(1)(Нова - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) Системата за управление на ликвидността на банката включва:
- 1. правила и процедури за установяване, измерване, управление и наблюдение на ликвидността;
- 2. орган за управление на ликвидността, пряко подчинен на компетентния орган за управление на банката;
- 3. ефективна управленска информационна система.
(2)(Предишен текст на чл. 2, изм. и доп. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) Системата за управление на ликвидността отговаря на следните изисквания:
- 1.(отм. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.)
- 2.(изм. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) компетентният орган за управление да е осигурил подходяща управленска структура за ефективно управление на ликвидността в съответствие с приетите стратегии, политики, правила, процедури и системи за оценка и управление на ликвидния риск;
- 3.(изм. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) компетентният орган за управление е определил толеранс на банката към ликвиден риск и съответните лимити за ликвидни позиции и ликвидни буфери, които се преразглеждат периодично по отделните времеви хоризонти;
- 4. управленската информационна система за наблюдение, измерване и контрол на ликвидния риск да обхваща нетните парични потоци и ликвидни позиции в левове и в най-използваните чуждестранни валути;
- 5.(доп. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) банката да поддържа необходимата степен на диверсификация на задълженията си и да осигурява ликвидни средства за изплащането им съобразно падежната им структура и пазарните условия, като взема предвид и съществуващите нормативни и оперативни ограничения във връзка с евентуално прехвърляне на ликвидни средства и свободни от тежести активи;
- 6.(доп. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г., доп. - ДВ, бр. 61 от 2018 г.) банката периодично да провежда стрес тестове, сценарийни анализи и оценка на ликвидността при неблагоприятни обстоятелства, като използва алтернативни сценарии по отношение на ликвидните си позиции и редуцирането на риска; алтернативните сценарии обхващат и задбалансовите позиции, включително задължения към дружества със специална инвестиционна цел - секюритизация, или други дружества, по отношение на които банката действа като спонсор или предоставя съществена ликвидна подкрепа; банката прави преглед на допусканията за алтернативните сценарии поне веднъж годишно;
- 7.(изм. - ДВ, бр. 85 от 2010 г., в сила от 31.12.2010 г.) банката да осъществява вътрешен контрол върху управлението на ликвидността, който включва периодичен независим преглед и оценка на ефективността на системата, спазването на правилата за управление на ликвидността и на направените предписания.