Наредба № 29 от 12.07.2006 г. за изискванията към инвестициите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване, подфондовете в тях и на фондовете за извършване на плащания по чл. 176, ал. 4 от Кодекса за социално осигуряване

(2)(Изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., доп. - ДВ, бр. 60 от 2021 г., изм. и доп. - ДВ, бр. 61 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) Минималните нива на кредитни рейтинги на банките по чл. 176, ал. 1, т. 6 от КСО, в които могат да бъдат инвестирани средства на фонд за допълнително пенсионно осигуряване, на подфондовете в него и на фонд за извършване на плащания във влогове, са:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 8 от 2020 г.) дългосрочните кредитни рейтинги, съответстващи на степен на кредитно качество "4" съгласно Приложение III на Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1799 на Комисията от 7 октомври 2016 г. за определяне на технически стандарти за изпълнение по отношение на съотнасянето на кредитните оценки на агенциите за външна кредитна оценка за кредитния риск в съответствие с член 136, параграф 1 и член 136, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 на Европейския парламент и на Съвета (ОВ, L 275/3 от 17 октомври 2016 г.), наричан по-нататък "Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1799", или;
2. 2.(изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. и доп. - ДВ, бр. 8 от 2020 г.) дългосрочните кредитни рейтинги, съответстващи на посочените в т. 1 и присъдени от агенции за кредитен рейтинг, които са регистрирани или сертифицирани в съответствие с Регламент (ЕО) № 1060/2009 на Европейския парламент и на Съвета от 16 септември 2009 г. относно агенциите за кредитен рейтинг (ОВ, L 302/1 от 17 ноември 2009 г.) и не са включени в Приложение III на Регламент за изпълнение (ЕС) 2016/1799.

(3)(Изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 8 от 2020 г., изм. - ДВ, бр. 60 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 61 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) Когато пенсионноосигурително дружество инвестира средства на фонд, съответно на подфондовете в него, по ал. 2 във влог в банка с кредитен рейтинг, присъден от агенция по ал. 1, т. 2, дружеството представя на Комисията за финансов надзор, обосновка, базираща се на информация за присъдения кредитен рейтинг от съответната агенция за кредитен рейтинг, за съответствието на този рейтинг на кредитен рейтинг по ал. 2, т. 1.

(4) Обосновката по ал. 3 се представя от пенсионноосигурителното дружество при:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 8 от 2020 г.) първото използване на кредитен рейтинг, присъден от агенция за кредитен рейтинг по ал. 2, т. 2 - в срок три работни дни от деня на сключване на договора за банков влог;
2. 2. промяна в съответствието на минималните нива на кредитните рейтинги по ал. 2, т. 2 спрямо тези по ал. 2, т. 1 - в срок три работни дни от деня на узнаване.

(6)(Изм. - ДВ, бр. 94 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 60 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 61 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) Когато банка има присъдени дългосрочни кредитни рейтинги от повече от една рейтингова агенция, средства на фонд, съответно на подфондовете в него, по ал. 2 могат да бъдат инвестирани във влогове в такава банка само в случай, че всеки един от тези рейтинги отговаря на изискването на ал. 2.

(1) Държавите по чл. 176, ал. 1, т. 1, буква "в", т. 2, буква "в", т. 3, буква "б", т. 4, буква "а", т. 5, буква "б", т. 7, буква "б", т. 13, 14 и 18 от КСО, пазарите по чл. 176, ал. 1, т. 1, буква "в", т. 3, буква "б", т. 4, буква "б", т. 5, буква "б", т. 7, буква "б", т. 8, буква "б" и т. 9, буква "б" от КСО и индексите на пазарите по чл. 176, ал. 1, т. 7, буква "б" от КСО са: № по ред Държава по чл. 176, ал. 1, т. 1, буква "в", т. 2, буква "в", т. 3, буква "б", т. 4, буква "а", т. 5, буква "б", т. 7, буква "б", т. 13, 14 и 18 от КСО Пазар по чл. 176, ал. 1, т. 1, буква "в", т. 3, буква "б", т. 4, буква "б", т. 5, буква "б", т. 7, буква "б", т. 8, буква "б" и т. 9, буква "б" от КСО Индекс на пазар по чл. 176, ал. 1, т. 7, буква "б" от КСО 1. Австралия Australian Securities Exchange All Ordinaries Index Cboe Australia Pty Ltd S&P/ASX 200 (XJO) 2. Бразилия В3 Ibovespa 3. Израел Tel Aviv Stock Exchange ТА-125 Index 4. Индия Bombay Stock Exchange BSE SENSEX National Stock Exchange of India NIFTY 50 5. Индонезия Indonesia Stock Exchange LQ-45 6. Канада TMX Group Toronto Stock Exchange S&P/TSX Composite Index 7. Китай Shanghai Stock Exchange SSE 180 Index Hong Kong Stock Exchange Hang Seng Index Shenzhen Stock Exchange Shenzhen 100 8. Колумбия Bolsa de Valores de Colombia (MILA) COLCAP 9. Коста Рика Bolsa Nacional de Valores de Costa Rica Indice Accionario Costa Rica (IACR) 10. Малайзия Bursa Malaysia FTSE Bursa Malaysia KLCI 11. Мексико Bolsa Mexicana de Valores (MILA) Borsa Institucional de Valores S&P BMV IPC 12. Нова Зеландия New Zealand Exchange S&P/NZX 50 Index 13. Обединено кралство London Stock Exchange FTSE 100 14. Северна Македония Macedonian Stock Exchange MBI 10 15. Съединени американски щати New York Stock Exchange S&P 500 Index,, Dow Jones Industrial Average, NASDAQ 100 Russel 1000 Index NASDAQ BOX Exchange Cboe BYX Exchange Cboe BZX Exchange Cboe C2 Exchange Cboe EDGA Exchange Cboe EDGX Exchange Cboe Exchange The Investors Exchange Long-Term Stock Exchange Miami International Securities Exchange MIAX Emerald MIAX PEARL MEMX Nasdaq Texas Nasdaq GEMX Nasdaq ISE Nasdaq MRX Nasdaq PHLX NYSE Arca NYSE Chicago NYSE American NYSE National NYSE Texas 16. Сингапур Singapore Exchange Straits Times Index (STI) 17. Тайван Taiwan Stock Exchange TAIEX 18. Тайланд Stock Exchange of Thailand SET 50 Index 19. Турция Borsa Istanbul BIST 100 20. Чили Borsa de Comercio de Santiago (MILA) Indice de Precios Selectivo de Acciones (S&P IPSA) 21. Швейцария SIX Swiss Exchange SMIEXP - SMI Expanded BX Swiss BX Swiss Top 30 Index 22. Южна Африка JSE Limited FTSE/JSE Top 40 Index 23. Южна Корея Korea Exchange KRX 100 24. Япония Japan Exchange Group Nikkei 225 Nikkei 400 25. Перу Bolsa de Valores de Lima (MILA) S&P/BVL Peru General Index 26. Аржентина Bolsas y Mercados Argentinos S&P MERVAL Index 27. Исландия Nasdaq Iceland OMX Iceland 15

(2) Индексите по чл. 176, ал. 1, т. 7, буква "б" от КСО могат да бъдат и MSCI Global Investable Market Indices и S&P Global 1200 само ако са конструирани върху акции, търгувани на пазарите по ал. 1.

(3) Пазарите по чл. 176, ал. 1, т. 5, буква "г", т. 7, буква "д", т. 8, буква "г" и т. 9, буква "г" от КСО са: № по ред Пазар по чл. 176, ал. 1, т. 5, буква "г", т. 7, буква "д", т. 8, буква "г" и т. 9, буква "г" от КСО Държава 1. ASX Emerging Companies Market Австралия 2. Bovespa Mais (Bovespa Mais Level 2) Бразилия 3. TSX Venture Exchange Канада 4. ChiNext Board (Shenzhen Stock Exchange) Китай STAR Market (Shanghai Stock Exchange, Beijing Stock Exchange) 5. ACE Market (MESDAQ) Малайзия 6. Alternative Investment Market (AIM) Обединено кралство 7. NASDAQ SmallCap Market (NASDAQ Capital Market) Съединени американски щати 8. ScaleX Santiago Venture Exchange Чили 9. AltX (Johannesburg Stock Exchange) Южна Африка 10. KOSDAQ market Южна Корея KONEX market 11. JASDAQ (Tokyo Stock Exchange) Япония

(1) Преди инвестирането в инструменти по чл. 176, ал. 1, т. 16 от КСО пенсионноосигурителното дружество е необходимо да получи от лицето, управляващо алтернативните инвестиционни фондове, следната информация:

1. 1. информация относно алтернативния инвестиционен фонд, която включва: а) описание на инвестиционната стратегия и целите му; б) мястото на установяване на всеки главен алтернативен инвестиционен фонд и на базовите фондове, ако алтернативният инвестиционен фонд е фонд, инвестиращ във фондове; в) видовете активи, в които фондът може да инвестира, ограниченията за инвестиране и техниките, които може да прилага, и свързаните с тях рискове; г) условията за използване на ливъридж, максимално допустимия му размер, позволените видове и източници на ливъридж и на свързаните с тях рискове, ограниченията за използването на ливъридж и условията за повторно използване на обезпечения или активи, както и всяка предоставена гаранция съгласно уговорените условия за ливъридж;
2. 2. условията и реда за извършване на промени в инвестиционната стратегия и/или политика на фонда;
3. 3. наименованието и седалището и адреса на лицето, управляващо алтернативния инвестиционен фонд, и на депозитаря;
4. 4. описание на основните правни последици от установените във връзка с инвестирането договорни отношения, включително информация за компетентната юрисдикция, за приложимото право и за наличието или липсата на правни инструменти, предвиждащи признаване и изпълнение на съдебни решения на територията, на която е установен алтернативният инвестиционен фонд;
5. 5. описание на начина, по който лицето, управляващо алтернативния инвестиционен фонд, осигурява спазването на изискванията да разполага с допълнителен собствен капитал в размер, който е достатъчен за покриване на рискове от реализиране на отговорност вследствие на професионална небрежност и да има застраховка за професионална отговорност за отговорност вследствие на професионална небрежност, съобразена с покритите рискове;
6. 6. описание на всички делегирани от лицето, управляващо алтернативния инвестиционен фонд, и от депозитаря му функции, наименование и седалище на лицата, на които такива функции са делегирани, и евентуални конфликти на интереси, които такова делегиране може да породи;
7. 7. правилата за оценка на активите на алтернативния инвестиционен фонд;
8. 8. описание на правилата за управление на ликвидността;
9. 9. условията и реда за емитиране и продажба на дяловете или акциите на алтернативния инвестиционен фонд;
10. 10. условията и реда за обратно изкупуване, включително при извънредни ситуации, и съществуващите договорености с инвеститори за обратно изкупуване;
11. 11. информация за вида и размера на всички такси, комисиони и разходи, които пряко или косвено се поемат от инвеститорите;
12. 12. информация за правилата за осигуряване на равностойно третиране на инвеститорите и възможностите за предоставяне на преференциално третиране на определени инвеститори или категории инвеститори, както и отношенията им с алтернативния инвестиционен фонд или с лицето, което го управлява;
13. 13. годишен финансов отчет, когато е приложимо;
14. 14. нетната стойност на активите или последната пазарна цена на дял или акция на алтернативния инвестиционен фонд, когато е приложимо;
15. 15. информация за всеки управляван и/или предлаган от лицето алтернативен инвестиционен фонд, която включва: а) дела на активите на алтернативния инвестиционен фонд, които са обект на специално третиране поради ниската им ликвидност; б) прилаганите подходи за управление на ликвидността; в) текущия рисков профил на алтернативния инвестиционен фонд и прилаганите системи за управление на пазарния риск, ликвидния риск, риска от контрагента и на други рискове, включително оперативния риск; г) за алтернативен инвестиционен фонд, използващ ливъридж - информация за общото ниво на ливъридж, промените в максималния размер на използвания ливъридж и правото за повторно използване на обезпечение, което може да бъде предоставено във връзка с инвестиционни позиции с използване на ливъридж.

(2) Пенсионноосигурителното дружество е необходимо да получи информацията и документите по ал. 1 в 14-дневен срок от настъпване на промени и/или от възникването на нови обстоятелства, свързани с тях.