Подраздел „Основни параметри по КФП“ Основни параметри по консолидираната фискална програма за 2018 г.

Таблица с основните параметри по изпълнението на приходите и разходите по консолидираната фискална програма за 2018 г.

➢ Приходите, помощите и даренията по консолидираната фискална програма за

2018 г. са в размер на 39 650,9 млн. лв., което представлява 36,7 % от БВП при 35,0 % от БВП за

2017 г. Постъпилите приходи по КФП за 2018 г. представляват 103,8 % от годишните разчети към ЗДБРБ за 2018 г. Изпълнението на приходите по държавния бюджет е 101,3 %, по бюджета на ДОО – 104,9 %, по бюджета на НЗОК – 103,1 %, по бюджетите на общините – 102,7 %, Разплащателна агенция към ДФ ”Земеделие” (вкл. по бюджетите на бенефициентите) – 28,8 %, Национален фонд (вкл. по бюджетите на бенефициентите по оперативните програми) – 114,3 %.

Съпоставени с 2017 г., постъпленията по консолидираната фискална програма бележат номинален ръст от 12,3 % (4 334,2 млн. лева).

Общата сума на данъчните постъпления (вкл. приходите от осигурителни вноски) за годината възлиза на 32 235,5 млн. лв. (103,5 % спрямо годишните разчети). Относителният дял на данъчните приходи към общите постъпления по КФП е 81,3 %. Данъчните постъпления за 2018 г.

представляват 29,9 % от БВП за годината, при 29,3 % от БВП за 2017 г. Съпоставени с предходната година, данъчните приходи нарастват номинално с 2 654,2 млн. лв. (9,0 %).

3 Поради закръгление в млн. лв., някои сумарни позиции в таблицата не се изчерпват от съставните им числа.

4 С оглед съпоставимост с отчетните данни на показателите по КФП по програмата за 2018 г.:

i) разчетите в позицията „Резерв за непредвидени и/или неотложни разходи” са отнесени в съответните разходни позиции според основното предназначение на планираните средства;

ii) Нетният прираст на държавния резерв е отнесен в позицията „Капиталови разходи”.

Информационен бюлетин „Отчетът за изпълнението на бюджета за 2018 г. - накратко“ 8

3 ПОКАЗАТЕЛИ · Отчет 2017 г. (млн. лв.) · 4 Програма 2018 г. (млн. лв.) · Отчет 2018 г. (млн. лв..) · Изпълнение спрямо 2017 г. (%) · Изпълнение спрямо програма (%)

Приходи, помощи и дарения -Данъчно-осигурителни приходи · 35 316,6 29 581,3 · 38 213,9 31 142,3 · 39 650,9 32 235,5 · 112,3% 109,0% · 103,8% 103,5%

Преки данъци · 5 644,3 · 5 756,6 · 6 132,5 · 108,6% · 106,5%

Косвени данъци · 14 532,5 · 15 156,4 · 15 531,0 · 106,9% · 102,5%

Приходи на социалното и здравното осигуряване · 8 365,2 · 9 131,3 · 9 458,3 · 113,1% · 103,6%

Други данъци · 1 039,3 · 1 098,0 · 1 113,8 · 107,2% · 101,4%

-Неданъчни приходи · 4 214,7 · 4 703,4 · 5 302,3 · 125,8% · 112,7%

-Помощи и дарения · 1 520,6 · 2 368,2 · 2 113,0 · 139,0% · 89,2%

Разходи и вноска в бюджета на ЕС · 34 471,1 · 39 313,9 · 39 515,7 · 114,6% · 100,5%

-Нелихвени разходи · 32 790,5 · 37 457,5 · 37 744,1 · 115,1% · 100,8%

Текущи нелихвени · 29 004,2 · 31 367,2 · 32 363,9 · 111,6% · 103,2%

в т.ч. социални и здравно- осигурителни плащания · 15 075,3 · 16 046,9 · 16 073,4 · 106,6% · 100,2%

Капиталови разходи · 3 749,7 · 6 076,0 · 5 325,7 · 142,0% · 87,7%

Предоставени текущи и капит. трансфери за чужбина · 36,6 · 14,4 · 54,5 · 148,9% · 380,1%

-Лихви · 792,4 · 722,4 · 688,2 · 86,9% · 95,3%

Външни лихви · 545,7 · 465,1 · 447,1 · 81,9% · 96,1%

Вътрешни лихви · 246,7 · 257,2 · 241,1 · 97,7% · 93,7%

-Вноска в бюджета на ЕС · 888,2 · 1 133,9 · 1 083,4 · 122,0% · 95,5%

Дефицит/излишък · 845,5 · -1 100,0 · 135,1

Приходите в частта на преките данъци възлизат на 6 132,5 млн. лв., което представлява 106,5 % спрямо планираните за годината. Постъпленията от преки данъци за 2018 г.

представляват 5,7 % от БВП при 5,6 % от БВП за 2017 г. Приходите от косвени данъци са в размер на 15 531,0 млн. лв., което представлява 102,5 % спрямо годишния разчет. Постъпленията от косвени данъци представляват 14,4 % от БВП, при 14,4 % за 2017 г. Постъпленията от други данъци (включват други данъци по ЗКПО, имуществени данъци и др.) са в размер на 1 113,8 млн. лв., което представлява 101,4 % спрямо годишните разчети за 2018 г.

Приходите от социалноосигурителни и здравни вноски за 2018 г. са в размер на 9 458,3 млн. лв., 103,6 % спрямо планираните за 2018 г. и с 1 093,1 млн. лв. (13,1 %) повече спрямо предходната година. Отнесени към БВП приходите от социално и здравноосигурителни вноски за 2018 г. представляват 8,8 %, при 8,3 % от БВП за 2017 г. Постъпилите през 2018 година приходи от социалноосигурителни вноски са в размер на 6 825,0 млн. лв., което е 103,8 % изпълнение на заложените за 2018 г. разчети и с 864,0 млн. лв. (14,5 %) повече спрямо 2017 г. Приходите от здравноосигурителни вноски, постъпили по бюджета на НЗОК, са в размер на 2 633,3 млн. лв., което е 103,0 % изпълнение на заложените в ЗБНЗОК за 2018 г. средства и с 229,1 млн. лв. (9,5 %) повече спрямо 2017 г.

Неданъчните приходи са 5 302,3 млн. лв., което представлява 112,7 % изпълнение на годишните разчети. Относителният дял на неданъчните приходи към общите постъпления по КФП е 13,4 %. Неданъчните постъпления за 2018 г. представляват 4,9 % от БВП за годината, при 4,2 % от БВП за 2017 г. Това е с 1 087,6 млн. лв. (25,8 %) повече от предходната година.

Помощите и даренията (основно средства от Структурните и Кохезионния фондове, от Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони по линия на ПРСР, без директни плащания, и ЕФМДР) за 2018 г. са в размер 2 113,0 млн. лв., което представлява 89,2 % от разчета за годината. Постъпилите помощи за 2018 г. представляват 2,0 % от БВП за годината, при 1,5 % от БВП за 2017 г.

Приходи по КФП за 2017 г. и 2018 г., представени като процент от БВП 36,7% Общо приходи и помощи 35,0% 29,9% Данъчни приходи 29,3% 5,7% Преки данъци 5,6% 14,4% Косвени данъци 14,4% Приходи от соц. и здравноос. 8,8% вноски 8,3% 6,9% Неданъчни приходи и помощи 5,7%

2018 г. 2017 г.

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% Информационен бюлетин „Отчетът за изпълнението на бюджета за 2018 г. - накратко“ 9

➢ Общият размер на разходите по КФП (вкл. вноската на Република България в бюджета на ЕС) за годината възлиза на 39 515,7 млн. лв., което представлява 100,5 % спрямо годишния разчет за 2018 г. Лихвените плащания възлизат на 688,2 млн. лв. (95,3 % от планираните за 2018 г.), текущите нелихвени разходи – на 32 363,9 млн. лв. (103,2 % спрямо разчета за годината), капиталовите разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) –

5 325,7 млн. лв. (87,7 % от разчетите към ЗДБРБ за 2018 г.) и предоставените текущи и капиталови трансфери за чужбина – 54,5 млн. лв. при планирани с разчетите към ЗДБРБ за

2018 г. 14,4 млн. лева. Разходите по КФП, представени като процент от БВП, представляват 36,6 % от БВП за 2018 г. при 34,1 % от БВП за 2017 г.

Разходи по икономически елементи за 2017 г. и 2018 г. отнесени към БВП Общо разходи и вноска в бюджета на ЕС 34,1%36,6% 1,0% Вноска в бюджета на ЕС 0,9% 8,1% Разходи за персонал 7,8% 4,1% Издръжка 3,9% 0,6% Лихвени разходи 0,8% 15,0% Социални разходи, стипендии 15,0% 2,8% Субсидии 1,9% Предоставени тек. и кап. помощи за 0,1% чужбина 0,0% 4,9% Капиталови разходи 3,7%

2018 г. 2017 г.

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% Информационен бюлетин „Отчетът за изпълнението на бюджета за 2018 г. - накратко“ 10

Направление на разходите по КФП за 2018 г. по функционален признак