(1) В първия работен ден на месеца, следващ тримесечието, салдото на „сметките за наличности" независимо от неговия размер служебно се превежда от търговските банки в БНБ по сметката на МО. В същата се насочват и преводите от „транзитните сметки".
(2) С указанията за годишното приключване директорът на дирекция „Планиране и управление на бюджета" определя сроковете за зануляване и приключване на „сметките за наличности".