Раздел I ОБЩА ЧАСТ

I. ОБЩА ЧАСТ

Тези указания са изготвени на основание чл. 67, ал. 6 от Закона за публичните финанси (ЗПФ) и т. 2.1.3 от Решение № 51 на Министерския съвет от 31 януари 2018 г. за бюджетната процедура за 2019 г. (РМС № 51 от 2018 г.) за подпомагане на първостепенните разпоредители с бюджет (ПРБ) в процеса на разработване на бюджетните си прогнози за периода 2019-2021 г.

С указанията стартира първият етап на бюджетната процедура за следващата година с цел разработване на проекта на средносрочна бюджетна прогноза за периода 2019-2021 г. с участието на ПРБ и при взаимодействие между тях и министъра на финансите.

В указанията са включени макети, форми, разяснения и изисквания за тяхното попълване, както и друга информация за подпомагане на ПРБ в процеса на подготовка на бюджетните документи.

Във връзка с промяна в изискванията за предоставяне на информацията в МФ (само в електронен вид) ПРБ, без кметовете на общините, следва в срок до 20 февруари 2018 г. да представят в МФ данни за упълномощените от тях лица, които да изпращат информация в електронен вид по електронна поща съобразно изискванията, посочени в т. 1 от Раздел IV. Други въпроси.

Първостепенните разпоредители с бюджет | Следва да предоставят тези указания на второстепенните и от по-ниска степен разпоредители с бюджет, в т.ч. и на управляващите органи по оперативни програми, както и на нефинансовите предприятия от системата си, получаващи средства от централния/държавния бюджет.

Министерството на образованието и науката (МОН) | Следва да предостави указанията и на:

- Българската академия на науките (БАН);

- държавните висши училища (ДВУ);

- Българо-американската комисия за образователен обмен.

Министерството на отбраната (МО) | Следва да предостави указанията и на висшите военни училища (ВВУ);

Министерството на околната среда и водите (МОСВ) | - Следва да предостави указанията и на Предприятието за управление на дейностите по опазване на околната среда (ПУДООС);

- Следва да представи и прогнозни разчети за средствата от продажбата на квоти за емисии на парникови газове по Закона за ограничаване изменението на климата (ЗОИК) за периода 2019-2021 г.;

- Следва да представи на МЕ прогнозни разчети за приходите по чл. 57, ал. 1 от ЗОИК, които се внасят във Фонд „Сигурност на електроенергийната система“ (ФСЕлС).

Министерството на енергетиката (МЕ) | Следва да предостави указанията и на:

- Фонд „Сигурност на електроенергийната система“;

3

- Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“;

- ДП „Радиоактивни отпадъци“;

- „Национална електрическа компания“ ЕАД,;

- „Български енергиен холдинг“ ЕАД;

- „ТЕЦ Марица изток 2“ ЕАД;

- „АЕЦ Козлодуй“ ЕАД;

- „Мини Марица изток“ ЕАД

Министерството на транспорта, информационните технологии и съобщенията (МТИТС) | Следва да предостави указанията и на:

- Националната компания „Железопътна инфраструктура“;

- „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД;

- Холдинг „Български държавни железници“ ЕАД,;

- „Летище София“ ЕАД;

- „Български пощи“ ЕАД;

- ДП „Пристанищна инфраструктура“.

Министерството на регионалното развитие и благоустройството (МРРБ) | Следва да предостави указанията и на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД.

Министерството на земеделието, храните и горите (МЗХГ) | Следва да предостави указанията и на „Земинвест“ ЕАД.

Министерството на икономиката (МИ) | Следва да предостави указанията и на:

- „Държавна консолидационна компания“ ЕАД;

- „Еко Антрацит“ ЕАД;

- „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД;

- „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД;

- „София Тех Парк“ АД;

- „Българска банка за развитие“ АД;

- „Вазовски машиностроителни заводи“ ЕАД;

- Българския институт за стандартизация.

Министерството на здравеопазването (МЗ) | Следва да предостави указанията и на:

- държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества;

- „Център за психично здраве – София“ ЕООД;

- кметовете на общини, на чиито територии функционират общински лечебни заведения за болнична помощ –

4

търговски дружества, които попадат в обхвата на сектор „Държавно управление“.

Държавната агенция „Електронно управление“ (ДАЕУ) | Следва да предостави указанията и на Държавното предприятие „Единен системен оператор“ (ДПЕСО).

Кметът на Столична община | Следва да предостави указанията и на:

- „Топлофикация София“ ЕАД;

- „Център за градска мобилност“ ЕАД.

Кметът на община Бургас | Следва да предостави указанията и на „Център за психично здраве Проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД.

Кметът на община Годеч | Следва да представи указанията и на „Медицински център – Годеч“ ЕООД.

Кметът на община Тервел | Следва да представи указанията и на „Медицински център – Тервел“ ЕООД.

В съответствие с т. 2.1.5 от РМС № 51 от 2018 г. и при спазване на тези указания в срок до 2 март 2018 г. в Министерството на финансите (МФ) следва да бъде представена следната информация:

▪ от всички ПРБ – бюджетна прогноза за периода 2019-2021 г. съгласно приложенията, като:

- министърът на транспорта, информационните технологии и съобщенията включва в прогнозата за МТИТС и разчетите за субсидиите за „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „Български пощи“ ЕАД;

- изпълнителният директор на Държавен фонд „Земеделие“ (ДФЗ) предварително писмено съгласува с министъра на земеделието, храните и горите бюджетната си прогноза за периода 2019-2021 г. в частта отнасяща се за преходната национална помощ и държавните помощи, които администрира;

▪ от определените да прилагат програмен формат на бюджет ПРБ по бюджетите на Министерския съвет (МС), на министерствата, на държавните агенции и на ДФЗ – бюджетна прогноза за периода 2019-2021 г. и по области на политики/функционални области и бюджетни програми;

▪ от Националния осигурителен институт - бюджетна прогноза за периода 2019-2021 г. на държавното обществено осигуряване (ДОО), на Учителския пенсионен фонд и на фонд „Гарантирани вземания на работниците и служителите“, като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на Националната агенция за приходите (НАП) за задължителните осигурителни вноски (включващи и задължителните осигурителни вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП. При промяна в основните макроикономически показатели от пролетната макроикономическа прогноза Националният осигурителен институт актуализира бюджетната си прогноза за периода 2019-2021 г., като приходната част се актуализира съгласувано с НАП;

▪ от Националната здравноосигурителна каса:

- бюджетна прогноза за периода 2019-2021 г., като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на НАП за здравноосигурителните вноски (включващи и

5

здравноосигурителните вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП. При промяна в основните макроикономически показатели от пролетната макроикономическа прогноза Националната здравноосигурителна каса актуализира бюджетната си прогноза за периода 2019-2021 г., като приходната част се актуализира съгласувано с НАП;

- прогноза за размера на трансферите за здравно осигуряване за лицата, които съгласно Закона за здравното осигуряване се осигуряват за сметка на държавния бюджет за периода 2019-2021 г., придружена с разчети за натуралните и стойностни показатели по отделните категории лица, на базата на изискана информация от съответните компетентни институции.

В изпълнение на т. 2.1.5 от РМС № 51 от 2018 г. и в съответствие с тези указания в срок до 2 март 2018 г. се предлага:

▪ на председателя на Народното събрание да разработи и представи в МФ бюджетната прогноза за периода 2019-2021 г. на Народното събрание, включително с разходи по функционални области и по бюджетни програми за целите на изготвянето на средносрочната бюджетна прогноза;

▪ на Висшия съдебен съвет да разработи и представи в МФ бюджетна прогноза на съдебната власт, включително и по органи на съдебната власт, за периода 2019-2021 г. за целите на изготвянето на средносрочната бюджетна прогноза.

В посочения по-горе срок следва да се представят в Министерството на финансите:

▪ от министъра на образованието и науката - бюджетна прогноза на ДВУ, консолидирано и по отделни бюджети, и на БАН за периода 2019-2021 г.;

▪ от министъра на отбраната - бюджетна прогноза за дейностите, финансирани чрез бюджетите на ВВУ, за периода 2019-2021 г.;

▪ от министъра на околната среда и водите - бюджетна прогноза на ПУДООС за периода 2019-2021 г.;

▪ от министъра на енергетиката - бюджетна прогноза на ФСЕлС за периода 2019-2021 г.;

▪ от председателя на ДАЕУ - бюджетната прогноза за ДПЕСО за периода 2019-2021 г.;

▪ от министъра на образованието и науката, от министъра на здравеопазването, от министъра на труда и социалната политика, от министъра на културата, от министъра на вътрешните работи, от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията и от председателите на Централната комисия за борба срещу противообществените прояви на малолетните и непълнолетните към Министерския съвет, на Националната комисия за борба срещу трафика на хора към Министерския съвет и на Националния съвет по наркотичните вещества към Министерския съвет - предложения за натуралните показатели за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинските бюджети, за периода 2019-2021 г.;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - актуализирани данни към 31.12.2017 г. по общини за дължина на общинските пътища – общо и по категории, за дължина на уличната мрежа по общини и актуализирани данни по общини за територия, в т.ч. урбанизирана територия, от Агенцията по геодезия, картография и кадастър към Министерството на регионалното развитие и благоустройството, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи, обща изравнителна субсидия и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

6

▪ от председателя на Националния статистически институт - актуализирани данни към 31.12.2017 г. по общини за население – общо, в това число брой деца до и на 5 години, брой деца от 6 до 14 години и брой възрастни на и над 65 години, общ брой населени места, в това число брой населени места с население до 10 души, брой населени места без население, брой населени места с надморска височина с код 6, с код 7 и с код 8 по Единния класификатор на административно-териториалните и териториалните единици, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи, обща изравнителна субсидия и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

▪ от министъра на икономиката – мотивирана прогноза за средствата по чл. 9, ал. 1 от Закона за експортното застраховане за периода 2019-2021 г.;

▪ от първостепенните разпоредители с бюджет/органите, отговорни за управлението на финансовата помощ, предоставяна на Република България от ЕС и други донори - мотивирани предложения и разчети за усвояването на средствата по програмите, финансирани със средства от фондовете на ЕС, Финансовия механизъм на Европейското икономическо пространство 2014-2021 г., Норвежкия финансов механизъм 2014-2021 г., по Българо-швейцарската програма за сътрудничество, включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране по години за периода 2019-2021 г.;

▪ от ПРБ, определени за координатори по други програми и инициативи, по които Република България е страна-партньор, в т.ч. и за Механизма за свързване на Европа - мотивирани предложения и разчети за усвояването на средствата по години за периода 2018-2021 г., включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране;

▪ от кметовете на общините - бюджетни прогнози за периода 2019-2021 г. в частта за местните дейности, справка за прогнозния размер на показателите за поети ангажименти и за задължения за разходи за периода 2019-2021 г., справка за прогнозата на общинския дълг и разходите за лихви по него за периода 2019-2021 г., справка за ефекта от увеличението на минималната работна заплата за периода 2019-2021 г. за делегирани от държавата дейности, финансирани чрез бюджетите на общините и справка за приходите от концесии по бюджета на общината за периода 2018-2021 г.

В посочения по-горе срок следва да бъде представена в МФ информация и оценка на прогнозите за държавните и общинските предприятия, както и за юридическите лица с нестопанска цел, контролирани от държавата и/или общините, попадащи в сектор „Държавно управление” за периода 2016-2021 г. (съгласно Списък на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“ от 2018 г.), както следва:

▪ от министъра на здравеопазването - консолидирана информация и оценка на прогнозите за периода 2016-2021 г. на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества и отделно за „Център за психично здраве – София“ ЕООД. За лечебните заведения от Списъка на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“, кметът на съответната община представя в Министерството на здравеопазването информация и оценка на прогнозите за периода 2016-2021 г. на общинските лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества;

7

▪ от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията - информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на Националната компания „Железопътна инфраструктура“ и на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД;

▪ от министъра на земеделието, храните и горите – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Земинвест“ ЕАД;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД;

▪ от министъра на икономиката – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Държавна консолидационна компания“ ЕАД, на „Еко Антрацит“ ЕАД, на „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, на „София Тех Парк“ АД, на „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД, и на Български институт за стандартизация;

▪ от министъра на енергетиката – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“ и на ДП „Радиоактивни отпадъци“;

▪ от министъра на образованието и науката – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на Българо-американска комисия за образователен обмен;

▪ от председателя на Управителния съвет на Национален дарителски фонд „13 века България“ -- информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г.;

▪ от председателя на Управителния съвет на Фонда за гарантиране на влоговете в банките – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г.;

▪ от председателя на Управителния съвет на „Фонд мениджър на финансови инструменти в България“ ЕАД – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г.;

▪ от кмета на община Бургас – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Център за психично здраве проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД;

▪ от кмета на община Годеч – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Медицински център – Годеч“ ЕООД;

▪ от кмета на община Тервел– информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Медицински център – Тервел“ ЕООД.

При включване на нови юридически лица в институционален сектор „Държавно управление“ ресорните министри и кметовете на общините представят в МФ информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на тези юридически лица, като попълват относимите за тях приложения № 6а, 6б, 6в, 10а или 10б.

В посочения по-горе срок следва да бъде представена в МФ информация и оценка на прогнозите за други държавни и общински предприятия съгласно приложения № 10а или 10б за периода 2016-2021 г., както следва:

▪ от министъра на енергетиката – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Национална електрическа компания“ ЕАД, „Български енергиен холдинг“ ЕАД, „ТЕЦ Марица изток 2“ ЕАД, „АЕЦ Козлодуй“ ЕАД и „Мини Марица изток“ ЕАД;

▪ от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията - информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Холдинг БДЖ“ ЕАД, „Летище София“ ЕАД, „Български пощи“ ЕАД, ДП „Пристанищна инфраструктура“;

8

▪ от министъра на икономиката – информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Българска банка за развитие“ АД и „Вазовски машиностроителни заводи“ ЕАД;

▪ от кмета на Столична община - информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2021 г. на „Топлофикация София“ ЕАД и „Център за градска мобилност“ ЕАД.

Списъкът на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“ от м. януари 2018 г., представен от Националния статистически институт в изпълнение на т. 2.1.1 от РМС № 51 от 2018 г. е публикуван на интернет страницата на МФ на адрес: http://www.minfin.bg, категории: Бюджет / Бюджетна процедура 2019.

9