Наредба № 6 от 13 юли 2004 г. за реда за инвестиране на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, за видовете чуждестранни ценни книжа, изискванията към тях и регулираните пазари, на които те се търгуват

НАРЕДБА № 6 ОТ 13 ЮЛИ 2004 Г. ЗА РЕДА ЗА ИНВЕСТИРАНЕ НА АКТИВИТЕ НА ФОНДОВЕТЕ ЗА ДОПЪЛНИТЕЛНО ПЕНСИОННО ОСИГУРЯВАНЕ В ЧУЖДЕСТРАННИ ЦЕННИ КНИЖА, ЗА ВИДОВЕТЕ ЧУЖДЕСТРАННИ ЦЕННИ КНИЖА, ИЗИСКВАНИЯТА КЪМ ТЯХ И РЕГУЛИРАНИТЕ ПАЗАРИ, НА КОИТО ТЕ СЕ ТЪРГУВАТ Обн. ДВ. бр.65 от 27 Юли 2004г. Чл. 1. С тази наредба се определя редът за инвестиране на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, видовете чуждестранни ценни книжа, изискванията към тях и регулираните пазари, на които те се търгуват. Чл. 2. Инвестициите в чуждестранни ценни книжа на активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване се извършват чрез: 1. инвестиционен посредник, получил разрешение по реда на Закона за публичното предлагане на ценни книжа за извършване на сделки с ценни книжа за чужда сметка в страната и в чужбина; 2. (В сила от 01.01.2007 г.) чуждестранен инвестиционен посредник, регистриран в страна - членка на Европейския съюз, получил разрешение за тази дейност съгласно законодателството по регистрация. Чл. 3. (1) При осъществяване на дейност по реда на тази наредба органите на управление на пенсионноосигурителното дружество приемат правила за инвестициите в чуждестранни ценни книжа за всеки управляван от тях пенсионен фонд в рамките на общите правила за управление на активите на фонда. (2) Правилата по ал. 1 съдържат най-малко следното: 1. реда и начина за вземане на решения от пенсионносигурителното дружество за инвестиране на активите на пенсионния фонд в чуждестранни ценни книжа; 2. реда и начина за установяване на обстоятелствата, свързани с изискванията по чл. 4. (3) Пенсионноосигурителното дружество представя правилата по ал. 1 на заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление "Осигурителен надзор", в 14-дневен срок от приемането им. (4) При промяна в правилата по ал. 1 пенсионносигурителното дружество уведомява за съответната промяна заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление "Осигурителен надзор", в 14-дневен срок от промяната. Чл. 4. (1) Пенсионноосигурителното дружество може да инвестира активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване в чуждестранни ценни книжа, както следва: 1. дългови ценни книжа, търгувани на регулиран пазар на ценни книжа, с дългосрочен кредитен рейтинг не по-нисък от ВВВ- на Standard & Рооr's или Baa3 на Моodу's; 2. дългови ценни книжа, търгувани на регулиран пазар на ценни книжа, с краткосрочен кредитен рейтинг не по-нисък от А-3 на Standard & Рооr's или Р-3 на Моodу's; 3. акции или дялове на фондове, инвестиращи в дългови ценни книжа със среден дългосрочен кредитен рейтинг на портфейла не по-нисък от ВВВ- на Standard & Рооr's или Baa3 на Моodу's, даден от рейтинговите агенции; 4. акции, включени в индекси на чуждестранни регулирани пазари на ценни книжа съгласно приложение № 1; 5. акции или дялове на фондове, инвестиращи в дългови ценни книжа по т. 1 и 2 и в акции по т. 4; 6. акции и дялове на фондове, инвестиращи в акции по т. 4; 7. деривати на ценни книжа - пут опции на индекси и облигации, търгувани на регулирани пазари на ценни книжа, ако се използват за намаляване на инвестиционните рискове. (2) Книжата по ал. 1, т. 3, 5 и 6 следва да се котират ежедневно. (3) В случаите, когато определени дългови ценни книжа престанат да бъдат оценявани от посочените в ал. 1 рейтингови агенции или рейтингът им бъде намален под равнището на минималната изисквана оценка, пенсионноосигурителното дружество следва да продаде тези ценни книжа в срок един месец от промяната. Чл. 5. Пенсионноосигурителното дружество представя на заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление "Осигурителен надзор", справки за инвестираните активи в чуждестранни ценни книжа поотделно за всеки управляван пенсионен фонд в срок до 20 дни след края на всеки месец съгласно приложение № 2. Чл. 6. Комисията за финансов надзор представя в Министерството на финансите - дирекция "Външни финанси", в срок до 30 април информация за инвестираните в чуждестранни ценни книжа активи на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване по данни към края на предходната година съгласно приложение № 3. Чл. 7. (1) Който извърши или допусне извършване на нарушение на тази наредба, се наказва съгласно чл. 351 от Кодекса за социално осигуряване. (2) Нарушенията на разпоредбите на наредбата се установяват с актове, съставени от длъжностни лица, упълномощени от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление "Осигурителен надзор". (3) Наказателните постановления се издават от заместник-председателя на Комисията за финансов надзор, ръководещ Управление "Осигурителен надзор", или от упълномощено от него длъжностно лице. (4) Установяването на нарушенията, издаването, обжалването и изпълнението на наказателните постановления се извършват по реда на Закона за административните нарушения и наказания. Приложение № 1 към чл. 4, ал. 1, т. 4 Индекси на регулирани пазари на ценни книжа Държава Регулирани пазари Индекс 1. Холандия Amsterdam Stock Exchange AEX 2. Гърция Athens Stock Exchange FTSE-ASE 20 Athens Derivatives Exchange (ADEX) 3. Австралия Australia Stock Exchange All Ordinaries 50 4. Белгия Brussels Stock Exchange Bel-20 Euronext Brussels 5. Унгария Budapest Stock Exchange BUX 6. Дания Copenhagen Stock Exchange KFX 7. Германия Frankfurt Stock Exchange DAX Eurex Deutschland 8. Финландия Helsinki Stock Exchange HEX Index 9. Ирландия Irish Stock Exchange ISEQ 10. Корея Korean Stock Exchange KOSPI 50 11. Португалия Lisbon Stock Exchange BVLX 12. Велико- London Stock Exchange FTSE 100 британия LIFFE 13. Люксембург Luxembourg Stock Exchange LuxX 14. Испания Madrid Stock Exchange IBEX35 15. Италия Milan Stock Exchange MIBTel 16. САЩ New York Stock Exchange S&P 100 CBOE DJ Amex NASDAQ 100 NASDAQ Stock Market 17. Франция Paris Bourse CAC 40 Euronext Paris- MONEP 18. Чехия Prague Stock Exchange PX 50 19. Япония Tokyo Stock Exchange Nikkei 225 20. Канада Toronto Stock Exchange TSE 300 Composite 21. Австрия Vienna Stock Exchange ATX Austrian Futures and Options Exchange 22. Швейцария Zurich Stock Exchange SMI Eurex Zurich 23. Швеция Stockholm Stock SAX Exchange 24. Полша Warsaw Stock Exchange WIG 20 25. Норвегия Oslo Stock Exchange OBX Total Приложение № 2 към чл. 5 ......................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... (наименование на пенсионноосигурителното дружество) СПРАВКА ЗА ИНВЕСТИРАНИТЕ АКТИВИ В ЧУЖБИНА към ....................................... на (ден, месец, година) ....................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................................... (наименование на пенсионния фонд) Цена за оценка № Вид на Еми- Код на Дата Брой Номи- Вид регу- стой- Дивидент/ Балансо- Относите- Рейтин- Рей- инвестицията тент емисията/ на при- ценни нална ва- лиран ност в лихвено ва стой- лен дял от гова тинг борсов доби- книжа стой- лута пазар/ съот- плащане ност на активите на агенция код ване ност в борса ветна- в съот- актива пенсионния съот- та ва- ветната в лево- фонд в % ветна- лута валута ве* та ва- лута 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 1 Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 1 1.1. 2. Дългови ценни книжа по чл. 4, ал. 1, т. 2 2.1. 3. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 3 3.1. 4. Акции, включени в индекси по чл. 4, ал. 1, т. 4 4.1. 5. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 5 5.1. 6. Акции или дялове на фондове по чл. 4, ал. 1, т. 6 6.1. 7. Пут опции по чл. 4, ал. 1, т. 4 7.1. Инвестиции в чужбина - общо * Забележка. Стойността в левове е изчислена по курса на БНБ за съответната валута към края на отчетния период. Изготвил: ............................................... Ръководител: ......................................... (име, фамилия, подпис) (име, фамилия, подпис) Дата: ...................................................................................................................................................................................................................................................... Приложение № 3 към чл. 6 СПРАВКА за състоянието на инвестираните средства към 31.XII . . . г. на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване Вид валута на инвестицията Стойност във валута Левова равностойност 1. 2. 3. .................................................................................................. Общо в левова равностойност на инвестициите на фондовете за Х допълнително пенсионно осигуряване Заместник-председател, ръководещ управление "Осигурителен надзор": ...............................