. 3 от КСО (в евро) 3.4. Възстановени средства в РГПП по реда на чл. 123р, ал. 17 и чл. 123с, ал. 8 от КСО (в евро) 3.5. Собствени средства на ПОД (в евро) 4. Недостиг по чл. 6, ал. 1 от Наредба № 70 към 31 декември на годината 5. Недостиг по чл. 11, ал. 1 от Наредба № 70 към 31 декември на годината 6. Недостиг в РГПП (в евро) (р.3 - р.2 - р.4 - р.5) (попълва се само, ако е отрицателна величина) 7. Коефициент на покритие на РГПП (в %) (( р.3 - р.4 - р.5) : р.2) 8. Размер на собствените средства допълнени в РГПП по реда на чл. 8, ал. 2 от Наредба № 1 (в евро) ( когато р.6 е попълнен) 9. Размер на средствата по чл. 123ч, ал. 2, т. 2 от КСО освободени от РГПП по реда на чл. 8, ал. 3 (в евро) (попълва се когато р.7 е > 150%) 10. Размер на средствата по чл. 23ч, ал .2, т. 2 КСО освободени от РГПП по реда на чл. 8, ал. 4 от Наредба № 1 (в евро) 11. Размер на средствата по чл. 123ч, ал .2, т. 1 и 2 от КСО допълнени в РГПП по реда на чл. 8, ал. 4 от Наредба № 1 (в евро) 12. Средства в РГПП след преизчисляване (р.3 + р.8 - (р. 9 + р.10) + р.11) Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………… (ЕИК) XXV.Състояние на пенсионния резерв по §188, ал.3 от КСО Отговорен актюер: Представляващи дружеството: ……………………………………………. 1. …………………………………………. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) 2. …………………………………………. Дата: (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели отчетна година предходна година 1 Размер на необходимите средства за пенсионния резерв, изчислен по реда на чл. 6 от Наредба № 19, отм. ДВ бр. 61 от 03.07.2026 г. (в евро) 2 Налични средства в пенсионния резерв - всичко (в евро) 2.1. Собствени средства на ПОД (в евро) 2.2. Средства на лица без наследници (в евро) 3 Разлика между наличните средства в пенсионния резерв и размера, изчислен по реда на чл. 6 от Наредба № 19, отм. ДВ бр. 61 от 03.07.2026 г. (в евро) (р. 2 - р. 1) (със знак -, когато е налице недостиг) 4 Размер на собствените средства на ПОД, с които ще бъде допълнен пенсионният резерв по реда на чл. 8, ал. 2 от Наредба № 19, отм. ДВ бр. 61 от 03.07.2026 г.9 (в евро) (попълва се, когато р. 3 е със знак -) 5 Коефициент на покритие на пенсионния резерв (в %) (р.2 : р.1) 6 Размер на собствените средства на ПОД, които ще бъдат освободени от пенсионния резерв по реда на чл. 9, ал. 2 от Наредба № 19, отм. ДВ бр.61 от 03.07.2026 г. (в евро) (попълва се когато р.5 2 >110%) Годишен отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………… (ЕИК) XXVI. Разпределението на осигурените лица и осигурените по ПЕПП лица и натрупаните средства по пол и възраст към …............... Раздел Б. Среден размер на натрупаните средства на едно осигурено лице, съответно на осигурено по ПЕПП лице (евро) Пол Об що 15-19 г. 20-24 г. 25-29 г. 30-34 г. 35-39 г. 40-44 г. 45-49 г. 50-54 г. 55-59 г. 60-64 г. 65 г. и повече Сред на възра ст УПФ - Динамичен подфонд Мъж е Жени Всич ко УПФ - Балансиран подфонд Мъж е Жени Всич ко УПФ - Консервативен подфонд Мъж е Жени Всич ко ППФ Мъж е Жени Всич ко ДПФ Мъж е Жени Всич ко ДПФПС Мъж е Жени Всич ко Мъж е Жени Всич ко Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дат а: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) Пол Об що 15-19 г. 20-24 г. 25-29 г. 30-34 г. 35-39 г. 40-44 г. 45-49 г. 50-54 г. 55-59 г. 60-64 г. 65 г. и повече УПФ - Динамичен подфонд Мъж е Жени Общ о УПФ - Балансиран подфонд Мъж е Жени Общ о УПФ - Консервативен подфонд Мъж е Жени Общ о ППФ Мъж е Жени Общ о ДПФ Мъж е Жени Общ о ДПФПС Мъж е Жени Общ о ДПФПЕПП Мъж е Жени Общ о Годишен отчет на …………………………………… (наименование на пенсионноосигурителното дружество) ……………………………………………… (ЕИК) XXVII. Разпределение на лицата с плащания и задълженията към тях по пол и възраст към …............... Раздел Б. Среден размер на задълженията към лицата Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. (име, фамилия, Дата: подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) Пол Общ о до 64 г. 65-70 г. 71-75 г. 76-80 г. 81-85 г. 86-90 г. 91-95 г. 96-100 г. 101 г. и повече Средн а възрас т ФИПП Мъже Жени Всичко ФСП Мъже Жени Всичко Пол Общ о до 64 г. 65-70 г. 71-75 г. 76-80 г. 81-85 г. 86-90 г. 91-95 г. 96-100 г. 101 г. и повече ФИПП Мъже Жени Всичк о ФСП Мъже Жени Всичко Приложение № 21 към чл. 6, т. 2 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на универсалния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а година предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а година предходн а година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции на подфондовете А. Задължения към осигурените лица в подфондовете І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки ІV. Инвестиционни имоти Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки 1. Парични средства по разплащателните сметки на подфондовете 2. Парични средства по разплащателната сметка на фонда Б. Текущи задължения Общо за раздел Б 1. Текущи задължения на подфондовете В. Текущи вземания 2. Текущи задължения към подфондовете 1. Текущи вземания на подфондовете 3. Други текущи задължения 2. Други текущи вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В Нетни активи на фонда 0,00 0,00 Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на универсалния пенсионен фонд) ………………………….. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на …………………………… (наименование на универсалния пенсионен фонд) ……………………………….. (ЕИК) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен нетен постъпления плащания постъпления плащания поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от дейността 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от ППФ 3. Парични потоци от ДПФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци от/към други УПФ 7. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 8. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 9.4. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Приложение № 22 към чл. 6, т. 3 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо - Задължения, свързани с сделки инвестиционни имоти Съставител: ................................ Представляващи (име, фамилия, подпис) дружеството: 1. ...................................... (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на …………………………… (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на ………………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда 2.1. Динамичен подфонд 2.2. Консервативен подфонд 3. Парични потоци от/към други УПФ 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 6.1. Такси и удръжки 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 6.4. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 12. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица към ………………. № ОБЩО по ред ПОКАЗАТЕЛИ Бро й Средства в евро а б 1 2 1 Осигурени лица в началото на годината 2 Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3. 1. от динамичен подфонд 2.3. 2. от консервативен подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в други УПФ 3.2. Починали 3.3. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.4. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.5. Прехвърлени в друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.5. 1. в динамичен подфонд 3.5. 2. в консервативен подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 + р.2. - р.3. = р.4. 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или 10. X служебно разпределени, без постъпили вноски Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1, Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2 Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в. т.ч.: 2.2.1. От динамичен подфонд 2.2.2. От консервативен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други универсални фондове 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.9. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.2. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.3. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.3.1. В динамичен подфонд 3.3.2. В консервативен подфонд 3.4. Средства на осигурени лица, преминали други универсални фондове 3.5. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.7. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.9. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.9.1. Удръжки от осигурителни вноски 3.9.2. Инвестиционна такса 3.9.2.1 Върху стойността на нетните активи на подфонда 3.9.2.2 Върху реализирания доход от подфонда 3.9.3. Други такси 3.10. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на балансиран подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства към …................ Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 23 към чл. 6, т. 4 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо - Задължения, свързани с сделки инвестиционни имоти Съставител: ................................ Представляващи (име, фамилия, подпис) дружеството: 1. ...................................... (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на …………………………… (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на ………………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен нетен постъпления плащания постъпления плащания поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда 2.1. Балансиран подфонд 2.2. Консервативен подфонд 3. Парични потоци от/към други универсални фондове 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 6.1. Такси и удръжки 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 6.4. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 12. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началот о на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти ІV. със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица към ………………. Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ОБЩО ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1 Осигурени лица в началото на годината 2 Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3.1. от балансиран подфонд 2.3.2. от консервативен подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в други УПФ 3.2. Починали 3.3. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.4. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. Прехвърлени в друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.8.1. в балансиран подфонд 3.8.2. в консервативен подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 + р.2. - р.3. = р.4. 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 10. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски X Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1, Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2, Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 2.2.1. От балансиран подфонд 2.2.2. От консервативен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други универсални фондове 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.9. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.2. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.3. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.3.1. В балансиран подфонд 3.3.2. В консервативен подфонд 3.4. Средства на осигурени лица, преминали в други универсални фондове 3.5. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.7. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.9. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.9.1. Удръжки от осигурителни вноски 3.9.2. Инвестиционна такса 3.9.2.1 Върху стойността на нетните активи на подфонда 3.9.2.2 Върху реализирания доход от подфонда 3.9.3. Други такси 3.10. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на динамичен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства към …................ Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р1. + р2. + р3. + р4. + р5.) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 24 към чл. 6, т. 5 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС към …………………….. РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, текуща предходн текуща предходна СТАТИИ СТАТИИ година а година година година АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: .................................... 1. .. (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) .................................... 2. . (име, фамилия, подпис) б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България Б. Текущи пасиви 2. Влогове в банки извън Р. България 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица и техните наследници Общо за раздел А 2. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО Б. Парични средства по разплащателни сметки 3. Задължения към ФИПП В. Текущи вземания 4. Задължения към ФСП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Вземания от ПОД - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на …………………………… (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи, в т.ч. 5. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на ………………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци от ППФ 3. Парични потоци от ДПФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци от/към други подфондове, учредени във фонда: 6.1. Балансиран подфонд 6.2. Динамичен подфонд 7. Парични потоци от/към други УПФ 8. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци, свързани с лица, променили/възобновили осигуряването си по реда на КСО 10. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 10.1. Такси и удръжки 10.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 10.3. Резерв за гарантиране на брутните вноски 10.4. Други 11. Парични потоци от дивиденти 12. Парични потоци от лихви 13. Парични потоци от сделки с инвестиции 14. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2, Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) V. Осигурени лица към ………………. № по ОБЩО ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 1.1. в т.ч. осигурени лица по чл. 127 ал. 6 и ал. 7 от КСО 2. Новоосигурени лица 2.1. Прехвърлени от други УПФ 2.2. Възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.3. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 2.3.1. от динамичен подфонд 2.3.2. от балансиран подфонд 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Прехвърлени в други УПФ 3.2. Починали 3.3. Получили средствата си по реда на чл. 167а, ал.2 от КСО 3.3.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.4. Променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.5. Прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.6. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.6.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.7. Прехвърлени към ФСП за получаване на разсрочени плащания 3.7.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал.2 от КСО 3.8. Прехвърлени от друг подфонд на същия УПФ, в т.ч. 3.8.1. в динамичен подфонд 3.8.2. в балансиран подфонд 4 Осигурени лица в края на периода - общо р.1 - р. 1.1. + р.2. - р.3. = р.4. - р.4.1. 4.1. в т.ч. осигурени лица по чл. 127 ал. 6 и ал. 7 от КСО 5. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 6. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 7. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 8. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 9. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или 10. X служебно разпределени, без постъпили вноски Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1, Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2, Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т. ч.: 2.2.1. От балансиран подфонд 2.2.2. От динамичен подфонд 2.3. Средства на осигурени лица от други универсални фондове 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица възобновили осигуряването си в УПФ по реда на чл. 124а от КСО 2.6. Преведени лихви от НАП 2.6.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.6.2. по ревизионни актове за начет 2.6.3. други 2.7. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.8. Средства на лица, прехвърлени от ДПФ 2.9. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.10. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.11. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за еднократно изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.3. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.4. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.4.1. В балансиран подфонд 3.4.2. В динамичен подфонд 3.5. Средства на осигурени лица, преминали в други универсални фондове 3.6. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.7. Средства на лица променили осигуряването си по реда на чл. 4б от КСО 3.8. Средства към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.9. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.10. Средства към ФИПП на осигурени лица без наследници 3.11. Средства към ФСП за извършване на разсрочени плащания 3.12. Средства към ФСП за преизчисляване на разсрочени плащания 3.13. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.14. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното 3.15. дружество – общо, в т.ч. за: Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 3.15.1. Удръжки от осигурителни вноски 3.15.2. Инвестиционна такса върху стойността на нетните активи на подфонда 3.15.3. Други такси 3.16. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на консервативен подфонд в универсален пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9 + р.10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 127, ал. 6 и 7 от Кодекса за социално осигуряване и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фондовете за извършване на плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 25 към чл. 6, т. 6 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на професионалния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, текуща предходн текуща предходна СТАТИИ СТАТИИ година а година година година АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Б. Текущи пасиви Общо за раздел А 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Б. Парични средства по разплащателни сметки 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения по превеждане на средства за лица, избрали да променят осигуряването си от ФДЗПО във фонд на ДОО 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти безналични финансови инструменти Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: .................................... 1. .. (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) .................................... 2. . (име, фамилия, подпис) 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на …………………………… (наименование на професионалния пенсионен фонд) ………………………………………. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на ………………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен постъпления плащания постъпления плащания нетен поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 4. Парични потоци към ДПФ 5. Парични потоци към фонд за срочни плащания 6. Парични потоци от/към други професионални фондове 7. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 8. Парични потоци за превеждане на НОИ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на брутните вноски 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началот о на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти ІV. със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на професионалния пенсионен фонд) ……………………………. (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 1.1. в т.ч. лица по § 4б, ал.1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x 2. Новоосигурени лица в т.ч.: 2.1. прехвърлили се от други ППФ 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. прехвърлили се в друг ППФ 3.2. прехвърлили средствата си в консервативен подфонд в УПФ или ДПФ по реда на чл. 172 на КСО 3.3. върнати в НОИ 3.4. починали 3.5. изтеглили средствата си по реда на чл. 172 от КСО 3.6. променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО 3.7. прехвърлили се към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.8.1. в т.ч. получили средства по реда на чл. 131, ал. 2 от КСО 4. Осигурени лица в края на периода - общо 4.1. в т.ч. лица по § 4б, ал. 1 от ПЗР на КСО без средства по партидата x 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. Придобили право на пенсия по част І на КСО 6.2. Починали 7. Пенсионери в края на периода - общо 8. Участници във фонда Брой лица с постъпили от началото на годината средства 9. от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ Съставител: .................................... Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .......................... (име, фамилия, подпис) 10. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 11. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 13. Осигурени лица без вноски за предходната календарна година 14. Лица с подадени и потвърдени от НАП заявления или служебно разпределени, без постъпили вноски x Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …......................... № по ред Показатели Стойност (хил. евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други професионални пенсионни фондове 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Преведени лихви от НАП 2.4.1. от депозит на сумите по ДЗПО, които НАП не е превела своевременно 2.4.2. по ревизионни актове за начет 2.4.3. други 2.5. Средства от резерва на ПОД за гарантиране на брутния размер на вноските 2.6. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.7. Други увеличения 3. Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 168, ал. 7 от КСО 3.3. Средства за еднократно или разсрочено изплащане по реда на чл. 172 от КСО 3.4. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери 3.7. Средства на осигурени лица, преминали в други професионални фондове 3.8. Средства на лица, прехвърлени към схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.9. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.10. Средства на лица за прехвърляне в ДПФ 3.11. Средства за превеждане на НОИ 3.11.1. за лица по чл. 69б от КСО 3.11.2. за лица променили осигуряването си по реда на чл. 4в от КСО 3.12. Средства за прехвърляне в държавния бюджет 3.13. Средства към ФСП за изплащане на срочни пенсии 3.14. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.15. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.15.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.15.2. Инвестиционна такса 3.15.2.1 Върху стойността на нетните активи на фонда Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 3.15.2.2. Върху реализирания доход от фонда 3.15.3. Други такси 3.16. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р. 1 + р. 2 - р. 3) Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на професионалния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства към …................ Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р. 1 + р. 2 + р. 3 + р. 4 + р. 5 +р. 6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р. 7 + р. 8 + р. 9 + р. 10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 127, ал. 6 и 7 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фонда за срочни плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 26 към чл. 6, т. 7 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, текуща предходн текуща предходна СТАТИИ СТАТИИ година а година година година АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса Б. Текущи пасиви 2. Парични средства по разплащателни сметки 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Общо за раздел Б 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения към ФИПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти безналични финансови инструменти Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: .................................... 1. .. (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) .................................... 2. . (име, фамилия, подпис) 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ............. до…………... Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Годишен отчет на ……………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………………………. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен постъпления плащания постъпления плащания нетен поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 8. Парични потоци от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти ІV. със седалище извън Р. България Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: (име, фамилия, Дата: подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на …………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ………………………………………… (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към…………….. № по ОБЩО ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. с работодателски вноски 2.0.3. с вноски на друг осигурител 2.1. В това число прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. с работодателски вноски 2.1.3. с вноски на друг осигурител 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. с работодателски вноски 3.1.3. с вноски на друг осигурител 3.2. Лица, преминали в други ДПФ 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. с работодателски вноски 3.2.3. с вноски на друг осигурител 3.3. Лица, преминали в консервативен подфонд в УПФ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. с работодателски вноски 3.3.3. с вноски на друг осигурител 3.4. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия 3.4.1. с лични вноски 3.4.2. с работодателски вноски 3.4.3. с вноски на друг осигурител 3.5. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.5.1. с лични вноски с работодателски вноски 3.5.2. 3.5.3. с вноски на друг осигурител 3.6. Прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.6.1. с лични вноски 3.6.2. с работодателски вноски 3.6.3. с вноски на друг осигурител 3.7. Починали осигурени лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. с работодателски вноски 4.3. с вноски на друг осигурител 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. поради изтичане на срока, в т.ч. 6.1.1. със срочна пенсия за старост 6.1.2. със срочна пенсия за инвалидност 6.2. поради смърт, в т.ч. 6.2.1. с лична пожизнена пенсия за старост 6.2.2. с лична пожизнена пенсия за инвалидност 6.2.3. със срочна пенсия за старост 6.2.4. със срочна пенсия за инвалидност 6.3. поради прехвърляне към ФСП 6.4. поради прехвърляне към ФИПП 7. Пенсионери в края на периода - общо 7.1. с лична пенсия за старост 7.1.1. пожизнена 7.1.2. срочна 7.2. с лична пенсия за инвалидност 7.2.1. пожизнена 7.2.2. срочна 7.3. с наследствена пенсия 7.3.1. пожизнена 7.3.2. срочна 8. Участници във фонда 9. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ Брой начислени пенсии и среден размер на месечната 10. пенсия Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ………………………… (име, фамилия, подпис) 2. …………………………….. (име, фамилия, подпис) 10.1. лична пенсия за старост 10.1.1. пожизнена 10.1.2. срочна 10.2. лична пенсия за инвалидност 10.2.1. пожизнена 10.2.2. срочна 10.3. наследствена пенсия 10.3.1. пожизнена 10.3.2. срочна 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 11.1. месечни вноски 11.1.1. лични вноски 11.1.2. вноски от работодател 11.1.3. вноски от друг осигурител 11.2. еднократни или за друг период вноски 11.2.1. лични вноски 11.2.2. вноски от работодател 11.2.3. вноски от друг осигурител 12. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от работодател 12.1.3. вноски от друг осигурител 12.2. еднократни или за друг период вноски 13. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 14. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 14.1. лични вноски 14.2. вноски от работодател 14.3. вноски от друг осигурител Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …......................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1 Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 1.1. Индивидуални партиди 1.2. Неперсонифицирана партида 2 Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други ДПФ 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.5. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.6. Други увеличения 3 Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Средства за изтегляне от осигурени лица 3.4. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 248, ал. 3 от КСО 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица, които не са получили наследствена пенсия 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери, които не са получили наследствена пенсия 3.7. Средства на осигурени лица, прехвърлени в други ДПФ 3.8. Средства за превеждане в държавния бюджет 3.9. Средства към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.10. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.11. Средства към ФИПП за осигурени лица без наследници 3.12. Средства към ФСП за извършване на срочни плащания 3.13. Средства към ФСП за преизчисляване на срочни плащания 3.14. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.15. Средства към РГПП 3.16. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.17. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.17.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.17.2. Инвестиционна такса 3.17.3. Встъпителна такса 3.17.4. Други такси 3.18. Други намаления 4 Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3), в т.ч.: 4.1. Индивидуални партиди 4.2. Неперсонифицирана партида Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства към …............... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 +р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4. Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9 + р.10) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 243, ал. 3 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Преведени средства през предходния месец към фондовете за извършване на плащания 11. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 27 към чл. 6, т. 8 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ теку ща годи на предход на година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ теку ща годин а предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции на подфондовете А. Задължения към осигурените лица и пенсионерите в подфондовете І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти 2. Дългови финансови инструменти 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки ІV. Инвестиционни имоти Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса на подфондовете 2. Парични средства по разплащателните сметки на подфондовете 3. Парични средства по разплащателната сметка на фонда Б. Текущи задължения Общо за раздел Б 1. Текущи задължения на подфондовете В. Текущи вземания 2. Текущи задължения към подфондовете 1. Текущи вземания на подфондовете 3. Други текущи задължения 2. Други текущи вземания Общо за раздел Б Общо за раздел В Нетни активи на фонда 0,00 0,00 Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: 1. .................................. (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. ................................. (име, фамилия, подпис) Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ............. до…………... Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Годишен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) ……………………………….. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци за периода от ................... до ............................... (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен нетен постъпления плащания постъпления плащания поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от дейността 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 8. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 9. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 9.1. Такси и удръжки 9.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 9.3. Други 10. Парични потоци от дивиденти 11. Парични потоци от лихви 12. Парични потоци от сделки с инвестиции 13. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 14. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 15. Други парични потоци В. Изменение на паричните средства през периода Г. Парични средства в началото на периода Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Д. Парични средства в края на периода Приложение № 28 към чл. 6, т. 9 Годишен отчет на……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................................................................... (наименование на подфонда) ........................................................................ (ЕИК на подфонда) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължение към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки Съставител: ................................ (име, фамилия, Представляващи подпис) дружеството: .................................... 1. .. (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) .................................... 2. . (име, фамилия, подпис) - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса Б. Текущи пасиви 2. Парични средства по разплащателни сметки 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица Общо за раздел Б 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери В. Текущи вземания 3. Задължения към ФИПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 4. Задължения към ФСП - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 5. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 6. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 7. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на…………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …......................................................... (наименование на подфонда) ………………………………………. (ЕИК на подфонда) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи, в т.ч. 6. Други приходи, в т.ч. - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І+ІІ) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на ………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …................................................ (наименование на подфонда) …………………………………………… (ЕИК на подфонда) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ................................ (хил. евро) Наименование на паричните потоци нетен постъпления плащания постъпления плащания нетен поток поток Текущ период Предходен период а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от ППФ 4. Парични потоци към ФИПП 5. Парични потоци към ФСП 6. Парични потоци към консервативен подфонд в УПФ 7. Прехвърлени средства от/към други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 7.1. (наименование на подфонда) 7.2. (наименование на подфонда) 7.3. ….......... 8. Прехвърлени средства от/към други ДПФ 9. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество: 10.1. Такси и удръжки 10.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 10.3. Други 11. Парични потоци от дивиденти 12. Парични потоци от лихви 13. Парични потоци от сделки с инвестиции 14. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 15. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 16. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................... (наименование на подфонда) ………………………………. (ЕИК на подфонда) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2, Корпоративни облигации Корпоративни облигации за финансиране на 3. инфраструктурни проекти Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на …………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд) …................................ (наименование на подфонда) ………………………………………… (ЕИК на подфонда) V. Осигурени лица и пенсионери към…………….. № по ОБЩО ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. с работодателски вноски 2.0.3. с вноски на друг осигурител 2.1. Прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. с работодателски вноски 2.1.3. с вноски на друг осигурител 2.2. Прехвърлени от друг подфонд на същия ДПФ 2.2.1 Прехвърлени от (наименование на подфонда) 2.2.1.1. с лични вноски 2.3.2.1. с работодателски вноски 2.2.3.1. с вноски на друг осигурител 2.2.2 Прехвърлени от (наименование на подфонда) 2.2.2.1. с лични вноски 2.2.2.2. с работодателски вноски 2.2.2.3. с вноски на друг осигурител …................ 3. Осигурени лица, напуснали подфонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. с работодателски вноски с вноски на друг 3.1.3. осигурител 3.2. Лица, преминали в други ДПФ 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. с работодателски вноски 3.2.3. с вноски на друг осигурител 3.3. Лица, преминали в консервативен подфонд в УПФ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. с работодателски вноски 3.3.3. с вноски на друг осигурител 3.4. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия 3.4.1. с лични вноски 3.4.2. с работодателски вноски 3.4.3. с вноски на друг осигурител 3.5. Прехвърлени към ФИПП за изплащане на пожизнени пенсии 3.5.1. с лични вноски 3.5.2. с работодателски вноски 3.5.3. с вноски на друг осигурител 3.6. Прехвърлени към ФСП за получаване на срочни плащания 3.6.1. с лични вноски 3.6.2. с работодателски вноски 3.6.3. с вноски на друг осигурител 3.7. Прехвърлени в друг подфонд на същия ДПФ 3.6.1. Прехвърлени в (наименование на подфонда) 3.6.2.1. с лични вноски с работодателски вноски 3.6.2.2. 3.6.2.3. с вноски на друг осигурител 3.6.2. Прехвърлени в (наименование на подфонда) 3.6.2.1 с лични вноски 3.6.2.2. с работодателски вноски 3.6.2.3. с вноски на друг осигурител …................ 3.7. Починали осигурени лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. с работодателски вноски 4.3. с вноски на друг осигурител 5. Пенсионери в началото на годината 6. Пенсионери с прекратени пенсии 6.1. поради изтичане на срока, в т.ч. 6.1.1. със срочна пенсия за старост 6.1.2. със срочна пенсия за инвалидност 6.2. поради смърт, в т.ч. 6.2.1. с лична пожизнена пенсия за старост 6.2.2. с лична пожизнена пенсия за инвалидност 6.2.3. със срочна пенсия за старост 6.2.4. със срочна пенсия за инвалидност 6.3. поради прехвърляне към ФСП 6.4. поради прехвърляне към ФИПП 7. Пенсионери в края на периода - общо 7.1. с лична пенсия за старост 7.1.1. пожизнена 7.1.2. срочна 7.2. с лична пенсия за инвалидност 7.2.1. пожизнена срочна 7.2.2. 7.3. с наследствена пенсия 7.3.1. пожизнена 7.3.2. срочна 8. Участници във фонда 9. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 10. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия 10.1. лична пенсия за старост 10.1.1. пожизнена 10.1.2. срочна 10.2. лична пенсия за инвалидност 10.2.1. пожизнена 10.2.2. срочна 10.3. наследствена пенсия 10.3.1. пожизнена 10.3.2. срочна 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 11.1. месечни вноски 11.1.1. лични вноски 11.1.2. вноски от работодател 11.1.3. вноски от друг осигурител 11.2. еднократни или за друг период вноски 11.2.1. лични вноски 11.2.2. вноски от работодател 11.2.3. вноски от друг осигурител 12. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от работодател 12.1.3. вноски от друг осигурител 12.2. еднократни или за друг период вноски 13. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 14. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 14.1. лични вноски 14.2. вноски от работодател Изготвил: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 14.3. вноски от друг осигурител Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) …............................ (наименование на подфонда) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VI. Стойност на нетните активи към …....................... № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1, Стойност на нетните активи в началото на периода 2, Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 2.2.1. (наименование на подфонда) 2.2.2. (наименование на подфонда) 2.2.3. …............ 2.3. Средства на осигурени лица от други ДПФ 2.4. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.5. Средства на лица, прехвърлени от ППФ 2.6. Положителен доход от инвестиране на средствата на подфонда 2.7. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Средства за изтегляне от осигурени лица 3.4. Средства за еднократно изплащане по реда на чл. 248, ал. 3 от КСО 3.5. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица, които не са получили наследствена пенсия 3.6. Средства за изплащане на наследници на пенсионери, които не са получили наследствена пенсия 3.7. Средства на лица за прехвърляне в консервативен подфонд в УПФ 3.8. Средства на осигурени лица, преминали в други подфондове, учредени във фонда, в т.ч.: 3.8.1. (наименование на подфонда) 3.8.2. (наименование на подфонда) 3.8.3. ….... 3.9. Средства на осигурени лица, преминали в други ДПФ 3.10. Средства за превеждане в държавния бюджет Средства към ФИПП за изплащане на 3.11. пожизнени пенсии Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) 3.12. Средства към ФИПП за преизчисляване на пенсии 3.13. Средства към ФИПП за осигурени лица без наследници 3.14. Средства към ФСП за извършване на срочни плащания 3.15. Средства към ФСП за преизчисляване на срочни плащания 3.16. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания 3.17. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на подфонда 3.18. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество - общо, в т.ч. за: 3.18.1 Удръжки от осигурителни вноски 3.18.2 Инвестиционна такса 3.18.3 Встъпителна такса 3.18.4 Други такси 3.19. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) Годишен отчет на……………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд) ….................................................................... (наименование на подфонда) …………………………………… (ЕИК на подфонда) VII. Ликвидни средства към …................ Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 +р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, включително лицата с разкрити партиди по чл. 243, ал. 3 от Кодекса за социално осигуряване, пенсионерите и техните наследници 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 29 към чл. 6, т. 10 Годишен отчет на ……………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ........................................................................ (ЕИК) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предходн а година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени лица и пенсионери І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към пенсионери а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми, на алтернативни инвестиционни фондове и на борсово търгувани фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б Б. Текущи пасиви В. Текущи вземания 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 2. Начислени суми за изплащане на пенсионери - Вземания, свързани с 3. Задължения към ПОД инвестиционни имоти Съставител: ................................ Представляващи (име, фамилия, подпис) дружеството: 1. ................................... (име, фамилия, Дата: ........................г. подпис) 2. .................................. (име, фамилия, подпис) - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти 4. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания от предоставени заеми на безналични финансови инструменти - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 5. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива (А+Б+В) Сума на пасива: (А+Б) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на ……………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………… (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ............. до…………... Изготвил: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) Наименование на разходите текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат 1. За осигурени лица 2. За ПОД Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Годишен отчет на ……………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ………………………………………………. (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... (хил. евро) Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени лица 2. Парични потоци, свързани с пенсионери 3. Парични потоци от/към други пенсионни фондове 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 5.1. Такси и удръжки 5.2. Други 6. Парични потоци от дивиденти 7. Парични потоци от лихви 8. Парични потоци от сделки с инвестиции 9. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 10. Парични потоци свързани с инвестиционни имоти 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ………………………………. (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял активи от балансовите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началот о на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 5. Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Акции, права и варанти 2. Акции и/или дялове на борсово търгувани фондове 3. Акции или дялове по чл. 176, ал. 1, т. 18 от КСО 4. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми Акции и дялове на алтернативни инвестиционни 5. фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1, Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. КСО/ 2 от 2, Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1, Фючърси 1,1 Вземания 1,2 Задължения 2, Опции 3. Форуърдни валутни договори 3,1 Вземания 3,2 Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4,1 Вземания 4,2 Задължения IX. Предоставени заеми на безналични финансови инструменти X. Репо/обратни репо сделки 1, Вземания 2, Задължения XI. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XII Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Съставител: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. (име, фамилия, подпис) Годишен отчет на ………………………. (наименование на доброволния фонд по професионални схеми) …………………………………. (ЕИК) V. Осигурени лица и пенсионери към……… № по ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени лица в началото на годината 2. Новоосигурени лица 2.0.1. с лични вноски 2.0.2. вноски от предприятия осигурители 2.1. В това число прехвърлени от други фондове 2.1.1. с лични вноски 2.1.2. вноски от предприятия осигурители 3. Осигурени лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица, преминали в друг фонд 3.1.1. с лични вноски 3.1.2. вноски от предприятия осигурители 3.2. Лица с изплатени средства при придобиване право на пенсия 3.2.1. с лични вноски 3.2.2. вноски от предприятия осигурители 3.3. Лица, прехвърлени към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.3.1. с лични вноски 3.3.2. вноски от предприятия осигурители 3.4. Починали лица 4. Осигурени лица в края на периода - общо, в т.ч.: 4.1. с лични вноски 4.2. вноски от предприятия осигурители 5. Пенсионери в началото на годината 6. Нови пенсионери 6.1. с пенсия за срок до 5 г. 6.2. с пенсия за срок до 10 г. 6.3. с пенсия за срок над 10 г. 7. Пенсионери с прекратени пенсии 7.1. поради изтичане на срока 7.2. поради смърт 8. Пенсионери в края на периода - общо 8.1. с пенсия за срок до 5 г. 8.2. с пенсия за срок до 10 г. 8.3. с пенсия за срок над 10 г. 9. Участници във фонда Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ................................. (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 10. Брой лица с прехвърлени от началото на годината средства от схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 11. Брой начислени пенсии и среден размер на месечната пенсия 11.1. за срок до 5 г. 11.2. за срок до 10 г. 11.3. за срок над 10 г. 12. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски 12.1. месечни вноски 12.1.1. лични вноски 12.1.2. вноски от предприятия осигурители 12.2. еднократни или за друг период вноски 12.2.1. лични вноски 12.2.2. вноски от предприятия осигурители 13. Брой лица и среден размер на постъпленията им за месеца 13.1. месечни вноски 13.1.1. лични вноски 13.1.2. вноски от предприятия осигурители 13.2. еднократни или за друг период вноски 14. Осигурени лица без вноски за последните 12 месеца 15. Брой лица и постъпления от осигурителни вноски 15.1. лични вноски 15.2. вноски от предприятия осигурители Годишен отчет на …………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) ……………………………… (ЕИК) VI. Размер на натрупаните средства по професионални схеми към………………….. (хил. евро) Забележка: * Относителният дял се определя в процент като отношение на сумата на инвестираните средства във финансови инструменти на предприятието осигурител и свързаните с него лица и размера на натрупаните средства по съответната професионална схема. Изготвил: Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) № Наименование на предприятието- осигурител Размер на натрупаните средства по съответната Относителен дял от активите на фонда Инвестиции инструменти осигурител и във финансови на предприятието свързани с него лица професионална схема сума относителен дял * а б 1 2 3 4 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Общо Годишен отчет на ……………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) …………………………………… (ЕИК) VII. Стойност на нетните активи към …......................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1, Стойност на нетните активи в началото на периода, в т.ч.: 1.1. Индивидуални партиди 1.2. Неперсонифицирана партида 2, Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Постъпления от осигурителни вноски 2.2. Средства на осигурени лица от други доброволни пенсионни фондове по професионални схеми 2.3. Средства на лица от пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 2.4. Положителен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 2.5. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за еднократно или разсрочено изплащане на осигурени лица, придобили право на пенсия 3.3. Изтеглени средства от осигурени лица 3.4. Средства за изплащане на наследници на осигурени лица 3.5. Средства за изплащане на наследници на пенсионери 3.6. Средства на осигурени лица, прехвърлени в други доброволни фондове по професионални схеми 3.7. Средства на лица, прехвърлени към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 3.8. Средства за превеждане в държавния бюджет 3.9. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на пенсионния фонд 3.10. Начислени такси и удръжки за пенсионноосигурителното дружество – общо, в т.ч. за: 3.10.1. Удръжки от осигурителните вноски 3.10.2. Инвестиционна такса 3.10.3. Встъпителна такса 3.10.4. Други такси 3.11. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3), в т.ч.: 4.1. Индивидуални партиди 4.2. Неперсонифицирана партида Годишен отчет на ………………………………… (наименование на доброволния пенсионен фонд по професионални схеми) …………………………………… (ЕИК) VIII. Ликвидни средства към …............... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… (име, фамилия, подпис) Дата: 2………………… (име, фамилия, подпис) № по Стойност ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8 + р.9) 7. Начислените суми за изплащане на осигурените лица, пенсионерите и техните наследници. 8. Текущи задължения към пенсионноосигурителното дружество 9. Други текущи задължения в: 9.1. евро 9.2. щатски долари 9.3. швейцарски франкове 9.4. други валути 10. Съотношение на ликвидните средства и текущите задължения (А/Б) Приложение № 30 към чл. 6, т. 11 Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ……………………………………………………….. (ЕИК) I. БАЛАНС към …............................... АКТИВ ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Актюерска настояща стойност на задълженията към пенсионери и наследници към 31.12. І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. На пенсионери и наследници с ТЛП 1. Дялови финансови инструменти 2. На пенсионери и наследници без ТЛП а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми в т.ч. до 6 месеца 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Общо за раздел Б Б. Задължения, различни от тези към пенсионeри и наследници В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции 1. Вземания от УПФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за пенсионни плащания 2. Задължения към ПОД 2. Вземания, свързани с инвестиции 3. Други задължения 3. Вземания от ПОД (с изключение на недостиг) Общо за раздел Б 4. Други вземания В. Нетни активи на разположение за плащания, преди покриване на недостиг/освобождаване на излишък Общо за раздел В Г. Излишък Г. Общо активи, преди покриване на недостиг Д. Задължения към ПОД за освобождаване на излишък Д. Недостиг Ж. Нетни активи на разположение за плащания, след покриване на недостиг/освобождаване на излишък Е. Вземания от ПОД за покриване на недостиг З. Остатъчен излишък Сума на актива (Г+Е) Сума на пасива: (А+Б+Д+З) Годишен отчет на …………………………………………….. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………………….. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи II. Приход от средства на починали осигурени лица без наследници III. Разходи за изплащане на пенсии IV. Положителен резултат IІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ+III) Годишен отчет на …………………………………………… (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващ/и дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с пенсионери 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци от УПФ на починали лица без наследници 4. Парични потоци от ДПФ на починали лица без наследници 5. Парични потоци от ФСП на починали лица без наследници 6. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 6.1. Такса управление на нетните активи 6.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 6.3. Други 7. Парични потоци от дивиденти 8. Парични потоци от лихви 9. Парични потоци от сделки с инвестиции 10. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на …………………………………………………………. (наименование на фонда за изплащане на пожизнени пенсии) ………………………………………. (ЕИК) IV. Дохода от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началот о на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" и т. 2, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т. 1 и т. 2 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Корпоративни облигации за финансиране на инфраструктурни проекти 4. Облигации, издадени от орган на местната власт Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ . Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания 3.2. Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1. Вземания 4.2. Задължения Общо: Общо сума на балансови активи: Месечен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) V. Пенсионери към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Настояща стойност на задълженията в евро а б 1 2 1. Пенсионери в началото на годината 1.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 1.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 1.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 2. Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 2.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 2.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ДПФ 3.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 3.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 3.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 4. Починали с прехвърлени средства от УПФ 4.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 167 ал. 4, т. 2 и т. 3 от КСО 4.2. задължения към наследници на починали пенсионери 5. Починали с прехвърлени средства от ДПФ 5.1. в т.ч. с оставащи периоди на изплащане по чл. 245б, ал. 1, т. 2 и 3 от КСО 5.2. задължения към наследници на починали пенсионери 6. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 6.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 6.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 6.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 7. Пенсионери в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 7.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 7.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 7.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от УПФ 8.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия Изготвил: ............................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: Дата: 1. ................................. (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 8.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 8.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 8.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 8.3.2. в т.ч. разсрочени плащания 9. Брой изплатени пенсии и среден размер на месечната пенсия, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с пожизнена пенсия без допълнителни условия 9.2. в т.ч. с пожизнена пенсия с период на гарантирано плащане 9.3. в т.ч. с пожизнена пенсия, включваща разсрочено изплащане 9.3.1. в т.ч. пожизнени пенсии 9.3.2. в т.ч. разсрочени плащания Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.2. Средства от УПФ на починали осигурени лица без наследници 2.3. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.4. Средства от ДПФ за изплащане на пожизнени пенсии 2.5. Средства от ДПФ на починали осигурени лица без наследници 2.6. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.7. Средства от ФСП на починали лица без наследници 2.8. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.8.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.8.2. от собствени средства 2.9. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на пенсионери 2.10. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.11. Други увеличения 3, Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Пенсии 3.2. Средства за изплащане на наследници на починали пенсионери 3.3. Разходи за изплащане на пожизнени пенсии и суми на наследници на починали пенсионери 3.4. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 15, т. 1 от КСО 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123р, ал. 17 от КСО 3.6. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.7. Такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 123ц, ал. 1 от КСО 3.8. Други намаления 4, Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123р, ал. 11 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за изплащане на пожизнени пенсии) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства към …............... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № Стойност по ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по разплащателни сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност в: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Парични средства, по влогове в банки, които не са в производство по несъстоятелност, платими при поискване без загуба на натрупаната лихва в: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р.7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите и техните наследници и други текущи задължения за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т. 2 ((р.1+р.2)/р.В) Приложение № 31 към чл. 6, т. 12 Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………………………………….. (ЕИК) I. БАЛАНС към …................................ АКТИВ ПАСИВ РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции Задължения към лица, получаващи срочни плащания и наследници към 31.12. І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Пенсионери със срочни професионални пенсии и наследници 1. Дялови финансови инструменти 2. Лица, получаващи разсрочени плащания и наследници а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми в т.ч. до 6 месеца 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки - в т.ч. платими при поискване без загуба на натрупаната лихва 1. Влогове в банки в Р. България 2. Влогове в банки извън Р. България Общо за раздел А Б. Парични средства 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Общо за раздел Б Б. Задължения, различни от тези към пенсионeри и наследници В. Вземания 1. Задължения свързани с инвестиции 1. Вземания от УПФ и от ДПФ, свързани със сключени договори за 2. Задължения към ПОД Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 2. Вземания, свързани с инвестиции 3. Други задължения 3. Вземания от ПОД (с изключение на недостиг) Общо за раздел Б 4. Други вземания В. Нетни активи на разположение за плащания, преди покриване на недостиг/освобождаване на излишък Общо за раздел В Г. Излишък Г. Общо активи, преди покриване на недостиг Д. Задължения към ПОД за освобождаване на излишък Д. Недостиг Ж. Нетни активи на разположение за плащания, след покриване на недостиг/освобождаване на излишък Е. Вземания от ПОД за покриване на недостиг З. Остатъчен излишък Сума на актива (Г+Е) Сума на пасива: (А+Б+Д+З) Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………. (ЕИК) II. Отчет за доходите за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Наименование на разходите Сума (хил. евро) Наименование на приходите Сума (хил. евро) текуща година предходна година текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Други разходи 5. Други приходи - от обезценка - от възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: Положителен резултат от инвестиране на средствата Отрицателен резултат от инвестиране на средствата II. Разходи за такса управление на нетните активи III. Разходи за изплащане на срочни плащания IV. Положителен резултат ІI. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ+ III+ IV) Всичко : (І+ІІ) Годишен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) III. Отчет за паричните потоци по прекия метод за периода от ................... до ............................... Съставител: ................................ (име, фамилия, подпис) Представляващи дружеството: 1. ...................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъпления плащания нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с лица получаващи срочни плащания 2. Парични потоци, свързани с наследници 3. Парични потоци към ФИПП на починали лица без наследници 4. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 4.1. Такса управление на нетните активи 4.2. Резерв за гарантиране на пенсионните плащания 4.3. Други 5. Парични потоци от дивиденти 6. Парични потоци от лихви 7. Парични потоци от сделки с инвестиции 8. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 9. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на …………………………………. (наименование на фонда за срочни плащания) ……………………………… (ЕИК) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) Балансова стойност Относителен дял от активите Доход за периода № Вид на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1, б. "а" от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Акции, права и варанти 2. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дългови ценни книжа /по чл. 176, ал. 1, т.1 от КСО/ 2. Корпоративни облигации 3. Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти 1. Фючърси 1.1. Вземания 1.2. Задължения 2. Опции 3. Форуърдни валутни договори 3.1. Вземания Представляващи дружеството: Изготвил: ............................................ 1. ................................. (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 3.2. Задължения 4. Лихвени суапови сделки 4.1. Вземания 4.2. Задължения Общо: Общо сума на балансовите активи: Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за разсрочени плащания) …………………………………… (ЕИК) V. Лица, получаващи срочни професионални пенсии и разсрочени плащания към ………………. № по ред ПОКАЗАТЕЛИ Брой Изплатени суми през периода в евро Остатък по аналитичните сметки на лицата в евро а б 1 2 3 1 Лица, получаващи плащания в началото на годината 1.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 1.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 1.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 2 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от УПФ 2.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 2.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 2.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 3 Лица с новоотпуснати пенсии, с прехвърлени средства от ППФ 3.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 3.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 3.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 4 Лица с новоотпуснати плащания, с прехвърлени средства от ДПФ 4.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 4.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 4.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 5 Починали 6 Лица с прекратени плащания 7 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от УПФ 7.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 7.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 7.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 8 Лица, получаващи срочни пенсии в края на периода, с прехвърлени средства от ППФ 8.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година 8.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 8.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 9 Лица, получаващи разсрочени плащания в края на периода, с прехвърлени средства от ДПФ 9.1. в т.ч. с остатъчен период до 1 година Изготвил: ............................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ................................. Дата: (име, фамилия, подпис) 2. ................................ (име, фамилия, подпис) 9.2. в т.ч. с остатъчен период от 1 до 3 години 9.3. в т.ч. с остатъчен период над 3 години 10 Брой плащания и среден размер на месечните плащания 10.1. в т.ч. с прехвърлени средства от УПФ 10.2. в т.ч. с прехвърлени средства от ППФ 10.3. в т.ч. с прехвърлени средства от ДПФ Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VI. Стойност на нетните активи към …....................... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № по ред Показатели Стойност (хил.евро) 1. Стойност на нетните активи в началото на периода 2. Увеличение на стойността на нетните активи от: 2.1. Средства от консервативен подфонд в УПФ за извършване на разсрочени плащания 2.2. Средства от консервативен подфонд в УПФ за преизчисляване на плащанията по реда на чл. 169г, ал. 2 от КСО 2.3. Средства от ППФ за изплащане на срочни професионелни пенсии 2.4. Средства от ДПФ за извършване на разсрочени плащания 2.5. Средства от ДПФ за преизчисляване на пенсиите по реда на чл. 246в, ал. 2 от КСО 2.6. Средства от ПОД за допълване на недостиг 2.6.1. от резерва за гарантиране на пенсионните плащания 2.6.2. от собствени средства 2.7. Средства от ПОД за възстановяване на надплатени разходи за извършване на разсрочените плащания и на плащанията на наследници 2.8. Положителен доход от инвестиране на средствата на фонда 2.9 Други увеличения 3 Намаление на стойността на нетните активи от: 3.1. Средства за разсрочени плащания 3.2. Срочни професионални пенсии 3.3. Средства за изплащане на наследници на починали лица 3.4. Разходи за извършване на срочните плащания и на плащанията на наследници 3.5. Средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по реда на чл. 123с, ал. 6, т. 1 от КСО 3.6. Прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания по чл. 123с, ал. 8 от КСО 3.7. Средства към ФИПП на лица без наследници 3.8. Отрицателен доход от инвестиране на средствата на фонда 3.9. Начислена такса за пенсионноосигурителното дружество по чл. 201, ал. 1, т. 3 от КСО 3.10. Други намаления 4. Стойност на нетните активи в края на периода (р.1 + р.2 - р.3) А. Салдо на аналитичната сметка по чл. 123с, ал. 3, т. 2 от КСО Б. Салдо на аналитичната (корективна) сметка за прехвърлени средства към резерва за гарантиране на пенсионните плащания Годишен отчет на ……………………………………. (наименование на фонд за срочни плащания) …………………………………… (ЕИК) VII. Ликвидни средства към …............... Представляващи Съставител: ............................................ дружеството: (име, фамилия, подпис) 1……………………… Дата: (име, фамилия, подпис) 2………………… (име, фамилия, подпис) № Стойност по ред Показатели (хил. евро) 1 2 3 А. Ликвидни средства (р.1 + р.2 + р.3 + р.4 + р.5 + р.6) 1. Парични средства на каса: 1.1. евро 1.2. щатски долари 1.3. швейцарски франкове 1.4. други валути 2. Парични средства по сметки в банки, които не са в производство по несъстоятелност, във: 2.1. евро 2.2. щатски долари 2.3. швейцарски франкове 2.4. други валути 3. Паричните средства, платими при поискване, по депозити в банки, които не са в производство по несъстоятелност във: 3.1. евро 3.2. щатски долари 3.3. швейцарски франкове 3.4. други валути 4 Инструменти на паричния пазар по чл. 176, ал. 1, т. 2 от Кодекса за социално осигуряване 5. Дългови ценни книжа по чл. 176, ал. 1, т. 1 от Кодекса за социално осигуряване с остатъчен срок до падежа не по-дълъг от една година 6. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 7 от Наредба № 10 Б. Текущи задължения (р. 7 + р.8) 7. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващите 6 месеца 8. Други текущи задължения В. Дължими плащания към пенсионерите, съответно лицата, получаващи срочни плащания и техните наследници за следващия месец Г. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.1 (р.А/р.Б) Д. Съотношение на ликвидност по чл. 7, ал. 4, т.2 (р.1+р.2)/р.В) Приложение № 32 към чл. 6, т. 13 Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) I. БАЛАНС към …………………….. АКТИВ ПАСИВ Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предход на година РАЗДЕЛИ, ГРУПИ, СТАТИИ текущ а годин а предход на година а 1 2 а 1 2 А. Инвестиции А. Задължения към осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП І. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище Р. България 1. Задължения към осигурени по ПЕПП лица 1. Дялови финансови инструменти 2. Задължения към бенефициери на ПЕПП а. Акции, права и варанти Общо за раздел А б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държавата или нейната централна банка б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІ. Финансови активи, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1. Дялови финансови инструменти а. Акции, права и варанти б. Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми и на алтернативни инвестиционни фондове 2. Дългови финансови инструменти а. Ценни книжа, издадени или гарантирани от държави и техните централни банки, от ЕЦБ, ЕИБ или международни финансови организации б. Корпоративни облигации в. Облигации, издадени от орган на местната власт 3. Хеджиращи инструменти ІІІ. Влогове в банки 1. Влогове в банки в Р. България Съставител: .................................... Представляващи ………………………………..: (име, фамилия, (наименование на пенсионноосигурителното подпис) дружество) 1. .......................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. .......................... (име, фамилия, подпис) 2. Влогове в банки извън Р. България ІV. Инвестиционни имоти 1.Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство 2.Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо за раздел А Б. Парични средства по разплащателни сметки 1. Парични средства на каса 2. Парични средства по разплащателни сметки Б. Текущи пасиви Общо за раздел Б 1. Начислени суми за изплащане на осигурени лица по ПЕПП лица В. Текущи вземания 2. Начислени суми за изплащане на бенефициери на ПЕПП 1. Вземания свързани с инвестиции, в т.ч. 3. Задължения към ПОД - Вземания, свързани с инвестиционни имоти 4. Задължения свързани с инвестиции, в т.ч. - Вземания, свързани с хеджиращи инструменти - Задължения, свързани с инвестиционни имоти - Вземания по репо сделки - Задължения, свързани с хеджиращи инструменти 2. Вземания от ПОД - Задължения по репо сделки 3. Други текущи вземания 5. Други текущи задължения Общо за раздел В Общо за раздел Б Сума на актива ( А+Б+В) Сума на пасива: ( А + Б ) Г. Условни активи В. Условни пасиви Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) (наименование на подфонда/подфондовете) II. ОТЧЕТ ЗА ДОХОДИТЕ Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Сума (хил. евро) Сума (хил. евро) I. БАЛАНС текуща година предходна година Наименование на приходите текуща година предходна година а 1 2 а 1 2 І. Разходи за инвестиции І. Приходи от инвестиции 1. Разходи за лихви 1. Приходи от дивиденти 2. Разходи по операции с финансови инструменти, в т.ч. 2. Приходи от лихви - от преоценка 3. Приходи от операции с финансови инструменти, в т.ч. - комисионни на инвестиционни посредници - от преоценка 3. Разходи по операции с чуждестранна валута 4. Приходи от операции с чуждестранна валута 4. Разходи по инвестиционни имоти 5. Приходи от инвестиционни имоти 5. Други разходи 6. Други приходи - обезценка - възстановена обезценка Всичко за група І: Всичко за група І: ІІ. Доход ІІ. Отрицателен резултат Всичко: (І + ІІ ) Всичко : (І + ІІ) Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) III. ОТЧЕТ за паричните потоци по прекия метод за периода от ........................ до ........................... Съставител: Представляващи дружеството: ................................ (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) Текущ период Предходен период Наименование на паричните потоци постъплени я плащани я нетен поток постъпления плащания нетен поток а 1 2 3 4 5 6 А. Парични потоци от пенсионноосигурителна дейност 1. Парични потоци, свързани с осигурени по ПЕПП лица 2. Парични потоци, свързани с бенефициери на ПЕПП 3. Парични потоци от/към други доставчици на ПЕПП 4. Парични потоци от/към пенсионни схеми на ЕС, на ЕЦБ или на ЕИБ 5. Парични потоци от/към пенсионноосигурителното дружество 5.1. Такси и удръжки 5.2. Други 6. Парични потоци от дивиденти 7. Парични потоци от лихви 8. Парични потоци от сделки с инвестиции 9. Парични потоци от сделки с чуждестранна валута 10. Парични потоци, свързани с инвестиционни имоти 11. Други парични потоци Б. Изменение на паричните средства през периода В. Парични средства в началото на периода Г. Парични средства в края на периода Годишен отчет на ……………………………………………. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ………………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) IV. Доход от инвестиции за периода от ................... до ............................... (в евро) № Вид Балансова стойност Относителен балансовите дял от активи Доход за периода на инвестицията в края на периода в началото на периода в края на периода в началото на периода начислен реализиран І. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІІ. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище в Р. България 1 Дългови ценни книжа 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт ІІІ. Дялови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1 Акции, права и варанти 2 Акции и дялове на колективни инвестиционни схеми 3 Акции и дялове на алтернативни инвестиционни фондове ІV. Дългови финансови инструменти, издадени от емитенти със седалище извън Р. България 1 Дългови ценни книжа 2 Корпоративни облигации 3 Облигации, издадени от орган на местната власт V. Влогове в банки в Р. България VІ. Влогове в банки извън Р. България VІІ. Разплащателни сметки VІIІ. Хеджиращи инструменти Съставител: ................................ Представляващи дружеството: (име, фамилия, подпис) 1. ...................................... (име, фамилия, подпис) Дата: ........................г. 2. ..................................... (име, фамилия, подпис) 1 Фючърси 1.2 Вземания 1.2 Задължения 2 Опции 3 Форуърдни валутни договори 3.1 Вземания 3.2 Задължения 4 Лихвени суапови сделки 4.1 Вземания 4.2 Задължения IX. Репо/обратни репо сделки 1 Вземания 2 Задължения X. Инвестиционни имоти в Р. България - в т.ч. в процес на строителство XI. Инвестиционни имоти извън Р. България - в т.ч. в процес на строителство Общо: Сума на балансови активи: Годишен отчет на ……………………………….. (наименование на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) ……………………………. (ЕИК) …………………….. (наименование на подфонда/подфондовете) V. Осигурени по ПЕПП лица и бенефициери на ПЕПП към …………….. № по ред Показатели Брой Средства в евро а б 1 2 1. Осигурени по ПЕПП лица в началото на годината 2. Новоосигурени по ПЕПП лица 2.1. В т.ч. прехвърлени от други доставчици 3. Осигурени по ПЕПП лица, напуснали фонда, в т.ч.: 3.1. Лица с изтеглени средства 3.2. Лица, преминали към друг доставчик 3.3. Лица, изтеглили средствата си при придобиване право на пенсия 3.4. Починали лица 4. Осигурени по ПЕПП лица в края на периода - общо, в т.ч.: 5. Бенефициери на ПЕПП в началото на годината 6. Нови бенефициери на ПЕПП 6.1. с пожизнени пенсионни плащания 6.2. със срочни пенсионни плащания 7. Бенефициери на ПЕПП с прекратени пенсии 7.1. поради изтичане на срока, в т.ч.: 7.1.1. с пожизнени пенсионни плащания 7.1.2. със срочни пенсионни плащания 7.2. поради смърт, в т.ч.: 7.2.1. с пожизнени пенсионни плащания 7.2.2. със срочни пенсионни плащания Бенефициери на ПЕПП в края на 8. периода - общо Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) 8.1. с пожизнени пенсионни плащания 8.2. със срочни пенсионни плащания 9. Участници във фонда 10. Брой начислени плащания и среден размер на месечното плащане 10.1. пожизнени пенсионни плащания 10.2. срочни пенсионни плащания 11. Брой вноски и среден размер на осигурителните вноски VI. Обща информация за дейността по предоставяне на ПЕПП 1. Данни за продукта: регистрационен номер на ПЕПП; 2. Описание на предлаганите инвестиционни варианти за ПЕПП и техниките за разпределението на инвестициите в съответствие с жизнения цикъл на осигурените по ПЕПП лице, включително държавите, в които тези варианти се предоставят, и направените изменения в инвестиционните варианти и техниките за разпределение на инвестициите през отчетния период. 3. Описание на целевия пазар и информация за профила на потребителите, за които е предназначен ПЕПП. Това описание следва да съдържа данни за възрастовия профил на лицата, за които е предназначен ПЕПП, и за начина, по който се вземат под внимание техните финансови възможности, финансовите им знания и способността им да поемат инвестиционен риск. 4. Информация за всички значими събития, обусловени от действието на факторите на външната и вътрешната среда, настъпили през отчетния период, които са оказали съществено въздействие върху дейността по предоставяне на ПЕПП. 5. Описание на основните тенденции и фактори, които са имали принос в положителен или отрицателен аспект за разработването, резултатите и състоянието на ПЕПП през отчетния период. 6. Описание на каналите за разпространение, използвани за продажбата на ПЕПП, и мерките с цел осигуряване на адекватно разпространение на продукта. 7. Описание на въведени от ПОД вътрешни правила и процедури по обработка на получените заявления за прехвърляне. 8. Обобщени данни за получените жалби, включително: резултати от разглеждане на жалбите, средния падеж на договорите, за които са получени жалбите, предмет на жалбата и съответните действия, предприети при разглеждане на жалбите, както и общи мерки за решаване проблемите, довели до подаването на жалби, свързани с разработването и разпространението на ПЕПП; 9. Организация на дейността по предоставяне на ПЕПП: а) вътрешни административни и счетоводни процедури, за генериране на отчети с данни за инвестициите и задълженията, свързани с ПЕПП; б) информация за организация на вътрешния контрол по предоставяне на ПЕПП в съответствие с нормативните изисквания; в) информация за въведените системи и механизми за контрол, за да се гарантира спазването на политиката за надзор и управление на продуктите; г) описание на актюерската функция; д) обща информация за партньорствата и договорите с външни доставчици на услуги, свързани с предоставянето на ПЕПП, срокове и условия на тези договори. Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) VII. Инвестиционна стратегия и инвестиционни резултати 1. Информация за основните елементи на инвестиционна стратегия за всеки от подфондовете на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП: (а) описание на въведените системи за осигуряване спазването на изискванията на чл. 41 от Регламент (ЕС) 2019/1238 на Европейския парламент и на Съвета от 20 юни 2019 г. относно паневропейски персонален пенсионен продукт (ПЕПП) (OB, L 198/1 от 25 юли 2019 г.) (Регламент (ЕС) 2019/1238); (б) определяне на рисковите фактори и източниците на възвръщаемост; (в) описание на начина, по който при инвестиране на средствата се отчитат интересите на осигурените по ПЕПП лица, като се има предвид техният специфичен профил и като се вземат под внимание факторите от екологичен, социален и управленски характер; (г) описание на въведените системи за наблюдение на инвестиционната стратегия за ПЕПП, както и политиката за промяна на стратегията при установяване на необходимост за това; (д) описание на мерките за управление на ликвидността и на действията, които се предприемат при влошена ликвидност. 2. информация относно финансовите резултати от инвестициите по предоставяне на ПЕПП, включително: (а) анализ на инвестиционните резултати; (б) информация за инвестиционния доход или загуба и компонентите на този доход / загуба за отделните класове инвестиционни активи; (в) анализ на резултатите от използването на деривати за хеджиране на риска; (г) информация за разходите за инвестиции, направени през отчетния период, в сравнение с предходни периоди, и при наличие на съществените промени, посочване на причините за тях. Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) VIII. Система за управление на риска и ефективност на техниките за намаляване на риска при ПЕПП 1. Идентифициране на рискове, на които осигурените по ПЕПП лица са изложени или биха могли да бъдат изложени. 2. Описание на прилаганите през отчетния период механизми за идентифициране, измерване, наблюдение и управление на рисковете, в т.ч: (а) рамка за управление на риска съобразно правилата по чл. 179в от КСО; (б) въведени механизми за осигуряване на спазване на изискванията на чл. 41 от Регламент (ЕС) 2019/1238; (в) обобщена информация за прилаганите през отчетния период механизми за идентифициране, измерване, наблюдение, управление и докладване на рисковете, най - малко по отношение на ликвидния, пазарния, кредитния и репутационния риск и рисковете, свързани с екологичните, социалните и управленските фактори; (г) оценка на ефективността на въведените системи за управление на риска и вътрешен контрол по отношение на рисковете, свързани с ПЕПП; (д) описание на обхвата, честотата и изискванията към информацията в областта на управление на риска, предоставяна на ръководните органи на пенсионноосигурителното дружество; (е) информация за начина, по който се наблюдават рисковете, произтичащи от хеджиращи сделки. Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис) IX. Аспекти, свързани с пруденциалната рамка на доставчика на ПЕПП 1. Обобщена информация относно възприетите принципите за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурително дружество и на доброволния пенсионен фонд за ПЕПП. 2. Данни за размера на елементите на собствените средства на пенсионноосигурителното дружество към края на отчетния период. Съставител: .................................... Представляващи …………………………..: (име, фамилия, подпис) (наименование на пенсионноосигурителното дружество) 1. ..................................................... Дата: ........................г. (име, фамилия, подпис) 2. ..................................................... (име, фамилия, подпис)