Чл. 21е

(1) Лицата по чл. 2а предоставят информация чрез месечна отчетна форма за инструментите по чл. 21д, ал. 2 - 3, както следва:

1. 1. данни за връзката контрагент - инструмент на ниво участник в кредитния процес - идентификатор на участник в кредитния процес; идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; роля на контрагента;
2. 2. данни за неизпълнението на контрагента - идентификатор на участник в кредитния процес; статус на неизпълнение на контрагента; дата на статуса на неизпълнение на контрагента;
3. 3. данни за риска от контрагента - идентификатор на участник в кредитния процес; вероятност от неизпълнение на контрагента; вероятност от неизпълнение (съгласно МСФО 9) на контрагента; обслужване на дълг към доход; дата, към която е относимо обслужването на дълг към доход; покритие за обслужване на общия дълг; дата, към която е относимо покритието за обслужване на общия дълг; съотношение дълг към доход; статус на изпълнение на контрагента; дата на статус на изпълнение на контрагента; вътрешен рейтинг на ниво контрагент; дата на кредитния рейтинг на ниво контрагент; рейтингов модел на ниво контрагент; продажба на кредитни задължения със съществена икономическа загуба; списък за наблюдение; флаг за оздравяване; флаг, който указва, че наблюдаваната единица изпълнява само роля на обслужващо лице по всички инструменти на контрагента;
4. 4. данни за риска от инструмента - идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; вероятност от неизпълнение на ниво инструмент; вероятност от неизпълнение (съгласно МСФО 9) на ниво инструмент; очаквани кредитни загуби за целия срок на инструмента; кредитен конверсионен коефициент; конверсионен коефициент за ангажимент по неусвоен кредит (съгласно МСФО 9); загуба при неизпълнение; загуба при неизпълнение (съгласно МСФО 9); рисково тегло; претеглена рискова стойност; метод за изчисляване на претеглена рискова стойност; класове експозиции; класове експозиции 1 и 2; стойност на експозицията; вътрешен рейтинг на ниво инструмент; дата на кредитния рейтинг на ниво инструмент; рейтингов модел на ниво инструмент; размер на кредита - стойност на обезпечението; подход за събиране на вземания;
5. 5. данни за група от свързани клиенти - идентификатор на участник в кредитния процес; идентификатор на групата от свързани клиенти; име на групата от свързани клиенти; вид свързаност в групата; банкрут в групата от свързани клиенти;
6. 6. данни за инструмента - идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; идентификатор на кредита в ИС ЦКР; статус на инструмента; тип на записа; вид инструмент; начална дата; дата на активиране; вид амортизация; парична единица; споразумение за кеш-пул; фидуциарен инструмент; крайна дата на срока, през който се дължи само лихва; дата на следващо плащане по лихва; дата на следващо плащане по главница; дата на последно плащане; сума на последното плащане; тип гратисен период; месечна вноска; горен праг на лихвения процент; долен праг на лихвения процент; честота на актуализация на лихвения процент; спред/марж на лихвения процент; вид лихвен процент; първоначален договорноустановен падеж; договорноустановен окончателен падеж; дължима стойност на договорноустановения окончателен падеж; размер на ангажиментите на началната дата; размер на ангажиментите на началната дата (в оригинална валута); размер на ангажиментите; периодичност на плащанията на лихвата; периодичност на плащанията на главницата; цел; право на регресен иск; референтен лихвен процент; дата на сетълмент; подчинен дълг; идентификатор на синдикиран договор; идентификатор на синдикиран контрагент; цесия; кредит по правителствена програма; възстановен кредит; флаг за част от мултипродуктов инструмент; кредит за проектно финансиране; права на погасяване; промени в справедливата стойност поради промени в кредитния риск преди покупката; държава на регулация; канал на произход; статус на съдебните производства по инструмента; флаг за неоторизиран овърдрафт;
7. 7. финансови данни - идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; лихвен процент; ефективен лихвен процент (съгласно МСФО 9); годишен процент на разходите (ГПР); дата на следващата актуализация на лихвения процент; статус на неизпълнение по инструмента; дата на статуса на неизпълнение по инструмента; прехвърлена стойност; размер на просроченото задължение по инструмента; размер на просроченото задължение по инструмента: главница; размер на просроченото задължение по инструмента: лихва; размер на просроченото задължение по инструмента: такси; размер на задбалансови лихви по просрочени инструменти; съдебни вземания и разноски; други разноски по инструмента; общо салдо към датата на неизпълнение; дата на просрочието по инструмента; брой дни просрочие; вид секюритизация; непогасена номинална стойност; начислена лихва; усвоен размер на кредита; задбалансова стойност; отменяем ангажимент;
8. 8. счетоводни данни - идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; счетоводна класификация на инструментите; признаване в баланса; натрупани отписвания; стойност на натрупаната обезценка; вид обезценка; дата на вида обезценка; метод за оценяване на обезценката; метод за изчисляване на обезценката; източници на тежести; статус на изпълнение по инструмента; дата на статуса на изпълнение по инструмента; провизии, свързани със задбалансови експозиции; статус на преструктуриране и предоговаряне; дата на статуса на преструктурирането и предоговарянето; брой преструктурирания; кумулативно събиране на вземанията от момента на неизпълнение; балансова стойност; пруденциален портфейл; натрупани промени в справедливата стойност, произтичащи от кредитния риск; брутна балансова стойност;
9. 9. данни за солидарни задължения - идентификатор на участник в кредитния процес; тип на идентификатора на участник в кредитния процес; идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; размер на солидарното задължение;
10. 10. данни за връзката инструмент - получена защита - идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; идентификатор на защитата; стойност на разпределената защита; ползващи се с приоритет вземания на трети лица по отношение на защитата; връзка с придобития недвижим имот;
11. 11. данни за доставчика на защита - идентификатор на защитата; идентификатор на доставчика на защита; тип на идентификатора на доставчика на защита; тип на доставчика на защита; сума за защита, предоставена от доставчика на защита;
12. 12. данни за получената защита - идентификатор на защитата; национален идентификатор на имота; тип на национален идентификатор на имота; вид защита; ISIN код; стойност на защитата; вид стойност на защитата; метод за оценяване на защитата; адрес на имот: държава, град/село, улица (квартал, ж.к.), номер (блок, вход, апартамент), адрес на имот: пощенски код; дата на стойността на защита; финансово обезпечение; застрахователна сума; падеж на защитата; първоначална стойност на защитата; дата, на която е извършено първоначалното оценяване на защитата; стойност при принудителна продажба; парична единица (на стойността при принудителна продажба); коректив; вид имот; кумулативно събрана част от защитата; площ на имота; вид стойност на измерване на площта;
13. 13. данни за мултипродуктови инструменти - идентификатор на договора; идентификатор на мултипродуктов инструмент; идентификатор на инструмента; вид инструмент; вид на кредитен лимит; размер на кредитния лимит; парична единица; непогасена номинална стойност; задбалансова стойност; неизползваеми задбалансови експозиции; начална дата; дата на активиране; тип на записа;
14. 14. идентификатори - идентификатор на участник в кредитния процес; тип на идентификатора на участник в кредитния процес; идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; идентификатор на кредита, отчитан в ИС на ЦКР; идентификатор на синдикиран договор; идентификатор на синдикиран контрагент; идентификатор на защитата; идентификатор на доставчика на защита; тип на идентификатора на доставчика на защита; национален идентификатор на имота; тип на национален идентификатор на имота; идентификатор на мултипродуктов инструмент; идентификатор на групата от свързани клиенти.

(2) Лицата по чл. 2а, които са предложили допустимо обезпечение по чл. 85 от Общите условия за осъществяване на паричната политика на Евросистемата, предоставят информация чрез ад хок отчетна форма за инструментите по чл. 21д, ал. 2 - 3, както следва: идентификатор на договора; идентификатор на инструмента; вид кредитно вземане; събития относно мобилизирани кредитни вземания; брой правни режими на кредитното вземане; източник на кредитна оценка; водещ рейтинг/оценка на длъжник/гарант; дата на водещ рейтинг/оценка на длъжник/гарант; степен на кредитно качество на длъжник; степен на кредитно качество на гарант; флаг - индикатор за промяна на вид лихвен процент; дата на промяна на вид лихвен процент; флаг - индикатор за риск от право на прихващане.

(3) Идентификаторите служат за уникалното обозначаване в рамките на една отчетна единица и са първични ключове при работа с данните.

(4) За идентификатор на участник в кредитния процес, идентификатор за доставчика на защита, национален идентификатор на имота задължително се посочва и тип на идентификатора съгласно указания към тази наредба.

(5) Лицата по чл. 2а предоставят информация за инструментите на индивидуална основа.