§ 1

По смисъла на наредбата:

1. 1. “Портфейл” е съвкупност от притежаваните от инвестиционното дружество, съответно влизащи в имуществото на договорния фонд ценни книжа и други финансови активи.
2. 2. “Лица, които работят по договор за инвестиционното дружество” са лица, на които е възложено управлението на инвестиционното дружество, като прокуристи и търговски пълномощници, както и лицата, които извършват работа по трудов или по граждански договор за инвестиционното дружество, пряко свързана с осъществяването на дейността на дружеството, включително извършват инвестиционни консултации, приемат поръчки за сделки с акции на дружеството и/или с активи от неговия портфейл, отговарят за уведомленията по наредбата, за отчетността и съхраняването на документи или упражняват вътрешен контрол.
3. 3. “Реклама” е всеки материал, който: а) е издаден или разпространен от името и/или за сметка на инвестиционното дружество и договорния фонд или на управляващото дружество, или от трето лице, получило имуществена облага за сметка на инвестиционното дружество или договорния фонд, или на управляващото дружество, и б) съдържа информация за инвестиционното дружество, съответно договорния фонд, оказваща влияние върху инвеститорите за вземане на решение дали да инвестират в акциите на инвестиционното дружество, съответно в дяловете на договорния фонд, и в) достига до обществеността чрез средствата за масово осведомяване или по друг начин за комуникация, като вестници, списания, периодични издания, радио, телевизия, телефонен запис или разговор, филмов материал, аудио- или видеоустройство, телекомуникационно устройство, страница в интернет, рекламни табели или знаци, устни или писмени съобщения.
4. 4. “Текущи задължения” е сумата на всички краткосрочни и тази част от дългосрочните задължения, платими в срок до 1 година от датата, към която се съставя отчетът за ликвидността.
5. 5. “Краткосрочни вземания” са вземания със срок на получаване до 1 година от датата, към която се съставя отчетът за ликвидността.
6. 6. Пазарна цена на: а) акции и права, приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа, е: аа) среднопретеглената цена на сключените с тях сделки на регулиран пазар на ценни книжа за текущия работен ден, обявена в борсовия бюлетин, ако обемът на сключените с тях сделки за деня е не по-малък от 0,02 на сто от обема на съответната емисия; бб) ако не може да се приложи буква “аа” - средноаритметична на най-високата цена “купува” от поръчките, подадени не по-късно от момента на затваряне на регулирания пазар в текущия ден, и среднопретеглената цена на сключените с тях сделки за същия ден; цената се определя по този ред само в случай, че има сключени сделки и подадени поръчки с цена “купува”; вв) в случай че няма сключени сделки по буква “бб” - най-високата цена “купува” от поръчките, подадени не по-късно от момента на затваряне на регулирания пазар в текущия ден; б) облигации, приети за търговия на регулиран пазар на ценни книжа, е: аа) среднопретеглената цена на сключените с тях сделки за текущия работен ден, обявена в борсовия бюлетин, ако обемът на сключените с тях сделки за деня е не по-малък от 1 на сто от обема на съответната емисия; бб) ако не може да се приложи буква “аа” - най-високата цена “купува” от поръчките за ценни книжа от съответната емисия, подадени не по-късно от момента на затваряне на регулирания пазар в текущия работен ден, при условие че общата стойност на поръчките с най-висока цена “купува” е не по-ниска от 30 000 лв.; в) чуждестранни ценни книжа, приети за търговия на международно признати и ликвидни регулирани пазари на ценни книжа в чужбина, е последната цена на сключена с тях сделка в деня на оценката при затваряне на регулирания пазар, на който те се търгуват, а в случай че няма сключени сделки - най-високата цена “купува”, обявена за текущия работен ден при затваряне на регулирания пазар, на който чуждестранните ценни книжа се търгуват; г) акции на инвестиционни дружества от отворен тип и на дялове на договорни фондове е последната обявена цена на обратно изкупуване, с изключение на случаите на временно спиране на обратното изкупуване; д) държавни ценни книжа, емитирани в страната, е средноаритметичната от цените “купува”, обявени от не по-малко от двама първични дилъри на държавни ценни книжа; е) облигации, издадени от българската държава в чужбина, е: аа) цена “купува” при затваряне на пазара за текущия ден; бб) в случай че чуждестранният пазар на ценни книжа не работи - цена “купува” при затваряне на пазара за последния работен ден. 7. “Ликвидни активи” са парични средства или активи на инвестиционното дружество или договорния фонд, които могат да бъдат продадени в рамките на 3 месеца на стойност, приблизително равна на стойността, по която са оценени.