§ 1

По смисъла на наредбата:

1. 1. „Чуждестранен инвестиционен посредник" е юридическо лице със седалище в чужбина, което има право по националното си законодателство да извършва сделки и дейности по чл. 54, ал. 1 ЗППЦК.
2. 2. „Движими и недвижими вещи", съответно „дълготрайни материални активи", пряко свързани с дейността по чл. 54, ал. 1, 5 и 6 ЗППЦК, са: а) сгради и помещения за офис; б) автомобили; в) офис оборудване (в т. ч. офис мебели, съобщителна и осигурителна техника, техника за информационно осигуряване, копирна техника, отоплителни уреди и други подобни).
3. 3. „Нематериални обекти", съответно „дълготрайни нематериални активи", пряко свързани с дейността по чл. 54, ал. 1, 5 и 6 ЗППЦК, са: а) програмни продукти, свързани с дейността; б) патенти, лицензи и ноу-хау, при условие че са необходими за нормалното осъществяване на дейността като инвестиционен посредник; в) държавната такса за учредяване на дружеството и държавната такса за издаване на разрешение за извършване на дейност като инвестиционен посредник.
4. 4. „Дългово-капиталови (хибридни) инструменти" са инвестиционни договори, чрез които техният емитент заема пари или други имуществени права при следните условия: а) паричните средства или другите имуществени права са внесени изцяло; б) не е налице определен срок за тяхното връщане; в) връщането им не може да се извърши, без да е налице писмено разрешение от заместникпредседателя, като изплащането на дохода по тях може да бъде отлагано от инвестиционния посредник, ако не е формирана печалба или печалбата е недостатъчна; г) връщането им не е обезпечено под никаква форма от инвестиционния посредник; д) в случай на ликвидация на инвестиционния посредник връщането им е допустимо, след като се удовлетворят изцяло претенциите на всички останали кредитори.
5. 5. „Подчинен срочен дълг" е облигация или друг вид инвестиционен договор, чрез който техният емитент заема пари и други имуществени права при следните условия: а) паричните средства или другите имуществени права са внесени изцяло; б) предвиден е срок за тяхното връщане; в) първоначалният срок до падежа е не помалък от 5 години; г) не е възможна предсрочната им изискуемост или изплащане на лихви и други доходи преди падежа; д) връщането им не е обезпечено под никаква форма от инвестиционния посредник; е) в случай на ликвидация на инвестиционния посредник връщането им е допустимо, след като се удовлетворят изцяло претенциите на всички останали кредитори.
6. 6. „Пазарна цена на корпоративни ценни книжа и на други инструменти, търгувани на регулиран пазар", е: а) среднопретеглената цена на сключените с тях сделки на регулиран пазар в най-близкия ден от последния 30-дневен период, в който тези ценни книжа са се търгували в обем не по-малък от този на притежаваните от инвестиционния посредник ценни книжа, а относно ценни книжа, търгувани в държави с развити капиталови пазари, по списък, утвърден от заместникпредседателя—последната за съответния период цена на ценните книжа на пазара с най-голям обем търговия, като цените от блокова търговия не се вземат предвид при определянето на пазарната цена; б) ако няма сключена сделка при условията на буква „а", пазарната цена на ценните книжа се определя на база цена „купува", обявена на регулирания пазар за съответната сесия в най-близкия ден от последния 30-дневен период; за ценни книжа с пазарна цена се признава тази част от притежаваните от инвестиционния посредник ценни книжа, която е по-малка или равна на обема на ценните книжа на останалите неудовлетворени поръчки/котировки на регулиран пазар за най-близкия ден от последния 30-дневен период.
7. 7. „Пазарна цена на държавни ценни книжа" е цената, котирана от БНБ или първичните дилъри на държавни ценни книжа по смисъла на Наредба № 5 от 2002 г. за условията и реда за придобиване, изплащане и търговия с държавни ценни книжа, издадена от министъра на финансите и управителя на БНБ (ДВ, бр. 119 от 2002 г.).
8. 8. Пазарната цена на други активи, отчетени като ценни книжа, се определя на базата на официални ежедневни котировки „купува" за съответния актив. 9.„Краткосрочни държавни ценни книжа" са държавните ценни книжа със срок на изплащане до една година включително. 10. „Инвестиционен портфейл" е портфейл от ценни книжа, класифицирани по критериите за дългосрочни инвестиции съгласно чл. 14 от Закона за счетоводството. 11. „Квалифицирани дългови ценни книжа" са дългови ценни книжа с рейтинг не по-нисък от ВВВ по Стандард и Пуърс или еквивалентен рейтинг на друга международно призната рей-тингова агенция. 12. „Дълга позиция" е количеството ценни книжа или други активи от определен вид, умножено по тяхната пазарна цена, които се притежават от инвестиционния посредник в определен момент, както и тези, които той е или впоследствие би бил оправомощен или задължен да придобие съгласно съществуващ към този момент договор. 13. „Къса позиция" е количеството ценни книжа или други активи от определен вид, умножено по тяхната пазарна цена, които инвестиционният посредник не притежава и е или впоследствие би бил оправомощен или задължен да достави съгласно съществуващ към този момент договор. 14. „Позиция" е положителната разлика между дългите и късите позиции на инвестиционния посредник в определен актив. 15. „Текущи задължения" е сумата на всички краткосрочни и дългосрочни задължения, платими в срок до една година от датата, към която се съставя отчетът за капиталовата адекватност и ликвидност. 16. „Обща задлъжнялост" е сумата на всички краткосрочни и дългосрочни задължения, с изключение на задълженията: а) към клиенти по сделки с ценни книжа, когато ценните книжа и средствата за погасяването им са отделени по смисъла на чл. 75, ал. 1 ЗППЦК; б) по договори за обратно изкупуване или заем на ценни книжа. 17. „Базов актив" е предметът на опцията или на варанта, който техният притежател има правото да придобие съгласно договорените условия. 18. „Договор за обратно изкупуване" е налице, когато инвестиционният посредник или насрещната страна прехвърлят ценни книжа, като договорът не допуска посредникът да прехвърли или да заложи ценните книжа повече от един път в едно и също време и съществува задължение за обратното им изкупуване на определена дата по определена цена или те ще се определят от прехвърлителя. 19. „Договор за заем на ценни книжа" е договор, с който инвестиционният посредник или насрещната страна прехвърлят ценни книжа срещу обезпечение, като заемателят поема задължение да върне еквивалентни ценни книжа на определена бъдеща дата или при поискване от заемодателя. 20. „Чуждестранна валута" са законните чуждестранни платежни средства, специалните права на тираж на Международния валутен фонд, както и благородните метали. 21. „Обща нетна валутна позиция" е по-голямата сума измежду сбора от нетните дълги валутни позиции на инвестиционния посредник и сбора от неговите нетни къси валутни позиции. 22. „Нетна валутна позиция" е положителната разлика между дългите позиции от финансови активи в определена чуждестранна валута и късите позиции в същата валута (нетна дълга валутна позиция е налице при превишение на дългите валутни позиции над късите, съответно нетна къса валутна позиция е налице в обратния случай). 23. „Експозиция на инвестиционния посредник" е сумата от пазарната стойност, а ако няма такава-отчетната стойност на следните активи, издадени или по които длъжник е едно лице или група свързани лица: а) притежаваните или поетите за собствена сметка от инвестиционния посредник ценни книжа; б) всеки друг балансов и задбалансов актив, представляващ вземане на инвестиционния посредник от трето лице или задбалансово задължение, при реализацията на което възниква в полза на инвестиционния посредник безусловно вземане от трето лице; в) вземанията от подотчетни лица. 24. „Голяма експозиция" е всяка експозиция в размер над 10 на сто от собствените средства на инвестиционния посредник. 25. „Група свързани лица" са две или повече лица, експозициите към които следва да бъдат разглеждани от инвестиционния посредник като изразяващи един единичен риск, тъй като между тези лица е налице контрол по смисъла на § 1, т. 13 ЗППЦК, или макар и да не е налице контрол, те са така взаимосвързани, че ако едното лице започне да изпитва финансови затруднения, те ще се отразят върху финансовото състояние на другото или на другите от групата. 26. „Постоянни разходи на инвестиционния посредник" е сумата от начислените разходи за амортизации, наеми, задължителни застраховки, данъци и такси за недвижими имоти, възнаграждения за членовете на управителните и контролните органи и други разходи, които не са пряко свързани с обема на извършваната дейност.