(1) Проверките по този раздел се извършват индивидуално спрямо всяко задължено лице относно задължението му до 30 април на текущата година да създаде запаси за извънредни ситуации в съответствие с определените му с разпореждане на председателя на агенцията съгласно чл. 8, ал. 2, т. 3 и чл. 12, ал. 1 ЗЗНН нива. Проверките се възлагат със заповед на съответния директор на ТД „ДР“ и се извършват по документи на адреса на управление на задълженото лице, а при необходимост – на адреса на местоживеене на лицето, което го представлява.
(2) При подготовката на всяка проверка се прави анализ и се ползват извадки съгласно чл. 4, ал. 4, включително:
- 1. Наредбата за условията и реда за отпечатване и контрол върху ценни книжа (приета с ПМС № 289 от 1994 г. – обн., ДВ, бр. 101 от 1994 г.; изм. и доп., бр. 38 от 1995 г.; изм., бр. 73 от 1998 г., бр. 8 от 2001 г.; изм. и доп., бр. 54 от 2008 г., бр. 22 от 2011 г.);
- 2. Наредбата за изискванията за качеството на течните горива, условията, реда и начина за техния контрол (приета с ПМС № 156 от 2003 г. – обн., ДВ, бр. 66 от 2003 г.; изм. и доп., бр. 69 от 2005 г.; изм., бр. 78 от 2005 г., бр. 40 от 2006 г.; изм. и доп., бр. 76 от 2007 г.; изм., бр. 93 от 2009 г.; изм. и доп., бр. 36 от 2011 г., бр. 55 от 2012 г.; изм., бр. 103 от 2012 г.);
- 3. Инструкция № РД-00-5239 от 20.06.2006 г. за взаимодействие между органите на Министерството на вътрешните работи и ДА „ДРВВЗ“;
- 4. Инструкция № 819-1 от 2.05.2012 г. за взаимодействие между ДА „ДРВВЗ“, Агенция „Митници“ и Националната агенция за приходите;
- 5. Приложение Б, Раздел 4.1 към Регламент (ЕО) № 1099/2008 на Европейския парламент и на Съвета от 22 октомври 2008 г. относно статистиката на енергийния сектор;
- 6. извадка от Комбинираната номенклатура на Европейския съюз по Регламент (ЕС) № 1006/2011 на Комисията от 27 септември 2011 г. – Глава 27 „Минерални горива, минерални масла и продукти от тяхната дестилация; битуминозни материали; минерални восъци“;
- 7. Класификатор на режимите и други направления и процедури (приложение № 10 към чл. 6, т. 29, чл. 8, т. 30 от Наредба № Н-17 от 2006 г. за прилагане на разпоредбите на Приложение № 37 и Приложение № 38 от Регламент (ЕИО) № 2454/93 на Комисията относно писмено деклариране чрез Единния административен документ);
- 8. извадка от регистъра на задължените лица за съответната година;
- 9. извадка от регистъра на регистрираните по чл. 38 ЗЗНН складове за съхраняване на запаси от нефт и нефтопродукти, както и на тези, регистрирани по чл. 21 от отменения ЗЗЗНН, които съгласно § 7 от ЗР на ЗЗНН се считат за регистрирани и по чл. 38 ЗЗНН;
- 10. извадка от регистъра на лицата съхранители за съответния период;
(3) Подготовката за проверка включва анализ на информация за задълженото лице, получена от:
- 1. обобщената от ЦУ информация относно: а) определените на задълженото лице нива на запаси за извънредни ситуации за съответния период под формата на нефт и видове нефтопродукти; б) регистрационния номер и датата на подадената от задълженото лице справка-декларация по чл. 4, ал. 2 ЗЗНН, както и констатациите в КП от извънпланови проверки по чл. 4, ал. 2 във връзка с чл. 12, ал. 5 ЗЗНН; в) издадените на задълженото лице разпореждания за създаване, заповеди за изменение на разпорежданията, както и датите на тяхното получаване; г) издадените от агенцията разрешения за замяна на определените нива на ЗИС от вид във вид и разрешения на задължено лице за създаване и съхраняване на част от определените му запаси за извънредни ситуации на територията на други държави – членки на Европейския съюз; д) създадените от задълженото лице нива на запаси за извънредни ситуации по видове, количества и места на съхраняване, както и сериите и номерата на издадените складови записи и датите на влагане на запасите съгласно съответните уведомления за влагане; е) договор или друг документ, удостоверяващ съхраняването на запасите извън територията на страната за периода, за който е дадено разрешение от агенцията и на писменото съгласие от компетентния орган или централна структура за управление на запасите (ЦСУЗ) на съответната държава – членка на Европейския съюз, на чиято територия се съхраняват запасите;
- 2. извадки от търговския регистър, правноинформационни системи и други източници на информация относно актуалните идентификационни данни на задълженото лице.
(4) Когато на задълженото лице не е извършвана извънпланова проверка по чл. 4, ал. 2 във връзка с чл. 12, ал. 5 ЗЗНН или тя е била само за част от декларираните от него видове нефтопродукти, при подготовката се използва информацията за дейностите, които то е осъществявало през предходната календарна година, обобщена от ЦУ въз основа на справката-декларация, получена от задълженото лице, и данните, получени по реда на чл. 4 ЗЗНН от други органи на централната изпълнителна власт.