Чл. 9

(1) Местните юридически лица или еднолични търговци, с изключение на банките, отчитат тримесечно със статистически форми пред БНБ:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 53 от 2016 г., в сила от 01.08.2016 г., изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., сила от 01.01.2026 г.) операциите, остатъците и други промени в размера на финансов кредит, получен от или предоставен на чуждестранно лице, в случай че към момента на декларирането размерът му е равен на или надвишава 250 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута; на отчитане по тази точка подлежат и операциите, остатъците и други промени в размера на финансов кредит в случаите, когато към 31 декември на предходната година регистрираният му размер е равен на или надвишава 250 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута;
2. 2.(доп. - ДВ, бр. 30 от 2026 г., в сила от 01.04.2026 г.) операциите и остатъците по сметки, открити в чужбина по договор за управление на средства;
3. 3.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., сила от 01.01.2026 г.) вземанията си от чуждестранни лица по търговски кредити и по други сделки, които не са финансови кредити, ако общата сума на тези вземания е равна на или надвишава 100 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута;
4. 4.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., сила от 01.01.2026 г.) задълженията си към чуждестранни лица по търговски кредити и по други сделки, които не са финансови кредити или облигационни заеми, ако общата сума на тези задължения е равна на или надвишава 100 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута;
5. 5.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.04.2025 г.) операциите си с чуждестранни лица, свързани с услуги, възнаграждения и безвъзмездни постъпления и плащания; статистическите форми за тези операции се предоставят след писмено поискване от подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково", или от упълномощено от него лице;
6. 6.(нова - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.04.2025 г.) преките си чуждестранни инвестиции в страната; статистическите форми се предоставят след писмено поискване от подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково", или от упълномощено от него лице.

(2) Министерствата и държавните агенции отчитат вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица по търговски сделки по реда на ал. 1, т. 2, 3 и 4.

(3) Банките отчитат вземанията си от и задълженията си към чуждестранни лица, както и операциите си с чуждестранни лица, свързани с услуги, възнаграждения и безвъзмездни постъпления и плащания по ред, определен с указания на подуправителя на БНБ, ръководещ управление "Банково", или от упълномощено от него лице.

(4) Местните юридически лица или еднолични търговци, с изключение на банките, отчитат годишно със статистически форми пред БНБ:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., сила от 01.01.2026 г.) операциите, остатъците и други промени в размера на финансовите кредити, получени от или предоставени на чуждестранни лица, в случай че финансовият кредит е в размер от 25 000 до 250 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута;
2. 2. преките си инвестиции в недвижими имоти в чужбина;
3. 3.(нова - ДВ, бр. 30 от 2026 г., в сила от 01.04.2026 г.) операциите и остатъците по сметки, открити в чужбина при банки, платежни институции и дружества за електронни пари, различни от сметки по договор за управление на средства, ако общата сума на тези остатъци по сметки е равна на или надвишава 25 000 евро или тяхната равностойност в чуждестранна валута към края на отчетната година.

(5) Нотариусите, съответно съдиите по вписванията, отчитат месечно със статистически форми пред БНБ сделките с недвижими имоти между местни и чуждестранни лица.

(6) Лицата, декларирали сделки по чл. 6, ал. 1, т. 4, отчитат тримесечно със статистически форми пред БНБ продажба на допълнителни количества от емисията, амортизационни плащания и извършени лихвени плащания по емисиите.

(7) Местните юридически лица, емитенти на дългови ценни книжа в чужбина, отчитат еднократно със статистическа форма пред БНБ сделките, извършени с ценните книжа на първичен пазар, в срок до 15 работни дни след емисията.

(8) Централният депозитар предоставя месечна информация за всяка сделка на капиталовия пазар с емитирани от местно или чуждестранно лице и регистрирани при него ценни книжа, както и за позициите по тези книжа на принципа "ценна книга по ценна книга".

(9)(В сила от 01.01.2015 г., изм. и доп. - ДВ, бр. 53 от 2016 г., в сила от 01.08.2016 г., изм. - ДВ, бр. 105 от 2020 г., в сила от 01.01.2021 г., изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.04.2025 г.) Местните юридически лица, принадлежащи към институционални сектори "Държавно управление" и "Финансови предприятия", отчитат месечно със статистически форми пред БНБ данни за притежаваните от тях ценни книжа на принципа "ценна книга по ценна книга" за позициите и операциите си през отчетния месец.

(10)(В сила от 01.01.2015 г., доп. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., сила от 01.01.2026 г.) Банките и инвестиционните посредници, различни от банки, отчитат месечно със статистически форми пред БНБ позициите и операциите за притежаваните ценни книжа на принципа "ценна книга по ценна книга" и "инвеститор по инвеститор" от следните свои клиенти:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.04.2025 г.) местни лица, принадлежащи към институционалните сектори, различни от сектори "Държавно управление" и "Финансови предприятия";
2. 2. чуждестранни лица.

(11)(Изм. - ДВ, бр. 105 от 2020 г., в сила от 01.01.2021 г., изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.04.2025 г.) Местните юридически лица или еднолични търговци, с изключение на лицата по ал. 9, сключили сделки с ценни книжа, без посредничеството на местно лице - инвестиционен посредник, отчитат със статистическа форма пред БНБ:

1. 1. месечно - позициите и операциите за тези ценни книжа на принципа "ценна книга по ценна книга";
2. 2. тримесечно - инвестициите в чуждестранни фондове за дялов капитал.