т. 5.2 Сметки за средствата от Европейския съюз, администрирани от Разплащателната агенция към Държавен фонд „Земеделие“

5.2 Сметки за средствата от Европейския съюз, администрирани от Разплащателната агенция към Държавен фонд “Земеделие” ➢ Приходи 54

За 2017 г. планираните приходи по утвърдените годишни разчети на сметката за средства от Европейския съюз на ДФ „Земеделие” са в размер на 513,5 млн. лв. Към 30.06.2017 г. по отчетни данни, постъпленията са в размер на 31,8 млн. лв. – 6,2 % от годишния план. Най-голям е делът на помощите и даренията от чужбина, които възлизат на 31,7 млн. лв. или 6,1 % от годишния уточнен план, разпределени както следва: ✓ Текущи помощи и дарения от Европейския съюз Общият размер на получените приходи, отчетени в „Текущи помощи и дарения от Европейския съюз“ към 30.06.2017 г. е 8,5 млн. лв., при план от 69 млн. лв. Тяхното разпределение по отделните направления е както следва: - получени текущи приходи от възстановяване на средства от Европейския земеделски фонд за развитие на селските райони (ЕЗФРСР) по линия на ПРСР без директни плащания към 30.06.2017 г. - 5,8 млн. лв. Общото изпълнение е 9,9 % от планираните 58,5 млн. лв. - получени текущи приходи от възстановяване на средства по линия на схема „Училищен плод“ и „Училищно мляко“ от Европейския фонд за гарантиране в земеделието (ЕФГЗ) към 30.06.2017 г. - 2,7 млн. лв. – 42,2 % от планираните 6,4 млн. лв. Няма получени текущи приходи от възстановени средства от Европейския фонд за морско дело и рибарство (ЕФМДР) към 30.06.2017 г. при планирани 4,1 млн. лв. ✓ Капиталови помощи и дарения от Европейския съюз Общият размер на получените приходи, отчетени в „Капиталови помощи и дарения от Европейския съюз“ през първите шест месеца на 2017 г. е 23,2 млн. лв., при план от 444,5 млн. лв. От които: - получените капиталови приходи от ЕЗФРСР по линия на ПРСР без директни плащания до 30.06.2017 г. са 22,2 млн. лв. Общото изпълнение е 5,2 % спрямо заложените по план 428,9 млн. лв. - получените капиталови приходи в областта на сектор „Рибарство“ са 1,01 млн. лв. при планирани 15,7 млн. лв. Общото изпълнение е 6,5 %. ➢ Разходи Общият размер на планираните за 2017 г. разходи по утвърдените актуализирани годишни разчети на сметката за средства от Европейския съюз на ДФ „Земеделие” са 669,1 млн. лв., а по отчет сумата възлиза на 150,9 млн. лв. Уточненият план за изплащане на субсидии за текуща дейност и за капиталови трансфери възлиза на 492,7 млн. лв., а отчетените разходи към 30.06.2017 г. в размер на 150,9 млн. лв. са 30,6 % спрямо годишния план. Разпределението на разходите е както следва: ✓ Субсидии и други текущи трансфери за нефинансови предприятия За 2017 г. са планирани средства в размер на 187,1 млн. лв. Изплатените и отчетени средства представляват 47,6 % от планираните и са в размер на 89,1 млн. лв. Изпълнението по дейности е както следва: - национално съфинансиране към ЕЗФРСР за директни плащания – 52,7 млн. лв., изпълнение 60,1 % спрямо планираните 87,6 млн. лв.; - текущи субсидии за сектор „Рибарство“ – 0,02 млн. лв., 2,2 % изпълнение при планирани 0,9 млн. лв.; - текущи субсидии по Програмата за развитие на селските райони – 25,7 млн. лв., изпълнение 41,1 % от планираните 62,5 млн. лв.; - текущи субсидии за пазарни мерки – 10,6 млн. лв., изпълнение 29,4 % от планираните 36,1 млн. лв.; ✓ Субсидии и други текущи трансфери за юридически лица с нестопанска цел За 2017 г. са планирани 1,9 млн. лв., а към края на м. юни са отчетени извършени разходи в размер на 1,5 млн. лв., представляващи 78,9 % от плана. Разпределението по дейности е както следва: 55

- национално съфинансиране към ЕЗФРСР за директни плащания – 0,08 млн. лв., - текущи субсидии за сектор „Рибарство“ – (-0,03 млн. лв.) при планирани 0,1 млн. лв.; - текущи субсидии по Програмата за развитие на селските райони – 1,1 млн. лв., - текущи субсидии за пазарни мерки – 0,3 млн. лв., изпълнение 16,7 % спрямо планираните 1,8 млн. лв. ✓ Капиталови трансфери, от които за: - нефинансови предприятия - за 2017 г. са планирани 303,7 млн. лв., като към 30.06.2017 г. са отчетени 60,3 млн. лв., разпределени по дейности както следва: - капиталови субсидии за сектор „Рибарство“ – 0,2 млн. лв., изпълнение 0,9 % от планираните 21,5 млн. лв.; - капиталови субсидии по ПРСР – 55,8 млн. лв. при планирани 268,2 млн. лв., изпълнение 20,8 %; - капиталови субсидии за пазарни мерки – 4,3 млн. лв., изпълнение 30,7 % на заложените по план 14,0 млн. лв.; - организации с нестопанска цел - за 2017 г. не са планирани и отчетени капиталови разходи за организации с нестопанска цел. Планираните разходи за: други възнаграждения и плащания за персонала 8,9 млн. лв., задължителни осигурителни вноски от работодатели 4 млн. лв., издръжка 5,7 млн. лв. и придобиване на ДМА в размер на 157,8 млн. лв., подлежат на отчитане в § 63-00 Трансфери между сметки за средствата от ЕС. ➢ Трансфери В частта на трансферите в касовия отчет на ДФЗ-РА към 30.06.2017 г. са отразени следните касови потоци: ✓ Трансфери между бюджети и сметки за средства от Европейския съюз Към 30.06.2017 г. получените трансфери от бюджетни сметки на бюджетни организации и общини за възстановяване на вземания по ПРСР и ОПРСР са в размер на 0,6 млн. лв. Предоставените трансфери във връзка с чл. 14 от ЗПЗП възлизат на 0,2 млн. лв. ✓ Трансфери между сметки за средства от Европейския съюз: - предоставени трансфери – формирани са от изплатените субсидии и възстановените суми от публични бенефициенти по ПРСР, схема „Училищен плод“, „Училищно мляко“ и национално съфинансиране към директни плащания. За периода 01.01–30.06.2017 г. са отчетени (-8,8) млн. лв., в т.ч.: по Програмата за развитие на селските райони: (-8,3) млн. лв.; пазарни мерки: (-0,2) млн. лв.; национално съфинансиране към директни плащания: (-0,05) млн. лв.; рибарство: (-0,3) млн. лв. ➢ Финансиране Към 30.06.2017 г. извършените плащания, възстановените суми, разчета с централния бюджет и чуждите средства от други лица, включени в отчетността в „Друго финансиране“ са общо 127,5 млн. лв., при 199,7 млн. лв. по разчет. Към 30.06.2017 г. са изплатени средства по следните направления: • 888,8 млн. лв. за директни плащания за сметка на ЕФГЗ, представляващи 59,9 % от планираните 1 484,0 млн. лв.; • 158,2 млн. лв. - средства от ЕЗФРСР, прехвърлени към директни плащания, което е 60,2 % от планираните 262,7 млн. лв.; • 3,6 млн. лв. за пазарни мерки - изпълнение 11,5 % от планираните 31,3 млн. лв.; • 5,5 млн. лв. – суми за преструктуриране, 11,4 % от планираните 48,2 млн. лв. Възстановените суми от Европейския съюз към 30.06.2017 г. са както следва: 56

• 925,1 млн. лв. за директни плащания от ЕФГЗ – 65,7 % от заложените 1 408,2 млн. лв.; • при планирани за получаване 441,2 млн. лв. от ЕЗФРСР, прехвърлени към директни плащания, към края на юни са постъпили 51,9 млн. лв.; • 15,1 млн. лв. за пазарни мерки, 46,5 % изпълнение на планираните 32,5 млн. лв.; • 3,1 млн. лв. – суми за преструктуриране, 6,7 % изпълнение на планираните 46,4 млн. лв. Сумите по разчети с ЦБ за финансиране на плащания при недостиг на средства за периода 01.01-30.06.2017 г. са 188,5 млн. лева. Предоставените чужди средства от други лица са (-0,03) млн. лв., представляващи резултативна величина между постъпилите и възстановени кешови гаранции и чужди средства.