(1) Управляващото дружество е длъжно да изпраща на посочения адрес или да предоставя по друг начин най-малко веднъж месечно на инвестиционното дружество, което управлява, и най-малко веднъж месечно, а ако не са сключени сделки - на три месеца, на клиента, чийто портфейл управлява, писмен отчет със следната минимална информация:
- 1. направените промени в структурата на портфейла и обосновка за тях;
- 2. стойността на портфейла в началото и в края на отчетния период;
- 3. извършените разходи по управление на дейността или портфейла през отчетния период.
(2) Отчетът по ал. 1 до инвестиционното дружество, с което управляващото дружество има сключен договор, трябва да съдържа и данни за:
- 1. обема и структурата на инвестициите в портфейла, в т. ч. по емитенти, в началото и в края на отчетния период;
- 2. финансовото състояние на другите активи в началото и в края на отчетния период;
- 3. нетната стойност на активите на дружеството в началото и в края на отчетния период; средната месечна нетна стойност на активите;
- 4. данни за обявените емисионна стойност и цена на обратно изкупуване и датите на тяхното обявяване;
- 5. брой и цени на издадените (продадените) акции;
- 6. брой и цени на изкупените обратно акции;
- 7. сключените сделки с активи от портфейла на инвестиционното дружество през отчетния период.
(3) Отчетът трябва да съдържа обобщена информация на данните за изминалия период, както и на съответните данни за предходните два отчетни периода, представена в сравнителна таблица.
(4) Управляващото дружество предоставя в комисията съответните данни по ал. 1 и 2 за договорния фонд заедно с месечния счетоводен баланс на фонда по чл. 191 ЗППЦК до десето число на месеца, следващ месеца, за който данните се отнасят.