Основни параметри по КФП Основни параметри по консолидираната фискална програма за 2016 г.

Таблица с основните параметри по изпълнението на приходите и разходите по консолидираната фискална програма за 2016 г.:

(в млн. лв.) Приходите, помощите и даренията по консолидираната фискална програма за 2016 г.

са в размер на 33 959,4 млн. лв., което представлява 36,7 % от БВП при 36,4 % от БВП за 2015 г.

Постъпилите приходи по КФП за 2016 г. представляват 102,9 % спрямо годишните разчети към ЗДБРБ за 2016 г. Изпълнението на приходите по държавния бюджет е 100,3 %, по бюджета на ДОО – 105,1 %, по бюджета на НЗОК – 104,4 %, по бюджетите на общините – 106,1 %, Разплащателна агенция към ДФ ”Земеделие” (вкл. по бюджетите на бенефициентите- бюджетни организации) – 84,9 %, Национален фонд (вкл. по бюджетите на бенефициентите- бюджетни организации по оперативните програми) – 114,8 %. Съпоставени с 2015 г.

постъпленията по консолидираната фискална програма бележат номинален ръст от 5,5 % (1 759,9 млн. лева).

Общата сума на данъчните постъпления (вкл. приходите от осигурителни вноски) за годината възлиза на 26 902,7 млн. лв. (103,5 % спрямо годишните разчети). Относителният дял на данъчните приходи към общите постъпления по КФП е 79,2 %. Данъчните постъпления за 3 Поради закръгление в млн. лв., някои сумарни позиции в таблиците не се изчерпват от съставните им числа.

4 С оглед съпоставимост с отчетните данни на показателите по КФП по програмата за 2016 г.:

i) разчетите в позицията „Резерв за непредвидени и/или неотложни разходи” са отнесени в съответните разходни позиции според основното предназначение на планираните средства;

ii) нетният прираст на държавния резерв е отнесен в позицията „Капиталови разходи”.

Отчет · · 4 Програма · · Отчет · · Изпълнение · · Изпълнение

3 ПОКАЗАТЕЛИ · · · · · · · · спрямо · · спрямо

2015 г. · · 2016 г. · · 2016 г. · · 2015 г. · · програма

Приходи, помощи и дарения · · 32 199,5 · · 33 017,7 · · 33 959,4 · · 105,5% · · 102,9%

-Данъчно-осигурителни приходи · · 24 855,6 · · 25 992,2 · · 26 902,7 · · 108,2% · · 103,5%

Преки данъци · · 4 591,6 · · 4 684,9 · · 5 037,3 · · 109,7% · · 107,5%

Косвени данъци Приходи на социалното и здравното осигуряване · · 12 450,5 6 947,1 · · 13 261,6 7 134,2 · · 13 561,7 7 317,8 · · 108,9% 105,3% · · 102,3% 102,6%

Други данъци · · 866,4 · · 911,5 · · 985,9 · · 113,8% · · 108,2%

-Неданъчни приходи · · 3 696,2 · · 4 481,6 · · 4 150,1 · · 112,3% · · 92,6%

-Помощи и дарения Разходи и вноска в бюджета на ЕС · · 3 647,7 34 684,8 · · 2 544,0 34 817,7 · · 2 906,6 32 491,4 · · 79,7% 93,7% · · 114,3% 93,3%

-Нелихвени разходи · · 33 040,1 · · 33 005,7 · · 897,6 · · 93,5% · · 93,6%

Текущи нелихвени в т.ч. социални и здравно- осигурителни плащания · · 26 140,3 13 845,0 · · 26 856,0 14 298,2 · · 27 026,0 14 425,4 · · 103,4% 104,2% · · 100,6% 100,9%

Капиталови разходи · · 6 899,7 · · 6 149,7 · · 3 871,5 · · 56,1% · · 63,0%

-Лихви · · 698,3 · · 802,3 · · 734,3 · · 105,2% · · 91,5%

Външни лихви · · 431,2 · · 506,9 · · 446,6 · · 103,6% · · 88,1%

Вътрешни лихви · · 267,1 · · 295,3 · · 287,7 · · 107,7% · · 97,4%

-Вноска в бюджета на ЕС · · 946,4 · · 1 009,7 · · 859,5 · · 90,8% · · 85,1%

Дефицит (-)/излишък (+) · · -2 485,2 · · -1 800,0 · · 1 468,1

2016 г. представляват 29,0 % от БВП, при 28,1 % от БВП за 2015 г. Съпоставени с предходната година, данъчните приходи нарастват номинално с 2 047,1 млн. лв. (8,2 %).

Приходите в частта на преките данъци възлизат 5 037,3 млн. лв., което представлява 107,5 % спрямо планираните за годината. Постъпленията от преки данъци за 2016 г.

представляват 5,4 % от БВП при 5,2 % от БВП за 2015 г. Приходите от косвени данъци са в размер на 13 561,7 млн. лв., което представлява 102,3 % спрямо годишния разчет.

Постъпленията от косвени данъци представляват 14,6 % от БВП, при 14,1 % за 2015 г.

Постъпленията от други данъци (включват други данъци по ЗКПО, имуществени данъци и др.) са в размер на 985,9 млн. лв., което представлява 108,2 % спрямо годишните разчети за 2016 г.

Приходите от социалноосигурителни и здравни вноски за 2016 г. са в размер на 7 317,8 млн. лв., 102,6 % спрямо планираните за 2016 г. и с 370,7 млн. лв. (5,3 %) повече спрямо предходната година. Отнесени към БВП приходите от социално и здравноосигурителни вноски за 2016 г. представляват 7,9 %, при 7,8 % от БВП за 2015 г. Постъпилите през 2016 година приходи от социалноосигурителни вноски са в размер на 5 105,2 млн. лв., което е 101,8 % изпълнение на заложените за 2016 г. разчети и с 268,6 млн. лв. (5,6 %) повече спрямо 2015 г.

Приходите от здравноосигурителни вноски, постъпили по бюджета на НЗОК, са в размер на

2 212,6 млн. лв., което е 104,3 % изпълнение на заложените в ЗБНЗОК за 2016 г. средства и със 102,1 млн. лв. (4,8 %) повече спрямо 2015 г.

Неданъчните приходи са 4 150,1 млн. лв., което представлява 92,6 % изпълнение на годишните разчети. Относителният дял на неданъчните приходи към общите постъпления по КФП е 12,2 %. Неданъчните постъпления за 2016 г. представляват 4,5 % от БВП за годината, при 4,2 % от БВП за 2015 г. Това е с 453,9 млн. лв. (12,3 %) повече от предходната година.

Помощите и даренията (основно средства от Структурните и Кохезионния фондове, от ЕЗФРСР и ЕФР и др.) за 2016 г. са в размер 2 906,6 млн. лв., което представлява 114,3 % спрямо разчета за годината. Постъпилите помощи за 2016 г. представляват 3,1 % от БВП за годината, при 4,1 % от БВП за 2015 г.

Приходи по КФП за 2015 г. и 2016 г., представени като процент от БВП 36,7% Общо приходи и помощи 36,4% 29,0% Данъчни приходи 28,1% 5,4% Преки данъци 5,2% 14,6% Косвени данъци 14,1% Приходи от соц. и здравноос. 7,9% вноски 7,8% 7,6% Неданъчни приходи и помощи 8,3%

2016 г. 2015 г.

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% *В частта на преките данъци са включени и другите данъци Общият размер на разходите по КФП (вкл. вноската на Република България в бюджета на ЕС) за годината възлиза на 32 491,4 млн. лв., което представлява 93,3 % от годишния разчет за

2016 г. Лихвените плащания възлизат на 734,3 млн. лв. (91,5 % от планираните за 2016 г.),

текущите нелихвени разходи – на 27 026,0 млн. лв. (100,6 % спрямо разчета за годината) и капиталови разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) – 3 871,5 млн. лв. (63,0 % от разчетите към ЗДБРБ за 2016 г.). Разходите по КФП за 2016 г., представени като процент от БВП, представляват 35,1 % за 2016 г. срещу 39,2 % за 2015 г. За сравнение разходите за предходната година са в размер на 34 684,8 млн. лева. По-ниското усвояване на разходите през 2016 г. е свързано преди всичко със забавяне при капиталовитe разходи (основно по сметките за средства от ЕС), което се дължи на ниското усвояване през началния етап на изпълнение на проектите по новия програмен период 2014-2020 г. (виж частта за изпълнението на разходите в раздел „Основни акценти по отношение на параметрите по изпълнението на бюджета за

2016 г.).

Разходи по икономически елементи за 2015 г. и 2016 г. отнесени към БВП 35,1% Общо разходи и вноска в бюджета на ЕС 39,2% 0,9% Вноска в бюджета на ЕС 1,1% 7,7% Разходи за персонал 7,9% 4,0% Издръжка 4,0% 0,8% Лихвени разходи 0,8% 15,7% Социални разходи, стипендии 15,7% 1,8% Субсидии 1,9%

2016 г. 4,2% Капиталови разходи 7,8%

2015 г.

0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0%

Направление на разходите по КФП за 2016 г. по функционален признак