(1) Емисионната стойност и цената на обратно изкупуване на акциите на инвестиционно дружество от отворен тип, съответно на дяловете на договорния фонд, се основава на нетната стойност на активите на дружеството, съответно на фонда, към датата на определянето й.
(2) Разходите по чл. 193, ал. 2 и 3 ЗППЦК, ако такива са предвидени в устава на инвестиционното дружество от отворен тип, съответно - в правилата на договорния фонд, трябва да бъдат изрично посочени при обявяване на емисионната стойност и цената на обратно изкупуване на акциите на инвестиционното дружество от отворен тип, съответно на дяловете на договорния фонд.