По смисъла на тази наредба:
- 1. "Банки" са лица, получили лиценз за банка от БНБ по смисъла на чл. 2 от Закона за кредитните институции (ЗКИ).
- 2. "Клонове на чуждестранни банки, извършващи дейност на територията на страната" са: а) клонове на банки от държави членки, извършващи дейност на територията на Република България по реда на чл. 20 и 21 от ЗКИ; б) клонове на банки от трети държави, получили лиценз от БНБ по реда на чл. 17 от ЗКИ.
- 3.(изм. - ДВ, бр. 21 от 2020 г.) "Фондове на паричния пазар" са колективни инвестиционни схеми, които отговарят на изисквания в съответствие с Регламент (ЕС) № 2017/1131 на Европейския парламент и на Съвета от 14 юни 2017 г. относно фондовете на паричния пазар.
- 4.(изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.01.2026 г.) "Други депозитни институции" са местните финансови посредници по смисъла на чл. 2, т. 3, букви "б" и "в" от Регламент (ЕС) № 2021/379 на Европейската централна банка от 21 януари 2021 г. относно балансовите позиции на кредитните институции и на сектор "Парично-финансови институции" (преработен текст) (ЕЦБ/2021/2).
- 5. "Колективни инвестиционни схеми" са тези по смисъла на чл. 4 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране, учредени като инвестиционни дружества и договорни фондове, различни от фондовете на паричния пазар. 5а. (нова - ДВ, бр. 11 от 2022 г.) "Алтернативни инвестиционни фондове" са тези по смисъла на чл. 194 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране, включително техни инвестиционни подфондове, които са различни от колективна инвестиционна схема. 5б. (нова - ДВ, бр. 11 от 2022 г.) "Лица, управляващи алтернативни инвестиционни фондове (ЛУАИФ)" са тези по смисъла на чл. 195 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране, чийто основен предмет на дейност е управлението на един или повече алтернативни инвестиционни фондове.
- 6.(изм. - ДВ, бр. 24 от 2023 г.) "Дружествата за секюритизация" са дружества по смисъла на чл. 40 от Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и за дружествата за секюритизация.
- 7. "Управляващи дружества" са тези по смисъла на чл. 86 от Закона за дейността на колективните инвестиционни схеми и на други предприятия за колективно инвестиране.
- 8. "Застрахователи и презастрахователи" по смисъла на чл. 12, ал. 1 и 2 от Кодекса за застраховането.
- 9. "Пенсионноосигурителни дружества" са тези по смисъла на чл. 121 от Кодекса за социално осигуряване.
- 10. "Фондове за допълнително задължително пенсионно осигуряване" са тези по смисъла на чл. 133 от Кодекса за социално осигуряване.
- 11. "Фондове за допълнително доброволно пенсионно осигуряване" са тези по смисъла на чл. 214 от Кодекса за социално осигуряване. 11а. (нова - ДВ, бр. 11 от 2022 г.) "Фондове за извършване на плащания" са тези по смисъла на чл. 133а от Кодекса за социално осигуряване.
- 12. "Небанкови финансови посредници, специализирани в кредитиране" са тези по смисъла на чл. 3, ал. 1, т. 3 от ЗКИ. 13. "Дружества, чиято основна дейност е финансов лизинг" са финансовите институции, извършващи дейностите по чл. 2, ал. 2, т. 6 от ЗКИ. 14. "Дружества, чиято основна дейност е факторинг" са финансовите институции, извършващи дейностите по чл. 2, ал. 2, т. 12 от ЗКИ, включително за вземанията, възникнали по повод предоставяне на стоки и/или услуги при условията на отложено плащане. 15. "Местно лице" или "резидент" е понятие по смисъла на § 1, т. 2 от допълнителната разпоредба на Валутния закон. 16. "Чуждестранно лице" или "нерезидент" е понятие по смисъла на § 1, т. 3 от допълнителната разпоредба на Валутния закон. 17. Дефинициите на "институционален сектор" и "инструмент", "салдо", "трансакция" и "прекласификация" са съгласно Регламент (ЕС) № 549/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 21 май 2013 г. относно Европейската система от национални и регионални сметки в Европейския съюз (ЕСС 2010). 18. "На консолидирана основа" е елиминиране на реципрочните (взаимните) финансови трансакции и съответно активи и пасиви между определени групи статистически единици. 19. (изм. - ДВ, бр. 21 от 2020 г.) "Нов бизнес" е всяко ново споразумение между клиента и отчетната единица. Нови споразумения са договори, които за първи път определят лихвения процент, сроковете и условията по депозита, репосделката или кредита. Ново споразумение е и всяко предоговаряне на лихвения процент, сроковете и/или други условия по вече съществуващ договор, извършено с активното участие на клиента, когато в договора не е изразено предварителното съгласие на поне една от страните за извършване на конкретна промяна в дадено условие. Овърнайт депозитите, депозитите, договорени за ползване след предизвестие, както и овърдрафтът образуват обособена група инструменти, за която лихвената статистика по салда и по нов бизнес съвпада. 20. (изм. - ДВ, бр. 108 от 2024 г., в сила от 01.01.2026 г.) Икономическата дейност на контрагента се определя съгласно Класификацията на икономическите дейности (КИД - 2025) на Националния статистически институт. 21. (изм. - ДВ, бр. 73 от 2018 г.) "Контрагент" е институционална единица, която е страна по инструмент или сделка или е свързана със страна по инструмент или сделка. 22. (изм. - ДВ, бр. 21 от 2020 г.) "Нетна стойност на лизингово вземане по договори за финансов лизинг" е по смисъла на МСФО 16 Лизинг. 23. "Структурната бизнес статистика" е съгласно Регламент (ЕО) № 295/2008 на Европейския парламент и на Съвета от 11 март 2008 г. относно структурната бизнес статистика (и последващите изменения). 24. (изм. - ДВ, бр. 21 от 2020 г.) "Секюритизация" представлява трансакция, която е "традиционна секюритизация" по смисъла на чл. 2 (9) от Регламент (ЕС) № 2017/2402 на Европейския парламент и на Съвета от 12 декември 2017 г. за определяне на обща рамка за секюритизациите и за създаване на специфична рамка за опростени, прозрачни и стандартизирани секюритизации и за изменение на директиви 2009/65/ЕО, 2009/138/ЕО и 2011/61/ЕС и регламенти (ЕО) № 1060/2009 и (ЕС) № 648/2012 или "секюритизация" съгласно чл. 1, т. 2 от Регламент (ЕС) № 1075/2013 на Европейската централна банка от 18 октомври 2013 г. относно статистиката на активите и пасивите на дружествата със специална инвестиционна цел, занимаващи се със секюритизационни трансакции (ЕЦБ/2013/40). 25. (нова - ДВ, бр. 21 от 2020 г.) "Инициатор" е съгласно чл. 1, т. 3 от Регламент (ЕС) № 1075/2013 на Европейската централна банка от 18 октомври 2013 г. относно статистиката на активите и пасивите на дружествата със специална инвестиционна цел, занимаващи се със секюритизационни трансакции (ЕЦБ/2013/40). 26. (нова - ДВ, бр. 113 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) За целите на статистиката на паричния пазар и на валутния пазар в страната дефинициите на "финансови предприятия", "държавно управление" и "нефинансови предприятия" са съгласно Регламент (ЕС) № 1333/2014 на Европейската централна банка от 26 ноември 2014 г. относно статистиката на паричните пазари и съответната класификация на институционалните сектори съгласно Регламент (ЕС) № 549/2013 на Европейския парламент и на Съвета от 21 май 2013 г. относно Европейската система от национални и регионални сметки в Европейския съюз (ЕСС 2010). Съгласно същия регламент и инструкциите на Европейската централна банка към него за електронното подаване на статистически отчети за паричния пазар класифицирането на нефинансовите предприятия "на едро" е съгласно рамката Базел III за коефициент на ликвидно покритие (КЛП). 27. (нова - ДВ, бр. 113 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Терминологията по чл. 21а - чл. 21е, ал. 1 и чл. 21ж е съгласно Регламент (ЕС) 2016/867 на Европейската централна банка от 18 май 2016 г. относно събирането на подробни данни за кредитите и кредитния риск (ЕЦБ/2016/13); Насоки (ЕС) 2019/1335 на Европейската централна банка от 7 юни 2019 г. за изменение на Насоки (ЕС) 2018/876 относно регистъра на данни за институциите и филиалите (ЕЦБ/2019/17) и Насоки (ЕС) 2020/497 на Европейската централна банка от 20 март 2020 г. относно вписването на някои данни в регистъра на данни за институциите и филиалите от националните компетентни органи (ЕЦБ/2020/16).