Основните функции и задачи на началника на отдел “Централни плащания” са:
- 1. участие и създаване на необходимата организация за своевременно изпълнение на утвърдените средства по единния финансов план за материално-техническо осигуряване по основни програми/програми за БА;
- 2. организиране изготвянето на заявка за месечен лимит за разходи по единния финансов план за материално-техническо осигуряване по утвърдени форма, ред и срокове и изпращането й в дирекция “Планиране и управление на бюджета”;
- 3. организиране разходването на утвърдените средства в единния финансов план за материално-техническо осигуряване в съответствие с определените политики, цели, задачи и приоритети по основни програми/програми за БА;
- 4. организиране системата за финансово управление и контрол в отдел “Централни плащания”;
- 5. иницииране и упълномощаване на лица да инициират заявка за централно плащане;
- 6. създаване на необходимата организация за спазване на финансовата (лимитната), бюджетната дисциплина по отношение на единния финансов план за материално-техническо осигуряване;
- 7. подготвяне на комплектованите първични счетоводни и други документи, придружаващи доставката или услугата за извършване на разплащания с доставчиците;
- 8. организиране на завеждането на първичните счетоводни и други документи в “Дневник за централни плащания” по хронологичен ред след проверка на тяхното окомплектоване;
- 9. осъществяване проверка в двудневен срок на постъпилите документи за плащане и комплектоването им с изготвен контролен лист от ресорните началници на отдели и/или програмния ръководител;
- 10. извършване на контрол за съответствието на цената по договора и тази в първичните счетоводни документи;
- 11. удостоверяване с подпис достоверността на счетоводната информация; при установяване на неточности в данните връща първичните счетоводни документи за доуточняване и отстраняване на пропуските от съответните длъжностни лица;
- 12. изготвяне на заявка за плащане в два екземпляра и представянето й в дирекция “Планиране и управление на бюджета”, комплектована с надлежно попълнени платежни документи, а при изплащане на доставки и услуги чрез акредитив - и копие на сключения договор;
- 13. осчетоводяване на извършените плащания по счетоводните сметки от утвърдения индивидуален сметкоплан;
- 14. завеждане в счетоводните регистри и подшиване в хронологичен ред на всички счетоводни документи, отнасящи се до централното осигуряване;
- 15. носене на отговорност за обработването и комплектоването на първичните счетоводни документи и тяхното съответствие със Закона за счетоводството;
- 16. контролиране и следене за законосъобразността и целесъобразността на плащанията, обект на централизирани доставки;
- 17. следене отчета на разходите за централните плащания по основни програми, програми, подпрограми и параграфи на Единната бюджетна класификация и лимити;
- 18. контролиране на всички реквизити, изискващи се от Закона за счетоводството, на предоставените първични счетоводни документи за централни плащания;
- 19. спиране изготвянето на заявки за плащане по доставки, които не са комплектовани с необходимите първични счетоводни документи или са с неоформени контролни листове, съгласно вътрешния документооборот, както и такива, които са с неправилно попълнени реквизити съгласно Закона за счетоводството;
- 20. съхраняване на разходооправдателните документи и представянето им при проверка от контролни органи;
- 21. изготвяне на финансови отчети и оборотни ведомости по действащото счетоводно законодателство, утвърдения индивидуален сметкоплан и указанията на дирекция “Планиране и управление на бюджета”;
- 22. изготвяне на регистри и справка-декларация по Закона за данък добавена стойност;
- 23. изисква тримесечно справка за получените и осчетоводени по реда на централизираното осигуряване материални активи.