Раздел I – срокове Информация, представяна в срок до 15 март 2024 г.

В срок до 15 март 2024 г. в Министерството на финансите следва да бъде представена следната информация:

➢ От всички ПРБ – бюджетна прогноза за периода 2025-2027 г. съгласно приложенията, като:

▪ министърът на транспорта и съобщенията включва в прогнозата за МТС и разчетите за субсидиите, другите текущи трансфери и капиталовите трансфери за нефинансови предприятия, които се предоставят и отчитат по бюджета на министерството;

▪ изпълнителният директор на Държавен фонд „Земеделие“ (ДФЗ) предварително писмено съгласува с министъра на земеделието и храните бюджетната си прогноза за периода 2025-2027 г. в частта, отнасяща се за преходната национална помощ и държавните помощи, които администрира.

➢ От определените съгласно чл. 18, ал. 2 от ЗПФ и т. 1.8 от РМС № 71 от 2024 г. да прилагат програмен формат на бюджет ПРБ – бюджетна прогноза за периода 2025-

2027 г. и по области на политики/функционални области и бюджетни програми съгласно Решение № 780 на Министерския съвет от 3 ноември 2023 г. за изменение на РМС № 52 от 3 февруари 2022 г. за утвърждаване на класификация на областите на политики/функционалните области и бюджетните програми от компетентността и 6

Кметът на община Приморско · Следва да предостави указанията и на „Приморски голф“ АД и на „Медицински център – Приморско“ ЕООД.

Кметът на община Бургас · Следва да предостави указанията и на: - „Център за психично здраве Проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД; - ДЗЗД „Бизнес инкубатор - Бургас“.

Кметът на община Годеч · Следва да представи указанията и на „Медицински център – Годеч“ ЕООД.

Кметът на община Тервел · Следва да представи указанията и на „Медицински център – Тервел“ ЕООД.

Кметът на община Ветово · Следва да представи указанията и на „Бизнес парк Ветово“ ЕООД.

Кметът на община Костинброд · Следва да представи указанията и на „Нива Комерс“ ЕООД.

Кметът на община Добрич · Следва да представи указанията и на „Градски транспорт Добрич“ ЕООД.

Кметът на община Бобов дол · Следва да представи указанията и на „Медицински център 1 – Бобов дол“ ЕООД.

Кметът на община Перник · Следва да представи указанията и на „Градски транспорт – Перник“ ЕООД.

Кметът на община Варна · Следва да представи указанията и на „Стадион Спартак“ АД.

Кметът на община Царево · Следва да представи указанията и на „МЦ Общински медицински център 1 – Царево“ ЕООД.

отговорността на съответния първостепенен разпоредител с бюджет, чийто бюджет се включва в държавния бюджет, с изключение на първостепенните разпоредители с бюджет по бюджетите на Народното събрание и на съдебната власт, за периода 2022-

2025 г., изменено с Решение № 850 на Министерския съвет от 2022 г. (РМС № 780 от

2023 г.).

➢ От министъра на правосъдието - разработения от първостепенния разпоредител с бюджет по бюджета на съдебната власт програмен формат на бюджет съгласно приета от Пленума на Висшия съдебен съвет Методология за програмно бюджетиране в съдебната власт, съответстваща на приложимите общи изисквания за структурата и съдържанието на програмните формати на бюджет по Закона за публичните финанси (съгласно § 7 от преходните и заключителните разпоредби на ЗДБРБ за 2024 г. и съгласно чл. 361, ал. 1 от Закона за съдебната власт).

➢ От Националния осигурителен институт - бюджетна прогноза за периода 2025-

2027 г. на държавното обществено осигуряване (ДОО), на Учителския пенсионен фонд и на фонд „Гарантирани вземания на работниците и служителите“, като разчетите за приходите за задължителните осигурителни вноски, включващи и задължителните осигурителни вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ се разработват на база актуалната макроикономическа прогноза, допусканията за социалноосигурителните параметри и всички настъпили промени в относимата нормативна уредба. При промяна в основните макроикономически показатели и допускания Националният осигурителен институт актуализира бюджетната си прогноза за периода 2025-2027 г.

При разработване/актуализиране на бюджетната прогноза НОИ съгласува приходната част с НАП, като с бюджетната прогноза НОИ представя и становището на НАП относно включените в прогнозата си разчети за социалноосигурителните приходи.

➢ От Националната здравноосигурителна каса ▪ бюджетна прогноза за периода 2025-2027 г., като разчетите за приходите за задължителните осигурителни вноски, включващи и задължителните осигурителни вноски по реда на чл. 159 от ЗПФ се разработват на база актуалната макроикономическа прогноза, допусканията за социалноосигурителните параметри и всички настъпили промени в относимата нормативна уредба. При промяна в основните макроикономически показатели и допускания Националната здравноосигурителна каса актуализира бюджетната си прогноза за периода 2025-2027 г.

При разработване/актуализиране на бюджетната прогноза НЗОК съгласува приходната част с НАП, като с бюджетната прогноза НЗОК представя и становището на НАП относно включените в прогнозата си разчети за здравноосигурителните приходи;

▪ прогноза за размера на трансферите за здравно осигуряване за лицата, които съгласно Закона за здравното осигуряване се осигуряват за сметка на държавния бюджет за периода 2025-2027 г., придружена с разчети за натуралните и стойностни показатели по отделните категории лица, на базата на изискана информация от съответните компетентни институции.

➢ Предлага се:

▪ на председателя на Народното събрание в срок до 15 март 2024 г. да разработи и представи в МФ бюджетната прогноза за периода 2025-2027 г. на 7

Народното събрание, включително с разходи по функционални области и по бюджетни програми;

▪ на Висшия съдебен съвет в срок до 15 март 2024 г. да разработи и представи в МФ бюджетна прогноза на съдебната власт за периода 2025-2027 г., включително и по органи на съдебната власт, за целите на изготвянето на средносрочната бюджетна прогноза за периода 2025-2027 г.

➢ Всички ПРБ, включени в Пътната карта за действията на Република България по присъединяването към Организацията за икономическо сътрудничество и развитие (ОИСР), предвиждат средства за изпълнението на текущи и бъдещи дейности за периода 2025-2027 г. по присъединяването на Република България към ОИСР в рамките на одобрените им разходни тавани за съответната година, съгласно Решение № 16 на Министерския съвет от 12 януари 2024 г. за одобряване на промени в Актуализираната средносрочна бюджетна прогноза за периода 2024-2026 г., одобрена с Решение № 830 на Министерския съвет от 2023 г. (РМС № 16 от 2024 г.), а за 2027 г. разходите следва да са съобразени с тенденциите от предходните две години.

➢ В посочения по-горе срок следва да се представят в Министерството на финансите:

▪ от министъра на образованието и науката - бюджетна прогноза на ДВУ, консолидирано и по отделни бюджети, и на БАН за периода 2025-2027 г.;

▪ от министъра на отбраната - бюджетна прогноза за дейностите, финансирани чрез бюджетите на ДВВУ, за периода 2025-2027 г.;

▪ от министъра на околната среда и водите - бюджетна прогноза на ПУДООС за периода 2025-2027 г. и прогнозни разчети за средствата от продажбата на квоти за емисии на парникови газове по ЗОИК за периода 2025-2027 г.;

▪ от министъра на енергетиката - бюджетна прогноза на ФСЕлС за периода 2025-

2027 г., в която се включват прогнозните разчети за приходите по чл. 57, ал. 1 от ЗОИК, предварително представени от министъра на околната среда и водите;

▪ от министъра на земеделието и храните – бюджетна прогноза на ССА и на ДПНПЦ за периода 2025-2027 г.;

▪ от министъра на образованието и науката, от министъра на здравеопазването, от министъра на труда и социалната политика, от министъра на културата, от министъра на вътрешните работи, от министъра на транспорта и съобщенията и от председателите на Централната комисия за борба срещу противообществените прояви на малолетните и непълнолетните към Министерския съвет, на Националната комисия за борба с трафика на хора към Министерския съвет и на Националния съвет по наркотичните вещества към Министерския съвет - предложения за натуралните и стойностните показатели за делегираните от държавата дейности, финансирани чрез общинските бюджети, за периода 2025-

2027 г.;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - актуализирани данни към 31.12.2023 г. по общини: за дължина и площ на общинските пътища

– общо и по категории; за дължина и площ на уличната мрежа и за територия, в т.ч. урбанизирана територия, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи, обща изравнителна субсидия и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

8

▪ от министъра на икономиката и индустрията – бюджетна прогноза на ДПУСЯ за периода 2025-2027 г., както и мотивирана прогноза за средствата по чл. 9, ал.

1 от Закона за експортното застраховане за периода 2025-2027 г.;

▪ от Националния осигурителен институт, Висшия съдебен съвет, министъра на външните работи и министъра на иновациите и растежа – във връзка с предоставената към НАТО информация, свързана с планираните разходи за отбрана на България, съгласно класификацията и изискванията на НАТО – отчетна информация за 2023 г., утвърдени разходи със ЗДБРБ за 2024 г. и бюджетна прогноза за периода 2025-2027 г. за разходите за пенсии на пенсионираните военнослужещи, разходите на военните съдилища и военни прокуратури, разходите за издръжка на Постоянната делегация на Република България в НАТО, вноската на Република България към гражданския бюджет на НАТО и към Европейския механизъм за подкрепа на мира, изплащани от бюджета на Министерството на външните работи и вноската на Република България към фонда на НАТО за иновации, изплащана от бюджета на Министерството на иновациите и растежа;

▪ от председателя на Националния статистически институт - актуализирани данни към 31.12.2023 г. по общини за население – общо, в това число брой деца до и на 5 години, брой деца от 6 до 14 години и брой възрастни на и над 65 години, общ брой населени места, в това число брой населени места с население до 10 души, брой населени места без население, брой населени места с надморска височина с код 6, с код 7 и с код 8 по Единния класификатор на административно-териториалните и териториалните единици, във връзка с изготвяне на методика за разпределение по общини на средствата от държавния бюджет за целева субсидия за капиталови разходи, обща изравнителна субсидия и на средствата за зимно поддържане и снегопочистване на общинските пътища;

▪ от ПРБ/органите, отговорни за управлението на финансовата помощ, предоставяна на Република България от ЕС и други донори - мотивирани прогнози и разчети за усвояването на средствата по програми, мерки, инструменти и механизми, финансирани със средства от фондовете на ЕС, включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране по години за периода 2025-2027 г., както по Финансовия механизъм на Европейското икономическо пространство 2014-2021 г. и по Норвежкия финансов механизъм 2014-2021 г. и по Втори кохезионен принос на Швейцарско-българската програма за сътрудничество, включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране по години за периода 2025-2027 г. Разчетите се придружават с индикативно разпределение на средствата по области на политики/функционални области и бюджетни програми от съответните програмни формати на бюджет, съгласувано със съответните ПРБ, в чиито структури има създадени междинни звена. В индикативното разпределение се отразяват и разчетите на съответните ПРБ за администрираните разходи по други бюджети и по сметки за средства от ЕС, включително и за бенефициенти общини, ССА, ПУДООС, ФСЕлС, ДПНПЦ, ДПУСЯ, други държавни предприятия, включени в консолидираната фискална програма (КФП), юридически лица с нестопанска цел, нефинансови предприятия, домакинства и др.;

▪ от ПРБ, определени за координатори по други програми и инициативи, извън посочените в горния абзац, по които Република България е страна-партньор, в т.ч. и по Механизма за свързване на Европа - мотивирани предложения и разчети 9

за усвояването на средствата по години за периода 2025-2027 г., включително на средствата за сметка на свързаното с тях национално съфинансиране; разчетите се класифицират и по съответните области на политики/функционални области и бюджетни програми, елементи на съответните програмни формати на бюджет;

▪ от кметовете на общините - бюджетни прогнози за периода 2025-2027 г. в частта за местните дейности, справка за прогнозния размер на показателите за поети ангажименти и за задължения за разходи за периода 2024-2025 г., справка за прогнозата на общинския дълг и разходите за лихви по него за периода 2025-

2027 г. и справка за ефекта от увеличението на минималната работна заплата за периода 2025-2027 г. по бюджета на общината;

▪ от Българското национално радио (БНР) и Българската национална телевизия (БНТ) – бюджетни прогнози за периода 2025-2027 г. след съгласуването им със Съвета за електронни медии (СЕМ) в частта на включените трансфери (субсидия) от държавния бюджет. С бюджетните прогнози, разработени съгласно приложенията, БНР и БНТ представят и становището на СЕМ относно включените в прогнозите трансфери (субсидия) от държавния бюджет;

▪ от СЕМ – предложение за норматив за час програма за подготовка, създаване и разпространение на национални и регионални програми на БНР и БНТ за 2025 г., изготвено въз основа на направени от БНР и БНТ предложения за дейности, в изпълнение на обществените им функция и предоставената от тях информация при съгласуването на бюджетните им прогнози със СЕМ за периода 2025-2027 г., както и при спазване на насоките по раздел II от настоящите указания.

Предложението за размера на нормативите за час програма на обществените медии се придружава с мотивирани разчети и подробен анализ/оценка на разпространяваните програми от БНТ и БНР в изпълнение на функциите им като национални обществени доставчици, съответно на аудио-визуални медийни услуги и радио услуги, и съответствието им с разпоредбите на Закона за радиото и телевизията и Съобщението на Европейската комисия относно прилагане на правилата за държавните помощи по отношение на обществената услуга радио- и телевизионно разпространение;

▪ от Министерството на младежта и спорта – информация, предварително съгласувана с НАП, за внесените през 2023 г. такси и данък от ДП „Български спортен тотализатор“, в т.ч.:

- общ размер на внесената през 2023 г. такса по чл. 30, ал. 3 от Закона за хазарта;

- общ размер на променливата част на таксата по чл. 30, ал. 4 от Закона за хазарта, внесена през 2023 г.;

- общ размер на внесения през 2023 г. данък по Закона за корпоративното подоходно облагане.

➢ В срок до 15 април съгласно т. 2.1.14 от РМС № 71 от 2024 г. за бюджетната процедура за 2025 г. министрите представят в МФ предложения за нови инвестиционни проекти, за чието финансиране се предвижда сключване на споразумения за външни и вътрешни държавни заеми през 2025 г. и/или за които се предлага издаване на държавна гаранция през 2025 г., съобразени с изискванията на Наредбата за условията, на които трябва да отговарят инвестиционните проекти, финансирани с държавни заеми, и проектите, кандидатстващи за финансиране с 10

държавна гаранция, и за реда за тяхното разглеждане, приета с Постановление № 337 на Министерския съвет от 2015 г. (ДВ, бр. 94 от 2015 г.).

➢ В срок до 15 март 2024 г. следва да бъде представена в МФ обобщена информация и оценка на прогнозите за юридическите лица, контролирани от държавата и/или общините, попадащи в обхвата на сектор „Държавно управление“, за периода 2023-

2027 г., както и за юридическите лица, контролирани от държавата и/или общините, с общ размер на задълженията към 31.12.2023 г. над 0,1 на сто от БВП, които не са част от КФП и не попадат в обхвата на сектор „Държавно управление“ (съгласно Списъци на юридическите лица, контролирани от държавата и/или общините, във връзка с бюджетната процедура за 2025 г.), както следва:

▪ от министъра на здравеопазването - консолидирана информация и оценка на прогнозите за периода 2023-2027 г. на държавните и общински лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества и отделно за „Център за психично здраве – София“ ЕООД и за „Здравна инвестиционна компания за детска болница“ ЕАД. За лечебните заведения от Списъка на юридическите лица, включени в институционален сектор „Държавно управление“ съгласно ЕСС 2010 за 2023 г. от

6 февруари 2024 г., кметът на съответната община представя в Министерството на здравеопазването информация и оценка на прогнозите за периода 2023-2027 г. на общинските лечебни заведения за болнична помощ – търговски дружества;

▪ от министъра на транспорта и съобщенията - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на Национална компания „Железопътна инфраструктура“, на „БДЖ – Пътнически превози“ ЕООД, на „БДЖ Булвагон“ ЕАД, на „Холдинг Български държавни железници“ ЕАД и на „Български пощи“ ЕАД;

▪ от министъра на земеделието и храните – актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Земинвест“ ЕАД;

▪ от министъра на регионалното развитие и благоустройството - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Фонд за органите на местно самоуправление в България – ФЛАГ“ ЕАД, на „Фонд за устойчиво градско развитие – ФУГР“ ЕАД, на „Български ВиК Холдинг“ ЕАД и на „Автомагистрали“ ЕАД;

▪ от министъра на икономиката и индустрията – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Държавна консолидационна компания“ ЕАД, на „Еко Антрацит“ ЕАД, на „Национална компания Индустриални зони“ ЕАД, на „Екоинженеринг-РМ“ ЕООД, на Български институт за стандартизация, на „Индустриални терени и складове“ ЕАД, на „Монтажи“ ЕАД и на „Вазовски машиностроителни заводи“ ЕАД;

▪ от министъра на иновациите и растежа - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Фонд мениджър на финансови инструменти в България“ ЕАД, на „София Тех Парк“ АД и на „Българска банка за развитие“ АД;

▪ от министъра на енергетиката – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на Фонд „Енергийна ефективност и възобновяеми източници“, на ДП „Радиоактивни отпадъци“, на „Национална електрическа компания“ ЕАД, на „Български енергиен холдинг“ ЕАД, на „Южен поток България“ АД, на „АЕЦ Козлодуй“ ЕАД, на „ТЕЦ Марица изток 2“ ЕАД, на „ТЕЦ Марица Изток 2/9 и 10“ ЕАД, на ПФК „Берое Стара Загора“ ЕАД, на „Булгартрансгаз“ ЕАД, на „Булгаргаз“ ЕАД, на „Електроенергиен системен оператор“ ЕАД и на „Ай Си Джи Би“ АД;

11

▪ от министъра на образованието и науката – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на Българо-американска комисия за образователен обмен;

▪ от министъра на културата – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на Национален дарителски фонд „13 века България“;

▪ от министъра на туризма – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-

2027 г. на „Слънчев бряг“ АД;

▪ от министъра на околната среда и водите - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на Националния доверителен екофонд;

▪ от министъра на младежта и спорта - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Сердика спортни имоти“ ЕАД и на „Арена Русе“ АД;

▪ от председателя на Управителния съвет на Националното сдружение на общините в Република България - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г.;

▪ от председателя на Управителния съвет на Фонда за гарантиране на влоговете в банките – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г.;

▪ от председателя на Управителния съвет на Гаранционния фонд - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г.;

▪ от Управителния съвет на БНБ - актуализирана информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Фонд за преструктуриране на банките“;

▪ от кмета на община Бургас – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-

2027 г. на „Център за психично здраве проф. Д-р Ив. Темков – Бургас“ ЕООД и на ДЗЗД „Бизнес инкубатор-Бургас“;

▪ от кмета на община Годеч – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-

2027 г. на „Медицински център – Годеч“ ЕООД;

▪ от кмета на община Тервел – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Медицински център – Тервел“ ЕООД;

▪ от кмета на община Поморие – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Спортс пропърти мениджмънт Поморие“ АД;

▪ от кмета на община Приморско – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Приморски голф“ АД и на Медицински център - Приморско ЕООД;

▪ от кмета на община Ветово – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-

2027 г. на „Бизнес парк Ветово“ ЕООД;

▪ от кмета на община Костинброд - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Нива Комерс“ ЕООД;

▪ от кмета на община Добрич - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Градски транспорт Добрич“ ЕООД;

▪ от кмета на община Бобов дол - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Медицински център 1 – Бобов дол“ ЕООД;

▪ от кмета на община Перник - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Градски транспорт - Перник“ ЕООД;

▪ от кмета на община Варна – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-

2027 г. на „Стадион Спартак“ АД;

12

▪ от кмета на Столична община – информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Топлофикация София“ ЕАД и на „Център за кожно-венерически заболявания“ ЕООД;

▪ от кмета на община Царево - информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „МЦ Общински медицински център 1 – Царево“ ЕООД;

▪ от изпълнителния директор на „Българска независима енергийна борса“ ЕАД

– информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на „Българска независима енергийна борса“ ЕАД.

При включване на нови юридически лица в институционален сектор „Държавно управление“ ресорните министри и кметовете на общините представят в МФ информация и оценка на прогнозата за периода 2023-2027 г. на тези юридически лица, като попълват относимите за тях приложения № 6а, 6б, 6в, 10в, 10а или 10б.

13 Списъкът на юридическите лица, контролирани от държавата и/или общините, които са включени в сектор „Държавно управление“ съгласно ЕСС 2010 за 2023 г. по подсектори и Списъкът на юридическите лица, контролирани от държавата и/или общините, извън обхвата на сектор „Държавно управление“, с общ размер на задълженията към 31.12.2023 г. над 0,1 на сто от БВП, предоставени от Националния статистически институт с писмо изх. № 07-04-201#2/06.02.2024 г. в изпълнение на чл. 67, ал. 7 от ЗПФ и на т. 2.1.1 от РМС № 71 от 2024 г., са публикувани на интернет страницата на МФ на адрес: http://www.minfin.bg, категории: Бюджет / Бюджетна процедура 2025.

НАСОКИ ЗА РАЗРАБОТВАНЕ НА БЮДЖЕТНИТЕ ПРОГНОЗИ НА ПРБ ЗА ПЕРИОДА 2025-2027 г.