т. 1 Държавен бюджет

1. Държавен бюджет ➢ Основни параметри на година. Изпълнението на основните показатели съпоставено към същия период на 11 Таблица №2 · ЗА изпълнението на на държавния предходната · БЮДЖЕТИ ФОНДОВЕ ПУБЛИЧНИТЕ държавния година и · НА И БЮДЖЕТИ бюджет бюджет за програмата е · ОБЩИНИТЕ, ПО ФИНАНСИ за първото полугодие както следва: · НА ЧЛ. 13, полугодието на на 2016 (млн. лв.) · АЛ. · 3 2016 г.,

Отчет · Закон · Отчет · Изпълнение · Изпълнение

ПОКАЗАТЕЛИ · I-во полугодие · 2016 г. · I-во полугодие · спрямо · спрямо

2015 г. · · 2016 г. · 2015 г. · закон 2016 г.

Общо приходи и помощи · 9 536,4 · 20 623,6 · 10 618,2 · 111,3% · 51,5%

-Данъчни · 8 494,2 · 18 065,4 · 9 458,6 · 111,4% · 52,4%

Преки · 2 357,7 · 4 673,0 · 2 532,3 · 107,4% · 54,2%

Косвени · 6 040,1 · 13 261,6 · 6 834,6 · 113,2% · 51,5%

Други данъци · 96,3 · 130,8 · 91,8 · 95,2% · 70,1%

-Неданъчни · 1 034,8 · 2 558,1 · 1 154,0 · 111,5% · 45,1%

-Помощи · 7,4 · 0,0 · 5,5 · 75,1%

Разходи,трансфери и вноска за бюджета на ЕС · 9 586,3 · 22 411,1 · 9 545,6 · 99,6% · 42,6%

-Нелихвени · 3 634,2 · 10 101,2 · 3 739,4 · 102,9% · 37,0%

Текущи · 3 504,2 · 7 570,0 · 3 466,3 · 98,9% · 45,8%

Капиталови · 122,5 · 2 511,9 · 269,1 · 219,6% · 10,7%

Прираст на държ. резерв-нето · 7,4 · 19,2 · 4,1 · 54,8% · 21,1%

-Лихви · 288,8 · 773,9 · 339,5 · 117,5% · 43,9%

Външни заеми · 167,2 · 486,1 · 198,2 · 118,5% · 40,8%

Вътрешни заеми -Резерв за неотложни и непредвидени 12 разходи -Трансф. др. бюджети · 121,6 5 158,0 · 287,9 71,1 10 455,2 · 141,3 5 069,3 · 116,3% 98,3% · 49,1% 48,5%

- Вноска за бюджета на ЕС · 505,3 · 1 009,7 · 397,4 · 78,6% · 39,4%

Бюджетен баланс · -50,0 · -1 787,6 · 1 072,6

11 Поради извършено закръгление в млн. лв., някои сумарни 12 В позицията "Резерв за непредвидени и неотложни съответните разходни позиции, към които се отнасят · позиции в Таблица разходи" се извършените разходи. · № 2 не се отразяват само · изчерпват от данните по разчет, · съставните им числа. а разходите · по отчет се отразяват · · по 45

През първото полугодие на 2016 г. постъпилите приходи и помощи по държавния бюджет са в размер на 10 618,2 млн. лв., което представлява 51,5 % изпълнение на годишните разчети в ЗДБРБ за 2016 г. Спрямо същия период на 2015 г. постъпленията по държавния бюджет са с 1 081,8 млн. лв. повече. Постъпилите данъчни приходи към 30.06.2016 г. са в размер на 9 458,6 млн. лв., което представлява изпълнение от 52,4 % на планираните разчети за 2016 г. или нарастват с 11,4 на сто спрямо същия период на 2015 г. Приходите в частта на преките данъци възлизат на 2 532,3 млн. лв., което представлява 54,2 % от планираните за годината, като спрямо същия период на предходната година се отчита нарастване със 174,5 млн. лева. Постъпленията от корпоративни данъци бележат ръст от 8,6 % (86,9 млн. лв.). Нарастване за първото полугодие на 2016 г. се отчита и при приходите от ДДФЛ – с 87,6 млн. лв., което е с 6,5 % повече от същия период на миналата година. Приходите от косвени данъци към 30.06.2016 г. са в размер на 6 834,6 млн. лв., 51,5 % от програмата за годината и формират 72,3 % от данъчните приходи по държавния бюджет. Съпоставено със същия период на предходната година постъпленията нарастват номинално със 794,5 млн. лв. основно в резултат на по-високите приходи от ДДС от сделки в страната и ВОП и акцизи през първото полугодие на 2016 г. в сравнение със същия период на 2015 г. Постъпленията от ДДС към 30.06.2016 г. възлизат на 4 355,6 млн. лв., което представлява 51,8 % от разчета за годината. Приходите от акцизи (нето) от внос, местно производство и въведени в страната от други държави-членки на ЕС акцизни стоки към 30.06.2016 г. са в размер на 2 380,6 млн. лв. или 51,0 % от годишния разчет. Постъпленията от мита към юни 2016 г. възлизат на 83,6 млн. лв. или 55,7 % от планираните в ЗДБРБ за 2016 година. Приходите от данък върху застрахователните премии по облагаеми застрахователни договори (рисковете, по които са поети от застрахователи) са в размер на 14,8 млн. лв., при заложени в годишните разчети към ЗДБРБ за 2016 г. 32,0 млн. лева. Постъпленията от други данъци по държавния бюджет за отчетния период са в размер на 91,8 млн. лв. или 70,1 % от годишния разчет, но с 4,8 % по-малко от постъпленията за същия период на миналата година. Отчетените неданъчни приходи по държавния бюджет за шестте месеца на 2016 г. са в размер на 1 154,0 млн. лв. Постъпленията за отчетния период представляват 45,1 % от разчета за годината, като основна част се формира от неданъчните приходи по бюджетите на министерствата и ведомствата – 943,0 млн. лв., в т.ч. 662,2 млн. лв. приходи от държавни такси. По бюджета на съдебната власт за първите шест месеца на годината са постъпили приходи в размер на 53,8 млн. лв. (38,4 % от предвидените за годината), като най-голям дял имат постъпленията от съдебни такси, които за отчетния период са в размер на 46,5 млн. лева. Вноската от превишението на приходите над разходите на БНБ за 2015 година е в размер на 19,6 млн. лева. Постъпилите дивиденти по централния бюджет към 30.06.2016 г. са в размер на 21,9 млн. лв., при заложени в разчетите по ЗДБРБ за 2016 г. 23,2 млн. лева. Постъпилите помощи по държавния бюджет към 30.06.2016 г. са в размер на 5,5 млн. лв. и са главно по бюджетите на министерствата и ведомствата. Общият размер на разходите по държавния бюджет (вкл. и трансферите за др. бюджети и вноската в бюджета на ЕС) за първото полугодие на 2016 г. е 9 545,6 млн. лв. или 42,6 % от предвидените в ЗДБРБ за 2016 г. Нелихвените разходи по държавния бюджет (без трансферите за др. бюджети) извършени през отчетния период са в размер на 3 739,4 млн. лв., което представлява 37,0 % от предвидените в ЗДБРБ за 2016 г. средства. Спрямо същия период на предходната година нарастват номинално със 105,2 млн. лв. (2,9 процента). Размерът на извършените текущи нелихвени разходи за периода е 3 466,3 млн. лв., което представлява 45,8 % от разчета за годината, за капиталови разходи са изразходвани 269,1 млн. лв. или 10,7 % спрямо разчета, а размерът на нетния прираст на държавния резерв за полугодието е 4,1 млн. лева. Лихвените плащания по държавния бюджет за първото полугодие на 2016 г. са в общ размер на 339,5 млн. лв. или 43,9 % от предвидените в разчета за годината. Лихвите по вътрешни заеми по 46

държавния бюджет към 30.06.2016 г. са в размер на 141,3 млн. лв. (49,1 % от разчета за годината) и представляват основно лихви по емисии на ДЦК на вътрешния пазар. Лихвите по външни заеми по държавния бюджет за отчетния период са в размер на 198,2 млн. лв. (40,8 % от ЗДБРБ за 2016 г.). От тях 175,1 млн. лв. са разходите по централния бюджет и 23,0 млн. лв. са тези по бюджетите на министерствата и ведомствата, които представляват лихви по ДИЗ, вкл. на крайни бенефициенти- търговски дружества. Със Закона за държавния бюджет на Република България за 2016 г. средствата по чл. 1, ал. 2, раздел II, т. 5.1. за предотвратяване, овладяване и преодоляване на последиците от бедствия са в размер на 70,0 млн. лева. Към 30.06.2016г. от резерва за предотвратяване, овладяване и преодоляване на последиците от бедствия с Постановления № 40/2016 г., № 93/2016г. и № 115/2016г. на Министерския съвет са одобрени разходи в размер на 70,0 млн. лева. От тях по бюджетите на общините са предоставени 13,0 млн. лв., а за министерства и ведомства – 57,0 млн. лева. Средствата са предоставени за продължаване изграждането на временно възпрепятстващо съоръжение по българо-турската граница; за дейности по ограничаване и ликвидиране на заболяването „заразен нодуларен дерматит“, повишаване епизоотичната готовност в страната; за възстановяване на непредвидени разходи за пожарогасене от въздуха с вертолети МИ-17 на полски и горски пожари през юли и август 2015 г.; за възстановяване на непредвидени разходи във връзка със спасителни и неотложни аварийно-възстановителни работи при извънредни ситуации в периода септември- декември 2015 г.; за противоградна защита през 2016 г.; дейности по картографиране на геоложкия риск през 2016 г.; ремонтно възстановителни работи по корекция на дига по р. Места, община Гоце Делчев; аварийно укрепване на земноскален откос по ж.п. линия Русе- Подкова; за почистване на речни корита; укрепване на свлачища на територията на област Пловдив, Разград и други области, на отводнителни канали за преодоляване на наводненията в област Бургас и за други дейности и обекти в съответствие с Решенията на Междуведомствената комисия за възстановяване и подпомагане към Министерския съвет. Към 30.06.2016 г. на основание 37, ал. 3 от Постановление № 380 на Министерския съвет от 2015г. за изпълнение на държавния бюджет на Република България за 2016 г. общините са възстановили 1,0 млн. лв. от обекти, които са приключени. Нетният размер на трансферите и временните безлихвени заеми по държавния бюджет за отчетния период е 5 069,3 млн. лв. или 48,5 % от одобрените за годината, като в т. ч.: ✓ на социалноосигурителните фондове (нето) – 3 076,4 млн. лв., което представлява 50,2 % от годишния разчет; ✓ на други автономни бюджети (ДВУ, БАН, БНТ, БНР и БТА) – 299,4 млн. лева; ✓ трансфери/субсидии от държавния бюджет за общините (нето) - към 30.06.2016 г. те са в размер на 1 500,2 млн. лева. Частта от вноската на България в общия бюджет на ЕС, изплатена през първото полугодие на 2016 г. от централния бюджет възлиза на 397,4 млн. лв., което е в съответствие с действащото към момента законодателство в областта на собствените ресурси на ЕС, Решение на Съвета 2007/436/ЕО, Евратом относно системата на собствените ресурси на Европейските общности и Регламент на Съвета № 1150/2000, изменен с Регламент № 2018/2004, Регламент № 105/2009 и Регламент № 1377/2014, за прилагане на Решение 2007/436/ЕО. Към 30.06.2016 г. бюджетното салдо по държавния бюджет е положително в размер на 1 072,6 млн. лева.