Раздел I ОБЩА ЧАСТ

I. ОБЩА ЧАСТ

Тези указания са изготвени на основание чл. 67, ал. 6 от Закона за публичните финанси (ЗПФ) и т. 2.2.1, буква „а“ от Решение № 62 на Министерския съвет от 30 януари 2015 г. за бюджетната процедура за 2016 г. (РМС № 62 от 2015 г.) за подпомагане на първостепенните разпоредители с бюджет (ПРБ) при разработване на годишните им проекти на бюджети за 2016 г. и на актуализираните им бюджетни прогнози за 2017 и 2018 г.

С указанията се дава началото на участието на ПРБ във втория етап на бюджетната процедура за следващата година с цел разработване на проекта на държавния бюджет за 2016 г. и проекта на актуализирана средносрочна бюджетна прогноза за периода 2016-2018 г. при взаимодействие между министъра на финансите и първостепенните разпоредители с бюджет.

В указанията са включени макети, форми и разяснения и изисквания за тяхното попълване, както и друга информация за подпомагане на ПРБ в процеса на подготовка на бюджетните документи.

Първостепенните разпоредители с бюджет следва да предоставят тези указания на второстепенните и от по-ниска степен разпоредители с бюджет, както и на нефинансовите предприятия от системата си, получаващи средства от централния/държавния бюджет.

Министерството на труда и социалната политика следва своевременно да представи настоящите указания на Агенцията за социално подпомагане предвид необходимостта от подаване в срок на прогнозите за разходи по Оперативната програма, финансирана от Фонда за европейско подпомагане на най-нуждаещите се лица.

Министерството на образованието и науката (МОН) следва да предостави указанията и на Българската академия на науките (БАН) и на държавните висши училища (ДВУ), Министерството на отбраната (МО) - и на висшите военни училища (ВВУ), Министерството на околната среда и водите (МОСВ) - и на Предприятието за управление на дейностите по опазване на околната среда (ПУДООС), Министерството на регионалното развитие и благоустройството (МРРБ) – и на Националната компания „Стратегически инфраструктурни проекти” (НКСИП).

Министерството на околната среда и водите следва да представи и прогнозни разчети за средствата от продажбата на предписани емисионни единици по Закона за ограничаване изменението на климата, които се включват в бюджетната прогноза на ПУДООС и се отнасят само за новите приходи за периода 2016-2018 г.

Министерството на транспорта, информационните технологии и съобщенията (МТИТС) следва да предостави указанията и на ДП „Националната компания Железопътна инфраструктура“, на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и на „Летище Горна Оряховица“ ЕАД.

Министерството на регионалното развитие и благоустройството следва да предостави указанията и на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД.

Министерството на земеделието и храните следва да предостави указанията и на „Земинвест“ ЕАД.

Министерството на икономиката следва да предостави указанията и на „Българска агенция за експортно застраховане“ ЕАД.

Министерството на икономиката следва да предостави указанията и на “Държавна консолидационна компания“ ЕАД, „Монтажи-София“ ЕООД, „Еко Антрацит“ ЕАД, „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД и на „Еко Медет“ ЕООД.

3

Министерството на енергетиката следва да предостави указанията и на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“, на ДП „Радиоактивни отпадъци“ и на „Топлофикация - Шумен“ ЕАД.

Министерството на здравеопазването (МЗ) следва да предостави указанията и на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества.

Министерството на здравеопазването следва да предостави указанията и на кметовете на общини, на чиито територии функционират общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества, които попадат в обхвата на сектор „Държавно управление“.

Кметът на община Русе следва да предостави указанията и на „Летище Русе“ ЕООД.

В съответствие с т. 2.2.3 от РМС № 62 от 2015 г. и при спазване на тези указания в срок до 01.09.2015 г. в Министерството на финансите (МФ) следва да бъде представена следната информация:

▪ от всички ПРБ – проектобюджета им за 2016 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г. съгласно приложенията, като:

- министърът на транспорта, информационните технологии и съобщенията включва в прогнозата по бюджета си разчетите за субсидиите за „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „Български пощи“ ЕАД;

- изпълнителният директор на Държавен фонд „Земеделие“ (ДФЗ) предварително писмено съгласува с министъра на земеделието и храните бюджетната си прогноза за периода 2016-2018 г. в частта относно националните доплащания към директните плащания и държавните помощи, които администрира.

▪ от определените да прилагат програмен формат на бюджет ПРБ по бюджетите на Министерския съвет (МС), на министерствата, на Държавната агенция „Национална сигурност” (ДАНС), на Държавната агенция „Държавен резерв и военновременни запаси“ (ДАДРВВЗ), на Държавната агенция „Технически операции“ (ДАТО) и на ДФЗ – проектобюджет за 2016 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г. и по области на политики и бюджетни програми.

▪ от Националния осигурителен институт - проектобюджета на държавното обществено осигуряване за 2016 г. (ДОО) и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г., както и актуализираната бюджетна прогноза на Учителския пенсионен фонд на фонд “Гарантирани вземания на работниците и служителите”, като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на Националната агенция за приходите (НАП) за задължителните осигурителни вноски (включващи и задължителните осигурителни вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП;

▪ от Националната здравноосигурителна каса:

- проектобюджета на НЗОК за 2016 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г., като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на НАП за здравноосигурителните вноски (включващи и здравноосигурителните вноски по реда на чл.159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП, а разчетите за разходите за здравноосигурителни плащания за болнична помощ да бъдат предварително съгласувани с министъра на здравеопазването;

- актуализирана прогноза за размера на трансферите за здравно осигуряване за лицата, които съгласно Закона за здравното осигуряване се осигуряват за сметка на държавния бюджет за периода 2016-2018 г., придружена с разчети за натуралните и стойностни

4

показатели по отделните категории лица, на базата на изискана информация от съответните компетентни институции.

В изпълнение на т. 2.2.3 от РМС № 62 от 2015 г. и в съответствие с тези указания в срок до 01.09.2015 г. се предлага:

▪ на председателя на Народното събрание да разработи и представи за становище в МФ проектобюджета за 2016 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г. на Народното събрание, включително с разходи по функционални области и по бюджетни програми;

▪ на Висшия съдебен съвет да разработи и представи за информация в МФ проектобюджета за 2016 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2017 и 2018 г. на съдебната власт, включително и по органи на съдебната власт, във връзка със съставянето на законопроекта за държавния бюджет на Република България за 2016 г. и на актуализираната средносрочна бюджетна прогноза за периода 2016-2018 г.

В посочения по-горе срок следва да се представят в Министерството на финансите:

▪ от министъра на образованието и науката – актуализираната бюджетна прогноза на ДВУ, консолидирано и по отделни бюджети и на БАН за периода 2016-2018 г.;

▪ от министъра на отбраната – актуализираната бюджетна прогноза за дейностите, финансирани чрез бюджетите на ВВУ за периода 2016-2018 г.;

▪ от министъра на околната среда и водите – актуализираната бюджетна прогноза на ПУДООС за периода 2016-2018 г.;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството – актуализираната бюджетна прогноза за периода 2016-2018 г. на НКСИП;

▪ от министъра на образованието и науката, от министъра на здравеопазването, от министъра на труда и социалната политика, от министъра на културата, от министъра на вътрешните работи, от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията и от секретарите на Централната комисия за борба срещу противообществените прояви на малолетните и непълнолетните към Министерския съвет, на Националната комисия за борба срещу трафика на хора към Министерския съвет и на Националния съвет по наркотичните вещества към Министерския съвет – актуализирани предложения за натуралните показатели за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинските бюджети, за периода 2016-2018 г.;

▪ от председателя на Националния статистически институт - актуализирани данни по общини за население – общо, в това число брой деца до и на 5 години и брой възрастни на и над 65 години, общ брой населени места, в това число брой населени места с население до 10 души, брой населени места без население, брой населени места с надморска височина с код 6, с код 7 и с код 8 по Единния класификатор на административно-териториалните и териториалните единици, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи, обща изравнителна субсидия и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството – актуализирани данни по общини за дължина на общинските пътища – общо и по категории и актуализирани данни по общини за територия от Агенцията по геодезия, картография и кадастър към Министерството на регионалното развитие и благоустройството, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева

5

субсидия за капиталови разходи и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

▪ от министъра на икономиката – мотивирана прогноза за средствата по чл. 9, ал. 1 от Закона за експортното застраховане за периода 2016-2018 г.;

▪ от първостепенните разпоредители с бюджет/органите, отговорни за управлението на финансовата помощ, предоставяна на Република България от ЕС и други донори - мотивирани предложения и актуализирани разчети за усвояването на средствата по програмите, финансирани със средства от фондовете на ЕС, включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране по години за периода 2016-2018 г. (в т.ч. и по финансовата рамка за програмния период 2014-2020 г.), Финансовия механизъм на Европейското икономическо пространство, включително на средствата за сметка на свързаното с него национално съфинансиране по години за периода 2016-2018 г., Норвежкия финансов механизъм, включително на средствата за сметка на свързаното с него национално съфинансиране по години за периода 2016-2018 г., както и по Програмата за сътрудничество „България–Швейцария”, включително на средствата за сметка на свързаното с нея национално съфинансиране за 2016-2018 г.;

▪ от ПРБ, определени за координатори по други програми и инициативи, по които Република България е страна-партньор - мотивирани предложения и актуализирани разчети за усвояването на средствата по години за периода 2015-2018 г., включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране;

▪ от ПРБ, отговорни за подготовката и провеждането на Българското председателство на Съвета на Европейския съюз през 2018 г., разчети по години за периода 2016-2018 г., съгласно Приложение № 2ж „Прогноза за средствата, необходими за финансиране на дейностите за подготовката и провеждането на Българското председателство на Съвета на Европейския съюз през 2018 г. за периода 2016-2018 г.";

▪ от (кметовете на) общините – актуализирани бюджетни прогнози за периода 2016-2018 г. в частта за местните дейности.

В посочения по-горе срок следва да бъде представена в МФ актуализирана информация и оценка на прогнозите за нефинансовите държавни и общински предприятия, както и за юридическите лица с нестопанска цел, контролирани от държавата и/или общините, попадащи в сектор „Държавно управление” за периода 2013-2018 г. (съгласно Списък на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“), както следва:

▪ от министъра на здравеопазването - консолидирана информация и актуализирана оценка на прогнозите за периода 2013-2018 г. на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества. За лечебните заведения от Списъка на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“, кметът на съответната община представя в Министерството на здравеопазването актуализирана информация и оценка на прогнозите за периода 2013-2018 г. на общинските лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества;

▪ от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на ДП „Национална компания Железопътна инфраструктура“, на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и на „Летище Горна Оряховица“ ЕАД;

▪ от министъра на земеделието и храните – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на „Земинвест“ ЕАД;

6

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД;

▪ от министъра на икономиката – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на “Държавна консолидационна компания“ ЕАД, „Монтажи-София“ ЕООД, „Еко Антрацит“ ЕАД, „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД и на „Еко Медет“ ЕООД.

▪ от министъра на енергетиката – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“, на ДП „Радиоактивни отпадъци“ и на „Топлофикация – Шумен“ ЕАД

▪ от кмета на община Русе - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на „Летище Русе“ ЕООД.

При включване на нови юридически лица в институционален сектор „Държавно управление“ ресорните министри предоставят в МФ информация и оценка на прогнозата за периода 2013-2018 г. на тези юридически лица.

Списъкът на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“, представен от Националния статистически институт в изпълнение на т. 2.1.1 от РМС № 62 от 2015 г. е публикуван на интернет страницата на МФ на адрес: http://www.minfin.bg, категории: Бюджет / Бюджетна процедура 2016.

7