Раздел I ОБЩА ЧАСТ

I. ОБЩА ЧАСТ

Тези указания са изготвени на основание чл. 67, ал. 6 от Закона за публичните финанси (ЗПФ) и т. 2.2.1. от Решение № 37 на Министерския съвет от 19 януари 2017 г. за бюджетната процедура за 2018 г. (РМС № 37 от 2017 г.) за подпомагане на първостепенните разпоредители с бюджет (ПРБ) при разработване на годишните им проекти на бюджети за 2018 г. и на актуализираните им бюджетни прогнози за 2019 и 2020 г.

С указанията стартира вторият етап на бюджетната процедура за следващата година с цел разработване на проекта на държавния бюджет за 2018 г. и на актуализираната средносрочна бюджетна прогноза за периода 2018-2020 г. с участието на ПРБ и при взаимодействие между тях и министъра на финансите.

В указанията са включени макети, форми, разяснения и изисквания за тяхното попълване, както и друга информация за подпомагане на ПРБ в процеса на подготовка на бюджетните документи.

Първостепенните разпоредители с бюджет следва да предоставят тези указания на второстепенните и от по-ниска степен разпоредители с бюджет, както и на нефинансовите предприятия от системата си, получаващи средства от централния/държавния бюджет.

Министерството на труда и социалната политика (МТСП) следва своевременно да предостави настоящите указания на Агенцията за социално подпомагане предвид необходимостта от подаване в срок на прогнозите за разходи по Оперативната програма, финансирана от Фонда за европейско подпомагане на най-нуждаещите се лица (ФЕПНЛ).

Министерството на образованието и науката (МОН) следва да предостави указанията и на Българската академия на науките (БАН), на държавните висши училища (ДВУ) и на Българо-американската комисия за образователен обмен, Министерството на отбраната (МО) - и на висшите военни училища (ВВУ), Министерството на околната среда и водите (МОСВ) - и на Предприятието за управление на дейностите по опазване на околната среда (ПУДООС), Министерството на енергетиката (МЕ) - и на Фонд „Сигурност на електроенергийната система“ (ФСЕлС), Министерството на вътрешните работи (МВР) – и на Държавното предприятие „Център за предоставяне на услуги“ (ДПЦПУ), Държавната агенция „Електронно управление“ – и на Държавното предприятие „Единен системен оператор“ (ДПЕСО).

Министерството на околната среда и водите следва да представи и прогнозни разчети за средствата от продажбата на квоти за емисии на парникови газове по Закона за ограничаване изменението на климата (ЗОИК) за периода 2018-2020 г. Министерството на околната среда и водите следва да представи на Министерството на енергетиката прогнозни разчети за приходите по чл. 57, ал. 1 от ЗОИК, които се внасят във Фонд „Сигурност на електроенергийната система“.Министерството на транспорта, информационните технологии и съобщенията (МТИТС) следва да предостави указанията и на Националната компания „Железопътна инфраструктура“ и на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД.

Министерството на регионалното развитие и благоустройството (МРРБ) следва да предостави указанията и на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД.

Министерството на земеделието, храните и горите (МЗХГ) следва да предостави указанията и на „Земинвест“ ЕАД.

Министерството на икономиката (МИ) следва да предостави указанията и на „Българска агенция за експортно застраховане“ ЕАД, на „Държавна консолидационна компания“ ЕАД, на „Еко Антрацит“ ЕАД, на „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, на „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД, на „Еко Медет“ ЕООД, „София Тех Парк“ АД и на Български институт за стандартизация.

- 4 -

Министерството на енергетиката следва да предостави указанията и на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“ и на ДП „Радиоактивни отпадъци“.

Министерството на здравеопазването (МЗ) следва да предостави указанията и на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества, както и на „Център за психично здраве – София“ ЕООД.

Министерството на здравеопазването следва да предостави указанията и на кметовете на общини, на чиито територии функционират общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества, които попадат в обхвата на сектор „Държавно управление“.

Кметът на община Бургас следва да предостави указанията и на „Център за психично здраве Проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД.

В съответствие с т. 2.2.3. от РМС № 37 от 2017 г. и при спазване на тези указания **в срок до 15.09.2017 г.** в Министерството на финансите следва да бъде представена следната информация:

▪ от всички ПРБ – проектобюджет за 2018 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. съгласно приложенията, като:

- министърът на транспорта, информационните технологии и съобщенията включва в проекта на бюджет за 2018 г. и в актуализираната бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. за Министерството на транспорта, информационните технологии и съобщенията и разчетите за субсидиите за „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД и „Български пощи“ ЕАД;

- изпълнителният директор на Държавен фонд „Земеделие“ (ДФЗ) предварително писмено съгласува с министъра на земеделието, храните и горите проекта на бюджет за 2018 г. и актуализираната бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. в частта, отнасяща се за преходната национална помощ и държавните помощи, които администрира.

▪ от определените да прилагат програмен формат на бюджет ПРБ по бюджетите на Министерския съвет (МС), на министерствата, на държавните агенции и на ДФЗ – проектобюджет за 2018 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. и по области на политики/функционални области и бюджетни програми.

▪ от Националния осигурителен институт - проектобюджета на държавното обществено осигуряване (ДОО) за 2018 г. и актуализираната бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г., както и актуализираната бюджетна прогноза за периода 2018-2020 г. на Учителския пенсионен фонд и на фонд „Гарантирани вземания на работниците и служителите”, като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на Националната агенция за приходите (НАП) за задължителните осигурителни вноски (включващи и задължителните осигурителни вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП;

▪ от Националната здравноосигурителна каса:

- проектобюджета на НЗОК за 2018 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г., като в разчетите за приходите да бъдат включени прогнозите на НАП за здравноосигурителните вноски (включващи и здравноосигурителните вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ), както и за други приходи, събирани от НАП;

- актуализирана прогноза за размера на трансферите за здравно осигуряване за лицата, които съгласно Закона за здравното осигуряване се осигуряват за сметка на държавния бюджет за периода 2018-2020 г., придружена с разчети за натуралните и стойностни показатели по отделните категории лица, на базата на изискана информация от съответните компетентни институции.

- 5 -

В изпълнение на т. 2.2.3 от РМС № 37 от 2017 г. и в съответствие с тези указания **в срок до 15.09.2017 г.** се предлага:

▪ на председателя на Народното събрание да разработи и представи в Министерството на финансите проектобюджета за 2018 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. на Народното събрание, включително с разходи по функционални области и по бюджетни програми;

▪ на Висшия съдебен съвет да разработи и представи в Министерството на финансите проектобюджета за 2018 г. и актуализирана бюджетна прогноза за 2019 и 2020 г. на съдебната власт, включително и по органи на съдебната власт, във връзка със съставянето на законопроекта за държавния бюджет на Република България за 2018 г. и на актуализираната средносрочна бюджетна прогноза за периода 2018-2020 г.

В **посочения по-горе срок** следва да се представят в Министерството на финансите:

▪ от министъра на образованието и науката – актуализирана бюджетна прогноза на ДВУ, консолидирано и по отделни бюджети, и на БАН за периода 2018-2020 г.;

▪ от министъра на отбраната – актуализирана бюджетна прогноза за дейностите, финансирани чрез бюджетите на ВВУ, за периода 2018-2020 г.;

▪ от министъра на околната среда и водите – актуализирана бюджетна прогноза на ПУДООС за периода 2018-2020 г.;

▪ от министъра на енергетиката – актуализирана бюджетна прогноза на ФСЕлС за периода 2018-2020 г.;

▪ от министъра на вътрешните работи – актуализирана бюджетна прогноза на ДПЦПУ;

▪ от председателя на Държавната агенция „Електронно управление“ – актуализирана бюджетна прогноза на ДПЕСО;

▪ от министъра на образованието и науката, от министъра на здравеопазването, от министъра на труда и социалната политика, от министъра на културата, от министъра на вътрешните работи, от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията и от председателите на Централната комисия за борба срещу противообществените прояви на малолетните и непълнолетните към Министерския съвет, на Националната комисия за борба срещу трафика на хора към Министерския съвет и на Националния съвет по наркотичните вещества към Министерския съвет – актуализирани предложения за натуралните показатели за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинските бюджети, за периода 2018-2020 г.;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството – актуализирани данни към 31.07.2017 г. по общини за дължина на общинските пътища – общо и по категории, и актуализирани данни по общини за територия от Агенцията по геодезия, картография и кадастър към Министерството на регионалното развитие и благоустройството, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

▪ от министъра на икономиката – мотивирана прогноза за средствата по чл. 9, ал. 1 от Закона за експортното застраховане за периода 2018-2020 г.;

▪ от първостепенните разпоредители с бюджет/органите, отговорни за управлението на финансовата помощ, предоставяна на Република България от ЕС и други донори - мотивирани предложения и разчети за усвояването на средствата по програмите, финансирани със средства от фондовете на ЕС, Финансовия механизъм на Европейското икономическо пространство 2014-2021 г., Норвежкия финансов механизъм 2014-2021 г., по Българо-швейцарската програма за сътрудничество, включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране по години за периода 2018-2020 г.;

- 6 -

▪ от ПРБ, определени за координатори по други програми и инициативи, по които Република България е страна-партньор, в т.ч. и за Механизма за свързване на Европа - мотивирани предложения и разчети за усвояването на средствата по години за периода 2017-2020 г., включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране;

▪ от кметовете на общините – актуализирани бюджетни прогнози за периода 2018-2020 г. в частта за местните дейности, справка за прогнозния размер на показателите за поети ангажименти и за задължения за разходи за периода 2018-2020 г. и справка за прогнозата на общинския дълг и разходите за лихви по него за периода 2018-2020 г.

В **срок до 8.09.2017 г.** следва да бъде представена в Министерството на финансите и актуализирана информация и оценка на прогнозите за нефинансовите държавни и общински предприятия, както и за юридическите лица с нестопанска цел, контролирани от държавата и/или общините, попадащи в сектор „Държавно управление“ за периода 2016-2020 г. *(съгласно Списък на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“ от юли 2017 г.)*, както следва:

▪ от министъра на здравеопазването - консолидирана информация и актуализирана оценка на прогнозите за периода 2016-2020 г. на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества и отделно за „Център за психично здраве – София“ ЕООД. За лечебните заведения от Списъка на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“, кметът на съответната община представя в Министерството на здравеопазването актуализирана информация и оценка на прогнозите за периода 2016-2020 г. на общинските лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества;

▪ от министъра на транспорта, информационните технологии и съобщенията – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на Национална компания „Железопътна инфраструктура“ и на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД;

▪ от министъра на земеделието, храните и горите – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на „Земинвест“ ЕАД;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД;

▪ от министъра на икономиката – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на „Държавна консолидационна компания“ ЕАД, на „Еко Антрацит“ ЕАД, на „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, на „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД, на „Еко Медет“ ЕООД, на „София Тех Парк“ АД и на Български институт за стандартизация;

▪ от министъра на енергетиката – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“ и на ДП „Радиоактивни отпадъци“;

▪ от министъра на образованието и науката - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на Българо-американската комисия за образователен обмен;

▪ от председателя на управителния съвет на Националния дарителски фонд „13 века България“ - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г.;

▪ от председателя на управителния съвет на Фонд за гарантиране на влоговете в банките – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г.;

▪ от председателя на управителния съвет на „Фонд мениджър на финансови инструменти в България“ ЕАД - информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г.

- 7 -

▪ от кмета на община Бургас - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на „Център за психично здраве Проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД.

При включване на нови юридически лица в институционален сектор „Държавно управление“ ресорните министри и кметовете на общините представят в Министерството на финансите информация и оценка на прогнозата за периода 2016-2020 г. на тези юридически лица, като попълват относимите за тях приложения № 6а, 6б, 6в, 10а или 10б.

*Списък на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“ от м. юли 2017 г.*, представен от Националния статистически институт е публикуван на интернет страницата на Министерството на финансите на адрес: *http://www.minfin.bg, категории: Бюджет / Бюджетна процедура 2018.*

- 8 -