Наредба № 61 от 27 септември 2018 г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества

(Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 55 от 2021 г.) Информацията за индивидуална партида на осигурено лице по чл. 123з2, ал. 1, т. 4 от Кодекса за социално осигуряване се изготвя по образец съгласно приложения № 8 - 10.

(Нов - ДВ, бр. 55 от 2021 г.) Извлечението от аналитичните сметки на лицата, които получават плащания от фонд за разсрочени изплащания, и информацията по чл. 123з2, ал. 1, т. 6 от Кодекса за социално осигуряване се изготвят по образец съгласно приложения № 10а и 10б.

(Изм. - ДВ, бр. 55 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Информацията за обема и структурата на инвестициите по видове активи и емитенти на финансови инструменти за всеки управляван фонд и подфонд по чл. 1, ал. 1, т. 4 се публикува от пенсионноосигурителното дружество на неговата страница в интернет в таблична форма и със съдържание съгласно приложения № 12 - 14в.

(Изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Освен в случаите по чл. 10, ал. 2 пенсионноосигурителното дружество може да оповестява информация за номиналната доходност и равнището на инвестиционния риск при управлението на активите на фонд и подфонд по чл. 1, ал. 1, т. 4 към края на всяко календарно тримесечие за предходния 24-, 36- или 60-месечен период, ако са изпълнени следните условия:

1. 1. номиналната доходност е изчислена на годишна база по формулата в т. 2 на приложение № 15;
2. 2. номиналната доходност се оповестява едновременно със стойността на показателя стандартно отклонение на доходността, изчислен на годишна база съгласно т. 4 на приложение № 15, от данни за същия период, за който е изчислена доходността;
3. 3. в случай че постигнатата номинална доходност е по-висока от безрисковата доходност за съответния период, определена съгласно т. 9 от приложение № 15, се оповестява и стойността на коефициента на Шарп, изчислен на годишна база съгласно т. 8 на приложение № 15 от данните за същия период, за който е изчислена доходността.

Всеки материал, подлежащ на издаване и разпространение от пенсионноосигурителното дружество, включително посредством публикуване на неговата страница в интернет, се одобрява и подписва от изпълнителните директори и от ръководителя на службата за вътрешен контрол, като се отбелязва датата на одобрение.

(Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 55 от 2021 г.) Наредбата се издава на основание чл. 123з2, ал. 13, чл. 123и, ал. 7, чл. 180, ал. 2 и чл. 249 във връзка с чл. 180, ал. 2 от Кодекса за социално осигуряване и е приета с Решение № 922-Н от 27.09.2018 г. на Комисията за финансов надзор.

Наредбата влиза в сила от 19.11.2018 г.

Годишните извлечения от индивидуалните партиди за 2018 г. се изготвят съгласно образците, действащи до влизане в сила на тази наредба.

Наредбата влиза в сила от датата на обнародването и в "Държавен вестник".

В Наредба № 61 от 27.09.2018 г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества (обн., ДВ, бр. 84 от 2018 г.; изм. и доп., бр. 41 от 2019 г., бр. 55 от 2021 г. и бр. 29 и 82 от 2022 г.) се правят следните изменения и допълнения: 10. Навсякъде в наредбата думата "комисията" се заменя с "Комисията".

Наредбата влиза в сила от датата на въвеждане на еврото в Република България.

към чл. 5, ал. 2 ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ОСНОВНИТЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ НА ДОБРОВОЛЕН ПЕНСИОНЕН ФОНД И УЧАСТИЕТО В НЕГО (при осигуряване с лични вноски) (лого на ПОД) (наименование на ПОД) (наименование на фонда) Акционери, притежаващи 10 и над 10 на сто от капитала на ... (наименование на ПОД) № Име, презиме, фамилия за ФЛ/наименование и ЕИК за ЮЛ Размер на участието в капитала 1. ... % 2. ... % 3. ... % (При необходимост се добавят допълнителни редове! За физическите лица не се попълва ЕГН!) І. Какво трябва да знаете за допълнителното доброволно пенсионно осигуряване в доброволен пенсионен фонд (ДПФ) Допълнителното доброволно пенсионно осигуряване в ДПФ е част от Третия стълб на пенсионната система в Република България. То се осъществява от частни пенсионноосигурителни дружества, които учредяват и управляват доброволни пенсионни фондове. Всяко пенсионноосигурително дружество (ПОД) може да управлява само по един ДПФ. Нормативната уредба на допълнителното доброволно пенсионно осигуряване се съдържа в част ІІ на Кодекса за социално осигуряване (КСО) и в подзаконовите актове по прилагането му. Осигуряването в ДПФ не е задължително. Изборът на ДПФ е личен и свободен. В него може да се осигурява или да бъде осигурявано всяко лице, навършило 16 години. Осигурителен договор може да се сключи в офис на дружеството, управляващо избрания ДПФ, чрез осигурителен посредник на това дружество или по електронен път с квалифициран електронен подпис. Осигурителният посредник следва да Ви представи документ, който го легитимира за упражняване на дейността по сключване на осигурителни договори от името и за сметка на дружеството. При съмнения дали определено лице действително е посредник на дружеството, може да се направи справка във водения от КФН регистър, достъпен на нейната интернет страница (www.fsc.bg). При подписване на договора ПОД следва да Ви предостави екземпляр от него. Също така имате право да получите копие от основния устройствен акт на ДПФ - правилника за организацията и дейността му, и копие от инвестиционната му политика. Осигурителната вноска може да бъде месечна, за друг период или еднократна. Осигурителни вноски могат да правят: - осигуреното лице - за своя сметка; - работодателят на лицето - в полза на осигуреното лице, което трябва да е предоставило писмено съгласие за това; - друг осигурител - в полза на осигуреното лице, което трябва да е предоставило писмено съгласие за това. Осигурителите са длъжни по желание на осигуреното лице да удържат от възнаграждението му за съответния месец осигурителната вноска, която е за негова сметка, и да я превеждат на съответния ДПФ. Внасянето на осигурителни вноски от осигурителите не задължава осигуреното лице да прави вноски за своя сметка. Тъй като осигуряването в ДПФ е изградено изцяло на доброволен принцип, може внасянето на осигурителни вноски да се прекъсва, като това не води до загуба на пенсионни права или санкции за осигурителя или осигуреното лице. При възможност внасянето на осигурителни вноски може да се поднови. Осигурителните вноски на всяко лице се натрупват по негова индивидуална партида във фонда, като вноските от осигурителите се водят отделно от личните вноски и от вноските на другия осигурител. Натрупаните средства по индивидуалната партида на осигуреното лице са лични и се наследяват. Съвкупността от средствата в партидите формира нетните активи на ДПФ. ПОД управлява активите на фонда, като ги инвестира в определени и ограничени от закона финансови инструменти, с цел средствата по партидите на осигурените лица да нарастват с дохода, реализиран при инвестирането. Осигуреният в ДПФ има право на лична пенсия за старост, която може да бъде пожизнена или срочна, в зависимост от предвиденото в правилника за организацията и дейността на фонда и предпочитанията на лицето. Правото на пенсия възниква при придобиване на право на пенсия за осигурителен стаж и възраст от държавното обществено осигуряване. Пенсия от ДПФ може да бъде получавана и при навършване на възрастта за придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст или до 5 години преди навършване на тази възраст. Размерът на пожизнената пенсия, получавана от ДПФ, се изчислява на основата на натрупаната в индивидуалната партида сума в съответствие с определените биометрични таблици и технически лихвен процент, а размерът на срочната пенсия - от натрупаната сума по индивидуалната партида, срока на получаване и технически лихвен процент. Сумата по индивидуалната партида се формира от направените вноски и дохода от тяхното инвестиране, намалени с таксите и удръжките, предвидени в КСО и в правилника на фонда. Осигуряването в ДПФ дава право и на лична пенсия за инвалидност. То възниква от датата на инвалидизирането, посочена в решението на териториалната експертна лекарска комисия (ТЕЛК) или на Националната експертна лекарска комисия (НЕЛК). Личната пенсия за инвалидност може да бъде пожизнена или срочна в зависимост от решението на ТЕЛК или НЕЛК. Осигуреното в ДПФ лице може във всеки един момент да изтегли натрупаните средства по индивидуалната си партида от лични вноски. Средствата, натрупани от вноски за сметка на работодател, могат да бъдат получени при придобиване право на лична пенсия за старост или за инвалидност. Средствата от вноски на друг осигурител могат да бъдат изтеглени преди придобиване на право на пенсия, ако другият осигурител не е ограничил правото за това. Осигуреното лице може да прехвърли натрупаните средства по индивидуалната му партида или част от тях от един в друг ДПФ не повече от веднъж в рамките на една календарна година. В случай на несъгласие с извършени промени в правилника за организацията и дейността на ДПФ или в инвестиционната му политика, които не произтичат от изменение в нормативната уредба, осигуреното лице има право да прехвърли натрупаните средства по индивидуалната си партида в друг ДПФ, ако в тримесечен срок от уведомлението за направените промени подаде заявление за това. Работодателят или другият осигурител може да ограничи правото на прехвърляне в друг ДПФ на средствата, натрупани от вноски за тяхна сметка. Ограничението за прехвърляне не се прилага при прекратяване на осигурителния договор и при прекратяване на трудовото отношение с работодателя. Също така осигуреното лице има право да прехвърли не повече от веднъж в рамките на една календарна година натрупаните по индивидуалната му партида средства от лични вноски или част от тях по индивидуална партида на съпруг или на роднини по права линия до втора степен. Осигуряването в ДПФ дава право и на наследствена пенсия. Осигуреното лице посочва своите наследници в договора за допълнително доброволно пенсионно осигуряване, в противен случай за такива се приемат законовите наследници. Осигуреното лице има възможност да промени посочените от него наследници. Когато осигуреното лице не е посочило наследници в осигурителния си договор и няма наследници по закон, натрупаните средства по индивидуалната му партида остават в резерва на пенсионноосигурителното дружество за изплащане на пожизнени пенсии. Наследниците на починало осигурено лице могат да получат натрупаните по индивидуалната партида средства и под формата на еднократно или разсрочено изплащане. Личните вноски за допълнително доброволно пенсионно осигуряване в размер до 10% от месечната, съответно годишната данъчна основа, не подлежат на данъчно облагане. Приходите от инвестиране на активите на ДПФ, разпределени по индивидуалните партиди на осигурените лица, не се облагат с данък по реда на Закона за данъците върху доходите на физическите лица. Пенсиите, отпускани от ДПФ, не подлежат на данъчно облагане. Надзорът върху ПОД се осъществява от Комисията за финансов надзор (КФН) и нейния заместник-председател, ръководещ управление "Осигурителен надзор". ІІ. Основни характеристики на пенсионния фонд 1. Осигурителни плащания При осигуряване в ДПФ .... (посочва се конкретното наименование на фонда) Вие имате право на следните осигурителни плащания: - лична пожизнена пенсия за старост; - лична срочна пенсия за старост; - лична пожизнена пенсия за инвалидност; - лична срочна пенсия за инвалидност; - еднократно или разсрочено изплащане на натрупаните средства по индивидуалната партида; - наследствена пенсия на ... (посочват се категориите лица съобразно предвиденото в правилника на фонда) - еднократно или разсрочено изплащане на средства на наследниците на починало осигурено лице или на пенсионер. (Посочват се само продуктите, които дружеството предлага. При предлагане на различни видове продукти в рамките на посочените по-горе категории - напр. различни видове срочни пенсии - се посочват всички видове продукти.) 2. Основни данни за инвестициите на пенсионния фонд 2.1. Инвестиционни цели на фонда (Посочват се основните инвестиционни цели на фонда, определени в неговия правилник съгласно инвестиционната му политика.) 2.2. Инвестиционни ограничения съгласно инвестиционната политика на фонда № Инвестиционниинструменти Инвестиционни ограничения на фонда (% от активите) 1. Дългови ценни книжа 2. Дялови ценни книжа (акции, права и дялове) 3. Влогове в банки 4. Инвестиционни имоти 2.3. Доходност на пенсионния фонд Постигнатата доходност на фонда за съответната година в процент се определя, като разликата между стойността на един дял, валидна за последния работен ден на годината, и стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година, се раздели на стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година. Стойността на един дял може, както да се увеличава, така и да намалява в резултат на постигнатия положителен или отрицателен доход от инвестициите на фонда. Постигната номинална доходност за последните 5 години Представя се хистограма на доходността с данни за всяка календарна година от предходния петгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. 2.4. Инвестиционен риск на пенсионния фонд Инвестиционният риск се характеризира с променливостта на постигнатата доходност от управлението на активите на фонда. Показател за измерване на инвестиционния риск е стандартното отклонение на доходността. По-високи стойности на стандартното отклонение означават по-висока степен на променливост (волатилност) на постигнатата доходност и съответно по-голям риск. Стандартно отклонение на доходността за последните 5 години Представя се хистограма на стандартното отклонение на доходността с данни за всяка календарна година от предходния петгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. Инвестиционната политика на пенсионния фонд, измененията в основните цели и ограничения на инвестиционната дейност, както и значението на показателите за постигнатата доходност и равнището на инвестиционния риск са достъпни в офисите на дружеството и на неговата страница в интернет (www..... (посочва се линк към страницата). Допълнителна информация за доходността и стандартното отклонение на всички пенсионни фондове можете да намерите на сайта на КФН www.fsc.bg. До 10-о число на месеца, следващ всяко календарно тримесечие, ПОД публикува на своята страница в интернет информация за обема и структурата на инвестициите по видове активи и емитенти на ценни книжа за управлявания от него ДПФ. 3. Такси и удръжки При управлението на фонда ПОД .......... (наименование на ПОД) събира следните такси и удръжки: Наименование на таксата/удръжката Размер на таксата/удръжката (посочват се изчерпателно всички такси и удръжки съгласно правилника на фонда) 4. Гаранции Следва да имате предвид, че при осигуряването във фонд за доброволно пенсионно осигуряване на осигурените лица не се гарантира положителна доходност и запазване в пълен размер на внесените по индивидуалните партиди средства. III. Общи указания за осигуреното в ДПФ лице 1. Следете състоянието на индивидуалната си партида. ПОД е длъжно всяка година до 31 май да Ви изпраща извлечение от нея. Извлечението съдържа информация за натрупаните средства по партидата Ви към края на предходната година, постъпилите вноски, постигнатата доходност, извършените плащания и начислените такси и удръжки. Дружеството е длъжно да Ви предостави тази информация и при поискване. Справка за състоянието на индивидуалната партида може да направите и на интернет страницата на дружеството, като е необходимо предварително да Ви бъде издаден идентификатор. 2. Уведомявайте ПОД при всяка промяна в личните Ви данни, записани в осигурителния договор, като е необходимо да приложите и копия от документите, удостоверяващи това обстоятелство. Така ще бъдат защитени Вашите интереси. 3. Информирайте се как се управляват Вашите средства. Дружеството ежедневно оповестява във всеки свой офис и на страницата си в интернет стойността на един дял на пенсионния фонд. То обявява стойността на един дял за последния работен ден на всеки месец и в един централен ежедневник на третия работен ден на следващия месец. Вие можете да получите допълнителна информация за дейността на ПОД: - на тел. ... (тел. за контакти на ПОД); - www..... (интернет страница на ПОД); - от неговите осигурителни посредници и служители; - от Комисията за финансов надзор (www.fsc.bg). Вие можете да се запознаете с документите с основна информация за осигурените лица на останалите пенсионноосигурителни дружества на техните интернет страници. В случай че считате, че Вашите права са нарушени, Вие можете да отнесете въпроса по Ваш избор до: - ........................................................ (наименование на ПОД); - консултативния съвет на ................................. (наименование на фонда); - секторната помирителна комисия или медиатор към Комисията за защита на потребителите (за да сезирате секторната помирителна комисия, е необходимо да сте се обърнали по същия въпрос първо към пенсионноосигурителното дружество); - Комисията за финансов надзор; - съда. Моля, прочетете внимателно правилника на фонда и Вашия осигурителен договор, техните разпоредби имат предимство пред този документ! Този документ е изготвен на ............... г.

към чл. 5, ал. 2 ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ОСНОВНИТЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ НА ДОБРОВОЛЕН ПЕНСИОНЕН ФОНД И УЧАСТИЕТО В НЕГО (при осигуряване от осигурители и други осигурители по чл. 230, ал. 3, т. 2 - 4 от КСО) (лого на ПОД) (наименование на ПОД) (наименование на фонда) Акционери, притежаващи 10 и над 10 на сто от капитала на ... (наименование на ПОД) № Име, презиме, фамилия за ФЛ/наименование и ЕИК за ЮЛ Размер на участието в капитала 1. ... % 2. ... % 3. ... % (При необходимост се добавят допълнителни редове! За физическите лица не се попълва ЕГН!) І. Какво трябва да знаете за допълнителното доброволно пенсионно осигуряване в доброволен пенсионен фонд (ДПФ) Допълнителното доброволно пенсионно осигуряване в ДПФ е част от Третия стълб на пенсионната система в Република България. То се осъществява от частни пенсионноосигурителни дружества, които учредяват и управляват доброволни пенсионни фондове. Всяко пенсионноосигурително дружество (ПОД) може да управлява само по един ДПФ. Нормативната уредба на допълнителното доброволно пенсионно осигуряване се съдържа в част ІІ на Кодекса за социално осигуряване (КСО) и в подзаконовите актове по прилагането му. В ДПФ може да се осигурява или да бъде осигурявано всяко лице, навършило 16 години. Вие можете да правите вноски в ДПФ в полза на Вашите работници/служители в качеството си на работодател или в качеството си на друг осигурител в полза на лица, с които не сте в трудови и сходни отношения, но които желаете да осигурявате. При внасянето на вноски в полза на друго лице е необходимо предварително писмено съгласие от негова страна. Осигурителната вноска може да бъде месечна, за друг период или еднократна. Осигурените от Вас лица могат също да правят вноски за собствена сметка. Осигурителните вноски в полза на всяко осигурено от Вас лице се натрупват по негова индивидуална партида във фонда. Направените от Вас вноски се водят отделно от личните вноски на съответното лице и от направени в негова полза вноски на другия осигурител. Натрупаните средства по индивидуалната партида на осигуреното лице са лични и се наследяват. За да осигурявате Вашите работници/служители като техен работодател или лица, с които не сте в трудови и сходни отношения, в качеството си на друг осигурител, е необходимо да сключите осигурителен договор с пенсионноосигурителното дружество, управляващо съответния ДПФ. Договорът може да се сключи в офис на дружеството, управляващо избрания ДПФ, чрез осигурителен посредник на това дружество или по електронен път с квалифициран електронен подпис. Осигурителният посредник следва да Ви представи документ, който го легитимира за упражняване на дейността по сключване на осигурителни договори от името и за сметка на дружеството. При съмнения дали определено лице действително е посредник на дружеството, може да се направи справка във водения от КФН регистър, достъпен на нейната интернет страница (www.fsc.bg). При подписване на договора ПОД следва да Ви предостави екземпляр от него. Също така имате право да получите копие от основния устройствен акт на ДПФ - правилника за организацията и дейността му, и копие от инвестиционната му политика. Когато осигурявате други лица в качеството си на работодател, в осигурителния договор можете да ограничите правото им да прехвърлят в друг фонд средствата, натрупани от Вашите вноски. Също така тези средства не могат да бъдат изтеглени от осигурения преди придобиване на право на пенсия за старост или инвалидност. В случай че правите вноски в качеството си на друг осигурител, можете да ограничите правата на осигуреното от Вас лице да изтегли и/или да прехвърли средствата, натрупани от Вашите вноски. Съвкупността от средствата в партидите формира нетните активи на ДПФ. ПОД управлява активите на фонда, като ги инвестира в определени и ограничени от закона финансови инструменти, с цел средствата по партидите на осигурените лица да нарастват с дохода, реализиран при инвестирането. Осигуреното от Вас лице в ДПФ има право на лична пенсия за старост, която може да бъде пожизнена или срочна, в зависимост от предвиденото в правилника за организацията и дейността на фонда и предпочитанията на лицето. Правото на пенсия възниква при придобиване на право на пенсия за осигурителен стаж и възраст от държавното обществено осигуряване. Пенсия от ДПФ може да бъде получавана и при навършване на възрастта за придобиване право на пенсия за осигурителен стаж и възраст или до 5 години преди навършване на тази възраст. Размерът на пожизнената пенсия, получавана от ДПФ, се изчислява на основата на натрупаната в индивидуалната партида сума в съответствие с определените биометрични таблици и технически лихвен процент, а размерът на срочната пенсия - от натрупаната сума по индивидуалната партида, срока на получаване и технически лихвен процент. Сумата по индивидуалната партида се формира от направените вноски и дохода от тяхното инвестиране, намалени с таксите и удръжките, предвидени в КСО и в правилника на фонда. Осигуряването в ДПФ дава право и на лична пенсия за инвалидност. То възниква от датата на инвалидизирането, посочена в решението на териториалната експертна лекарска комисия (ТЕЛК) или на Националната експертна лекарска комисия (НЕЛК). Личната пенсия за инвалидност може да бъде пожизнена или срочна в зависимост от решението на ТЕЛК или НЕЛК. Осигуряването в ДПФ дава право и на наследствена пенсия. Наследниците на починало осигурено лице могат да получат натрупаните по индивидуалната партида средства и под формата на еднократно или разсрочено изплащане. Когато осигуреното лице няма наследници, натрупаните средства по индивидуалната му партида остават в резерва на пенсионноосигурителното дружество за изплащане на пожизнени пенсии. В случай че не сте ограничили правото му на прехвърляне, осигуреното от Вас лице може да прехвърли натрупаните средства по индивидуалната си партида или част от тях от един в друг ДПФ не повече от веднъж в рамките на една календарна година. В случай на несъгласие с извършени промени в правилника за организацията и дейността на ДПФ или в инвестиционната му политика, които не произтичат от изменение в нормативната уредба, осигуреното лице има право да прехвърли натрупаните средства по индивидуалната си партида в друг ДПФ, ако в тримесечен срок от уведомлението за направените промени подаде заявление за това. Ограничението за прехвърляне не се прилага при прекратяване на осигурителния договор и при прекратяване на трудовото отношение с Вас като работодател. Направените от Вас като осигурител вноски в полза на Вашите работници/служители се признават за разход по ред, начин и в размери, определени със Закона за корпоративното подоходно облагане. Приходите от инвестиране на активите на ДПФ, разпределени по индивидуалните партиди на осигурените лица, не се облагат с данък по реда на Закона за данъците върху доходите на физическите лица. Пенсиите, отпускани от ДПФ, не подлежат на данъчно облагане. Надзорът върху ПОД се осъществява от Комисията за финансов надзор (КФН) и нейния заместник-председател, ръководещ управление "Осигурителен надзор". ІІ. Основни характеристики на пенсионния фонд 1. Осигурителни плащания При осигуряване в ДПФ ... (посочва се конкретното наименование на фонда) осигурените от Вас лица имат право на следните осигурителни плащания: - лична пожизнена пенсия за старост; - лична срочна пенсия за старост; - лична пожизнена пенсия за инвалидност; - лична срочна пенсия за инвалидност; - еднократно или разсрочено изплащане на натрупаните средства по индивидуалната партида; - наследствена пенсия на ... (посочват се категориите лица съобразно предвиденото в правилника на фонда); - еднократно или разсрочено изплащане на средства на наследниците на починало осигурено лице или на пенсионер. (Посочват се само продуктите, които дружеството предлага. При предлагане на различни видове продукти в рамките на посочените по-горе категории - напр. различни видове срочни пенсии - се посочват всички видове продукти.) 2. Основни данни за инвестициите на пенсионния фонд 2.1. Инвестиционни цели на фонда (Посочват се основните инвестиционни цели на фонда, определени в неговия правилник съгласно инвестиционната му политика.) 2.2. Инвестиционни ограничения съгласно инвестиционната политика на фонда № Инвестиционни инструменти Инвестиционни ограничения на фонда (% от активите) 1. Дългови ценни книжа 2. Дялови ценни книжа (акции, права и дялове) 3. Влогове в банки 4. Инвестиционни имоти 2.3. Доходност на пенсионния фонд Постигнатата доходност на фонда за съответната година в процент се определя, като разликата между стойността на един дял, валидна за последния работен ден на годината, и стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година, се раздели на стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година. Стойността на един дял може както да се увеличава, така и да намалява в резултат на постигнатия положителен или отрицателен доход от инвестициите на фонда. Постигната номинална доходност за последните 5 години Представя се хистограма на доходността с данни за всяка календарна година от предходния петгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. 2.4. Инвестиционен риск на пенсионния фонд Инвестиционният риск се характеризира с променливостта на постигнатата доходност от управлението на активите на фонда. Показател за измерване на инвестиционния риск е стандартното отклонение на доходността. По-високи стойности на стандартното отклонение означават по-висока степен на променливост (волатилност) на постигнатата доходност и съответно по-голям риск. Стандартно отклонение на доходността за последните 5 години Представя се хистограма на стандартното отклонение на доходността с данни за всяка календарна година от предходния петгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. Инвестиционната политика на пенсионния фонд, измененията в основните цели и ограничения на инвестиционната дейност, както и значението на показателите за постигнатата доходност и равнището на инвестиционния риск са достъпни в офисите на дружеството и на неговата страница в интернет (www..... (посочва се линк към страницата). Допълнителна информация за доходността и стандартното отклонение на всички пенсионни фондове можете да намерите на сайта на КФН www.fsc.bg. До 10-о число на месеца, следващ всяко календарно тримесечие, ПОД публикува на своята страница в интернет информация за обема и структурата на инвестициите по видове активи и емитенти на ценни книжа за управлявания от него ДПФ. За да се информирате как се управляват внесените от Вас средства, можете да следите и стойността на един дял в ДПФ. Дружеството ежедневно оповестява във всеки свой офис и на страницата си в интернет тази стойност. То обявява стойността на един дял за последния работен ден на всеки месец и в един централен ежедневник на третия работен ден на следващия месец. 3. Такси и удръжки При управлението на фонда ПОД .......... (наименование на ПОД) събира следните такси и удръжки: Наименование на таксата/удръжката Размер на таксата/удръжката (посочват се изчерпателно всички такси и удръжки съгласно правилника на фонда) 4. Гаранции Следва да имате предвид, че при осигуряването във фонд за доброволно пенсионно осигуряване на осигурените лица не се гарантира положителна доходност и запазване в пълен размер на внесените по индивидуалните партиди средства. Вие можете да получите допълнителна информация за дейността на ПОД: - на тел. ... (тел. за контакти на ПОД); - www..... (интернет страница на ПОД); - от неговите осигурителни посредници и служители; - от Комисията за финансов надзор (www.fsc.bg). Вие можете да се запознаете с документите с основна информация на останалите пенсионноосигурителни дружества на техните интернет страници. Моля, прочетете внимателно правилника на фонда и Вашия осигурителен договор, техните разпоредби имат предимство пред този документ! Този документ е изготвен на ............... г.

към чл. 5, ал. 2 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г.) ИНФОРМАЦИЯ ОТНОСНО ОСНОВНИТЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ НА ФОНД ЗА ДОПЪЛНИТЕЛНОТО ДОБРОВОЛНО ОСИГУРЯВАНЕ ПО ПРОФЕСИОНАЛНИ СХЕМИ И УЧАСТИЕТО В НЕГО (наименование на ПОД) (лого на ПОД) (наименование на фонда) Акционери, притежаващи 10 и над 10 на сто от капитала на... (наименование на ПОД) № Име, презиме, фамилия за ФЛ/наименование и ЕИК за ЮЛ Размер на участието в капитала 1. ... % 2. ... % 3. ... % (При необходимост се добавят допълнителни редове! За физическите лица не се попълва ЕГН!) I. Какво трябва да знаете за осигуряването във фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми (ДПФПС) Допълнителното доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми е част от Третия стълб на пенсионната система в Република България. То се осъществява от частни пенсионноосигурителни дружества, които управляват и представляват ДПФПС. Едно пенсионноосигурително дружество може да учредява и да управлява един ДПФПС, който е отделно юридическо лице от дружеството. Съществен белег на този вид осигуряване е, че основни елементи на осигуряването се определят на базата на договаряне между предприятието осигурител и неговите работници/служители. Осигуряването по професионални схеми се урежда задължително в колективно споразумение или в колективен трудов договор с минимално съдържание, определено в Кодекса за социално осигуряване (КСО). Осигурителната вноска може да бъде месечна, за друг период или еднократна. Вноски във фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми могат да правят:

1. 1. предприятия осигурители, създадени съгласно законодателството на Република България и на всяка друга държава членка - за осигурените от тях лица в професионална схема;
2. 2. физически лица, осигурени по професионална схема. Предприятие осигурител е всяко физическо лице, юридическо лице или неперсонифицирано дружество, както и други организации, които имат задължение по закон да внасят осигурителни вноски за други физически лица. Осигуряването в ДПФПС не е задължително. В него може да бъде осигурявано всяко лице, навършило 16 години. Внасянето на осигурителни вноски от осигурителите и предприятията осигурители не задължава осигуреното лице да прави вноски за своя сметка. Предприятията осигурители удържат от възнаграждението на осигуреното лице за съответния месец осигурителната вноска за негова сметка и я превеждат по фонда за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми. Осигурителният договор се сключва между пенсионноосигурителното дружество и предприятието осигурител. При сключване на договора предприятието осигурител трябва да представи на пенсионноосигурителното дружество колективното споразумение или колективния трудов договор, с който е предвидена професионалната схема. Осигурителният договор урежда предмета и обхвата на осигуряването, размера на осигурителната вноска и начина на нейното плащане, условията за прекратяване на договора, дължимите такси и удръжки, както и описание на професионалната схема. Професионалната схема определя условията и обхвата на осигуряването, видовете пенсионни плащания и размера на осигурителната вноска. Осигурителният договор се прекратява при прехвърляне на професионалната схема. За всяко осигурено лице във фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми се открива индивидуална партида и получава индивидуален осигурителен номер. По индивидуалната партида се натрупват осигурителните вноски, като тези от осигурителите се водят отделно от личните. Натрупаните средства по индивидуалната партида на осигуреното лице са лични и се наследяват. Съвкупността от средствата в партидите формира нетните активи на ДПФПС. Пенсионноосигурителното дружество управлява активите на фонда, като ги инвестира в определени и ограничени от закона финансови инструменти, с цел средствата по партидите на осигурените лица да нарастват с дохода, реализиран при инвестирането. Осигурените лица в ДПФПС имат право на срочна пенсия за старост, еднократно или разсрочено изплащане на натрупаните средства по индивидуалната партида, еднократно или разсрочено изплащане на средства на наследниците на починало осигурено лице или на пенсионер. Размерът на пенсията се определя на базата на средствата, натрупани по индивидуалната партида, срока на нейното получаване и технически лихвен процент. Правото на лична пенсия за старост при осигуряване във фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми възниква при навършване на 60-годишна възраст за жените и мъжете. Пенсията е срочна съгласно условията на професионалната схема. Съгласно условията на професионалната схема, уговорени в колективното споразумение, съответно в колективния трудов договор, фондът за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми може да изплаща на осигуреното лице пенсията за старост до 5 години преди навършване на 60-годишна възраст. Лицата, които имат право на еднократно или разсрочено изплащане от ДПФПС при смърт на осигуреното лице или на пенсионер, се определят в колективното споразумение или колективния трудов договор. Когато няма такива лица, натрупаните средства по индивидуалната партида се дължат съгласно Закона за наследството. Осигуреното лице има право да изтегли средствата, натрупани по своята индивидуална партида, съобразно уговореното в колективния трудов договор, съответно колективното споразумение за професионалната схема. При прекратяване на правоотношението между предприятието осигурител и осигуреното лице лицето има право да прехвърли натрупаните средства от лични осигурителни вноски по индивидуалната партида или част от тях от един фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми в друг такъв фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество. Професионалната схема или част от нея може да бъде прехвърлена от един фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми в друг съответен фонд, управляван от друго пенсионноосигурително дружество, или на чуждестранна институция за професионално пенсионно осигуряване, въз основа на допълнително споразумение между страните по колективното споразумение, съответно по колективния трудов договор. Нормативната уредба на допълнителното доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми се съдържа в част II на Кодекса за социално осигуряване и в подзаконовите нормативни актове по прилагането му. Надзорът върху пенсионноосигурителните дружества се осъществява от Комисията за финансов надзор (КФН) и нейния заместник-председател, ръководещ управление "Осигурителен надзор". II. Основни характеристики на пенсионния фонд 1. Осигурителни плащания При осигуряване в ДПФПС ... (посочва се конкретното наименование на фонда) осигурените лица имат право на следните осигурителни плащания: - лична срочна пенсия за старост - еднократно или разсрочено изплащане на натрупаните средства по индивидуалната партида - еднократно или разсрочено изплащане на средства на наследниците на починало осигурено лице или на пенсионер (При предлагане на различни видове продукти в рамките на посочените по-горе категории - напр. различни видове срочни пенсии - се посочват всички видове продукти.) 2. Основни данни за инвестициите на пенсионния фонд 2.1. Инвестиционни цели на фонда (Посочват се основните инвестиционни цели на фонда, определени в неговия правилник съгласно инвестиционната му политика.) 2.2. Инвестиционни ограничения съгласно инвестиционната политика на фонда Инвестиционни инструменти Инвестиционни ограничения на фонда (% отактивите) Дългови ценни книжа Дялови ценни книжа (акции, права и дялове) Влогове в банки Инвестиционни имоти 2.3. Доходност на пенсионния фонд Постигнатата доходност на фонда за съответната година в процент се определя, като разликата между стойността на един дял, валидна за последния работен ден на годината, и стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година, се раздели на стойността на един дял, валидна за последния работен ден на предходната година. Стойността на един дял може както да се увеличава, така и да намалява в резултат на постигнатия положителен или отрицателен доход от инвестициите на фонда. Постигната номинална доходност за последните 5 години Представя се хистограма на доходността с данни за всяка календарна година от предходнияпетгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. 2.4. Инвестиционен риск на пенсионния фонд Инвестиционният риск се характеризира с променливостта на постигнатата доходност от управлението на активите на фонда. Показател за измерване на инвестиционния риск е стандартното отклонение на доходността. По-високи стойности на стандартното отклонение означават по-висока степен на променливост (волатилност) на постигнатата доходност и съответно по-голям риск. Стандартно отклонение на доходността за последните 5 години Представя се хистограма на стандартното отклонение на доходността с данни за всяка календарна година от предходния петгодишен период (актуализира се ежегодно). В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 5 години, се представя графика с данни за периода на осъществяване на дейност от фонда само за пълните календарни години, като този период се посочва в заглавието на графиката. В случай че фондът е осъществявал дейност за период, по-кратък от 1 година, не се предоставя тази информация. Изрично се посочват причините за предоставяне на информация за период, по-кратък от 5 години, съответно за непредоставянето и. Посочените резултати се отнасят за минал период и не следва да се считат като обещание за бъдещи резултати. Инвестиционната политика на пенсионния фонд, измененията в основните цели и ограничения на инвестиционната дейност, както и значението на показателите за постигнатата доходност и равнището на инвестиционния риск са достъпни в офисите на дружеството и на неговата страница в интернет (www... (посочва се линк към страницата). Допълнителна информация за доходността и стандартното отклонение на всички пенсионни фондове можете да намерите на сайта на КФН www.fsc.bg. До 10-о число на месеца, следващ всяко календарно тримесечие, ПОД публикува на своята страница в интернет информация за обема и структурата на инвестициите по видове активи и емитенти на ценни книжа за управлявания от него ДПФПС.
3. 3. Такси и удръжки При управлението на фонда ПОД ... (наименование на ПОД) събира следните такси и удръжки Наименование на таксата/удръжката Размер на таксата/удръжката (посочват се изчерпателно всички такси и удръжки съгласно правилника на фонда) 4. Гаранции Следва да имате предвид, че при осигуряването във фонд за доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми на осигурените лица не се гарантира положителна доходност и запазване в пълен размер на внесените по индивидуалните партиди средства. Вие можете да получите допълнителна информация за дейността на ПОД: - на тел. ... (тел. за контакти на ПОД); - www ... (интернет страница на ПОД); - от неговите осигурителни посредници и служители; - от Комисията за финансов надзор (www.fsc.bg). Моля, прочетете внимателно правилника на фонда и Вашия осигурителен договор, техните разпоредби имат предимство пред този документ! Този документ еизготвен на..... г.

към чл. 6, ал. 1 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване адрес за кореспонденция: ...................................................................... електронна поща: .................................... ГОДИШНО ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. г. на .................................................................................... (отчетна година) (трите имена на осигуреното лице) ...................................................................................... (постоянен адрес) ЕГН 000000XXXX Осигурителен номер ___________________ Осигурителен договор (протокол за служебно разпределение) № и дата ............................. Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20................................................................. г.: (година, предхождаща отчетната) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ..................................... г.: (отчетна година) Дата Сума(в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20 ........................................ г.: (отчетна година) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. В колоната "Удържана такса (в евро)" са посочени удръжките от осигурителните вноски и ако е приложимо - такса при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ. 3. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване (КСО). На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. Разходи за сметка на осигурения през отчетната година Общо удръжки от осигурителни вноски .... евро Инвестиционна такса (в процент от нетните активи на фонда) .... % Такса при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ .... евро Всички разходи за управлението на фонда са за сметка на пенсионноосигурителното дружество, което го управлява, с изключение на разходите за придобиване и продажба на активи. Разходите за придобиване и продажба на активи и събраната от дружеството инвестиционна такса, посочена в таблицата по-горе, се отразяват в стойността на един дял. Съществени промени през отчетната година ............................................................................................................................................................................ ............................................................................................................................................................................ ............................................................................................................................................................................ (Когато през отчетната година са налице съществени промени в информацията, предоставена за годината, предхождаща отчетната, се посочва следният текст: "През отчетната ............. година настъпиха следните съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ......... г. (годината, предхождаща отчетната): (в свободен текст се посочват съществените промени в информацията, включително в стойността на един дял с повече от 5 на сто; размерът на събираните такси и удръжки; данните за контакт с дружеството; други)." Когато не са налице съществени промени, се посочва: "През отчетната ............. година не настъпиха съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ......... г. (годината, предхождаща отчетната).") На www ...... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) можете да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: ............................................. (име, фамилия) ..................................................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 6, ал. 1 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително доброволно пенсионно осигуряване адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: .................................... ГОДИШНО ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. г. на .......................................................................................... (отчетна година) (трите имена на осигуреното лице) .............................................................................................. (постоянен адрес) ЕГН 000000XXXX Осигурителен номер ___________________ Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20.................................................. г. по осигурителен договор (година, предхождаща отчетната) №___________, с лични вноски: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ............................................. г. по осигурителния договор (отчетна година) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса в евро Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20.......................................................... г. по осигурителен договор (отчетна година) №___________, с лични вноски: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20......................................................... г. по осигурителен договор (година, предхождаща отчетната) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през .............................................. г. по осигурителния договор (отчетна година) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса в евро Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20......................................................... г. по осигурителен договор (отчетна година) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20............................................................ г. по осигурителен договор (година, предхождаща отчетната) №___________, с вноски от друг осигурител: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ............................................... г. по осигурителния договор (отчетна година) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса в евро Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20.................................. г. по осигурителен договор (отчетна година) №___________, с вноски от друг осигурител: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. Когато осигуреното лице е сключило или в негова полза е сключен един осигурителен договор, информация е предоставена само за този договор, а когато договорите са повече от един - поотделно за всеки конкретен договор.
3. 3. Всички такси и удръжки (с изключение на инвестиционната такса) са посочени в колоната "Удържана такса (в евро)".
4. 4. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно КСО. На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. Разходи за сметка на осигурения през отчетната година Общо удръжки от осигурителни вноски .... евро Инвестиционна такса (в процент от дохода от инвестиции) .... % Удържана от индивидуалната партида такса: за откриване на индивидуална осигурителна партида/при изтегляне (изцяло или частично) на средства по индивидуалната партида преди придобиване право на лична пенсия .... евро Всички разходи за управлението на фонда са за сметка на пенсионноосигурителното дружество, което го управлява, с изключение на разходите за придобиване и продажба на активи. Разходите за придобиване и продажба на активи и събраната от дружеството инвестиционна такса, посочена в таблицата по-горе, се отразяват в стойността на един дял. Съществени промени през отчетната година ............................................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................................. ............................................................................................................................................................................. (Когато през отчетната година са налице съществени промени в информацията, предоставена за годината, предхождаща отчетната, се посочва следният текст: "През отчетната ....... година настъпиха следните съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ........ г. (годината, предхождаща отчетната): (в свободен текст се посочват съществените промени в информацията, включително в стойността на един дял с повече от 5 на сто; размерът на събираните такси и удръжки; данните за контакт с дружеството; други)." Когато не са налице съществени промени, се посочва: "През отчетната ....... година не настъпиха съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ........ г. (годината, предхождаща отчетната).") На www ......... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) можете да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: .................................................. (име, фамилия) ..................................................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 6, ал. 1 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: .................................... ГОДИШНО ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. г. на .................................................................................... (отчетна година) (трите имена на осигуреното лице) ...................................................................................... (постоянен адрес) ЕГН 0 0 0 0 0 0XXXX Осигурителен номер ___________________ Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20_____________________________ г.: (година, предхождаща отчетната) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Всичко по индивидуалната партида: в т.ч. от лични вноски Движение на средствата по индивидуалната партида през отчетната 20_______ г. по осигурителен договор № ____________________ за осигуряване по професионална схема на предприятието осигурител ____________________________________________________________ (наименование на предприятието осигурител) I. Движение на средствата от вноски на предприятието осигурител Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса(в евро) Сума следнаправенитеудръжки(в евро) Бройдялове Стойност на един дял II. Движение на средствата от лични вноски Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса(в евро) Сума следнаправените удръжки(в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20____ ______ г. (отчетна година) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Всичко по индивидуалната партида: в т.ч. от лични вноски Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. Когато договорите, по които лицето е осигурявано във фонда през отчетната година, са повече от един, вследствие на промяна на предприятието осигурител, информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е предоставена поотделно за всеки договор, съответно - професионална схема на предприятие осигурител.
3. 3. Движението по индивидуалната партида за всеки осигурителен договор е посочено поотделно за средствата от вноски на предприятието осигурител и за средствата от лични вноски на осигуреното лице.
4. 4. Всички такси и удръжки (с изключение на инвестиционната такса) са посочени в колоната "Удържана такса (в евро)".
5. 5. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване. На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. Разходи за сметка на осигурения през отчетната година Общо удръжки от осигурителни вноски .... евро Инвестиционна такса (в процент от дохода от инвестиции) ....% Удържана от индивидуалната партида такса: за откриване на индивидуална осигурителна партида/при изтегляне (изцяло или частично) на средства по индивидуалната партида преди придобиване право на лична пенсия/при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ .... евро Всички разходи за управлението на фонда са за сметка на пенсионноосигурителното дружество, което го управлява, с изключение на разходите за придобиване и продажба на активи. Разходите за придобиване и продажба на активи и събраната от дружеството инвестиционна такса, посочена в таблицата по-горе, се отразяват в стойността на един дял. Придобиване на право на пенсия Правото на пенсия за старост при осигуряване във фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми възниква при навършване на 60-годишна възраст за жените и мъжете. Съгласно условията на професионалната схема, уговорени в колективното споразумение, съответно в колективния трудов договор, фондът може да изплаща пенсията за старост до 5 години преди навършване на 60-годишна възраст. Съществени промени през отчетната година .................................................................................................................................................................................. .................................................................................................................................................................................. .................................................................................................................................................................................. (Когато през отчетната година са налице съществени промени в информацията, предоставена за годината, предхождаща отчетната, се посочва следният текст: "През отчетната ....... година настъпиха следните съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ....... г. (годината, предхождаща отчетната): (в свободен текст се посочват съществените промени в информацията, включително в стойността на един дял с повече от 5 на сто; размерът на събираните такси и удръжки; пенсионната възраст; данните за контакт с дружеството; други)." Когато не са налице съществени промени, се посочва: "През отчетната ....... година не настъпиха съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ....... г. (годината, предхождаща отчетната).") На www ....... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) можете да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, годишния доклад за професионалната схема, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: ....................................................... (име, фамилия) ..................................................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 6, ал. 2 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на професионалния пенсионен фонд адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: ......................................... ГОДИШНО ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. г. на .................................................................................... (отчетна година) (трите имена на осигуреното лице) ...................................................................................... (постоянен адрес) ЕГН 0 0 0 0 0 0XXXX Осигурителен номер ___________________ Осигурителен договор (протокол за служебно разпределение) № и дата .......................................... Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20................................................................... г.: (година, предхождаща отчетната) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ............................................... г.: (отчетна година) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направенитеудръжки(в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към 31.12.20 ............................................................ г.: (отчетна година) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. В колоната "Удържана такса (в евро)" са посочени удръжките от осигурителните вноски и ако е приложимо - такса при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ. 3. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване (КСО). На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. Разходи за сметка на осигурения през отчетната година Общо удръжки от осигурителни вноски .... евро Инвестиционна такса (в процент от нетните активи на фонда) ....% Такса при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ .... евро Всички разходи за управлението на фонда са за сметка на пенсионноосигурителното дружество, което го управлява, с изключение на разходите за придобиване и продажба на активи. Разходите за придобиване и продажба на активи и събраната от дружеството инвестиционна такса, посочена в таблицата по-горе, се отразяват в стойността на един дял. Съществени промени през отчетната година ...................................................................................................................................................................................... ..................................................................................................................................................................................... ..................................................................................................................................................................................... (Когато през отчетната година са налице съществени промени в информацията, предоставена за годината, предхождаща отчетната, се посочва следният текст: "През отчетната ........ година настъпиха следните съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ........ г. (годината, предхождаща отчетната): (в свободен текст се посочват съществените промени в информацията, включително в стойността на един дял с повече от 5 на сто; размерът на събираните такси и удръжки; данните за контакт с дружеството; други)." Когато не са налице съществени промени, се посочва: "През отчетната ........ година не настъпиха съществени промени в информацията, предоставена с извлечението от индивидуалната партида за ........ г. (годината, предхождаща отчетната).") На www ....... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) можете да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. ВНИМАНИЕ! Напомняме Ви, че на основание § 4а, ал. 1 от преходните и заключителните разпоредби (ПЗР) на Кодекса за социално осигуряване (КСО) средствата, налични към 31.12.2010 г. в индивидуалната Ви партида в професионален пенсионен фонд (ППФ), бяха прехвърлени във Фонд "Пенсии" на държавното обществено осигуряване (ДОО) в Националния осигурителен институт (НОИ). За периода от 1.01.2011 г. до 17.06.2011 г. Националната агенция за приходите (НАП) е превеждала осигурителните Ви вноски (ако такива са били дължими) във Фонд "Пенсии" на ДОО. След последната дата дължимите за Вас осигурителни вноски за ППФ постъпват отново в индивидуалната Ви партида в ППФ, възстановена съгласно § 4б от ПЗР на КСО, считано от 18.06.2011 г. (след обявяването на § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО за противоконституционен). В случай че от 18.06.2011 г. до края на отчетната година, за която се отнася това извлечение, не са постъпвали вноски във фонда на Ваше име, то в партидата Ви няма налични средства. Информираме Ви, че във връзка с прехвърлените Ви средства във Фонд "Пенсии" на ДОО на основание § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО Вие разполагате по силата на § 4б от ПЗР на КСО със следните права: 1. В случай че се пенсионирате при условията на чл. 68 (пенсия за осигурителен стаж и възраст при навършване на общата пенсионна възраст), чл. 68а (пенсия за осигурителен стаж и възраст в намален размер), чл. 69 (ранно пенсиониране) или чл. 69а от КСО, без да сте придобили право на пенсиониране от ППФ (по чл. 168), имате право да получите от НОИ еднократно 100% от средствата Ви, прехвърлени във Фонд "Пенсии" на ДОО на основание § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО от ППФ, както и от осигурителните вноски (дължими за ППФ), постъпили в НОИ от датата на прехвърлянето до 17.06.2011 г. вкл. Средствата се изплащат в срок до 6 месеца след подаване на заявление от Ваша страна за възстановяването им. 2. В случай че Ви бъде определена трайно намалена работоспособност над 89,99%, Вие имате право да получите от НОИ еднократно 50% от средствата Ви, прехвърлени във Фонд "Пенсии" на ДОО на основание § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО от ППФ, както и от осигурителните вноски (дължими за ППФ), постъпили в НОИ от датата на прехвърлянето до 17.06.2011 г. вкл. Средствата се изплащат в срок до 6 месеца след подаване на заявление от Ваша страна за възстановяването им. 3. В случай на смърт Вашите наследници - преживял съпруг, низходящи или възходящи - имат право да получат еднократно от НОИ средствата Ви, прехвърлени във Фонд "Пенсии" на ДОО на основание § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО от ППФ, както и осигурителните вноски (дължими за ППФ), постъпили в НОИ от датата на прехвърлянето до 17.06.2011 г. вкл. Средствата се изплащат в срок до 6 месеца след подаване на заявление за възстановяването им. 4. Когато Ви бъде отпусната пенсия от ППФ по чл. 168 от КСО, НОИ следва да преведе обратно в индивидуалната Ви партида в ППФ средствата от Фонд "Пенсии" на ДОО, прехвърлени там на основание § 4а, ал. 1 от ПЗР на КСО, както и постъпилите в НОИ от датата на прехвърлянето до 17.06.2011 г. вкл. осигурителни вноски (дължими за ППФ). Средствата се прехвърлят в 14-дневен срок от уведомяването на Националния осигурителен институт за отпуснатата Ви от ППФ пенсия. Освен горните права Вие може да упражнявате и другите си осигурителни права, произтичащи от осигуряването Ви в настоящия ППФ, като се обърнете към пенсионноосигурителното дружество, управляващо фонда. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: ........................................................ (име, фамилия) ....................................................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 7 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонд за допълнително задължително пенсионно осигуряване адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: .................................... ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. на .................................................................................... (период) (трите имена на осигуреното лице) ЕГН 000000XXXX Осигурителен номер ............................. Осигурителен договор (протокол за служебно разпределение) № и дата ...................................... Състояние на индивидуалната партида към ............................................................................: (начало на периода) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ......................................................: (период) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ..................................................................: (край на периода ) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. В колоната "Удържана такса (в евро)" са посочени удръжките от осигурителните вноски и ако е приложимо - такса при прехвърляне в пенсионна схема на ЕС, ЕЦБ или ЕИБ. 3. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване. На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. На www ....... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) може да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: ................................................... (име, фамилия) ………….................................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 7 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително доброволно пенсионно осигуряване адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: ......................................... ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. на .................................................................................... (период) (трите имена на осигуреното лице) ЕГН 000000XXXX Осигурителен номер _________________________ Състояние на индивидуалната партида към ................................. по осигурителен договор (начало на периода) №___________, с лични вноски: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през .................................... по осигурителния договор (период) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ................................... по осигурителен договор (край на периода) №___________, с лични вноски: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ................................. по осигурителен договор (начало на периода) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през .................................... по осигурителния договор (период) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ................................... по осигурителен договор (край на периода) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ................................. по осигурителен договор (начало на периода) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Движение на средствата по индивидуалната партида през ................................... по осигурителния договор (период) Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ...................................... по осигурителен договор (край на периода) №___________, с вноски от работодател: Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. Когато осигуреното лице е сключило или в негова полза е сключен един осигурителен договор, информация е предоставена само за този договор, а когато договорите са повече от един - поотделно за всеки конкретен договор.
3. 3. Всички такси и удръжки (с изключение на инвестиционната такса) са посочени в колоната "Удържана такса (в евро)".
4. 4. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване. На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. На www ....... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) може да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: ............................................... (име, фамилия) ................................................ (име, фамилия) (печат)

към чл. 7 (Изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми адрес за кореспонденция: ....................................................................... електронна поща: ....................................... ИЗВЛЕЧЕНИЕ от индивидуална партида за ............................. на ............................................................................................... (период) (трите имена на осигуреното лице) ЕГН 0 0 0 0 0 0XXXX Осигурителен номер _________________________ Състояние на индивидуалната партида към ...........................................................................................: (начало на периода) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Всичко по индивидуалната партида: в т.ч. от лични вноски Движение на средствата по индивидуалната партида през периода от ........... до............. по осигурителен договор № ...................... за осигуряване по професионална схема на предприятието осигурител .................................................................................................................................. (наименование на предприятието осигурител) III. Движение на средствата от вноски на предприятието осигурител Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял IV. Движение на средствата от лични вноски Дата Сума (в евро) Вид операция Удържана такса (в евро) Сума след направените удръжки (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Състояние на индивидуалната партида към ..............................................................................: (край на периода) Средства (в евро) Брой дялове Стойност на един дял Всичко по индивидуалната партида: в т.ч. от лични вноски Забележки:

1. 1. Информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е отразена по хронология на операциите.
2. 2. Когато договорите, по които лицето е осигурявано във фонда през отчетната година са повече от един, вследствие на промяна па предприятието осигурител, информацията за движението на средствата по индивидуалната партида е предоставена поотделно за всеки договор, съответно - професионална схема на предприятие осигурител.
3. 3. Движението по индивидуалната партида за всеки осигурителен договор е посочено поотделно за средствата от вноски на предприятието осигурител и за средствата от лични вноски на осигуреното лице.
4. 4. Всички такси и удръжки (с изключение на инвестиционната такса) са посочени в колоната "Удържана такса (в евро)".
5. 5. Индивидуалната партида се води в евро и в дялове съгласно Кодекса за социално осигуряване. На всяка постъпила сума в индивидуалната партида съответстват определен брой дялове или части от дялове. Те се изчисляват, като размерът на постъпилата сума, след приспадане на регламентираните в правилника на фонда удръжки, се раздели на валидната за деня на постъпването на средствата стойност на един дял. С така получения брой дялове или части от дялове се увеличава общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Броят на дяловете по индивидуалната партида се намалява при изплащане или прехвърляне на средства от нея, като сумата на дължимото плащане се раздели на стойността на един дял, валидна за деня, предхождащ деня на плащането или прехвърлянето. С така получения брой дялове или части от дялове се намалява общият брой на дяловете по индивидуалната партида. Доходът от инвестиране на средствата на фонда, след приспадане на инвестиционната такса, се отразява на стойността на всеки дял. Размерът на средствата в индивидуалната партида към определен ден се получава, като броят на дяловете се умножи по валидната за този ден стойност на един дял. На www ....... (страницата в интернет на пенсионноосигурителното дружество) може да се запознаете с годишния финансов отчет на фонда, неговия правилник и инвестиционната му политика. Тези документи, годишния доклад за професионалната схема, както и информация относно възможностите за упражняване на правата, произтичащи от участието Ви във фонда, може да получите във всеки офис на дружеството в страната. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............... дружество: .................................................... (име, фамилия) ........................................................ (име, фамилия) (печат)

към чл. 7а (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фондаза разсрочени плащания ГОДИШНО ИЗВЛЕЧЕНИЕ от аналитична сметка за .............................. г. на ............................................................... (отчетна година) (трите имена на лицето) ............................................................... (постоянен адрес) ЕГН 000000ХХХХ Договор за разсрочено изплащане № и дата ..................................... Състояние на аналитичната сметка към 31.12.20.................... г.: (година, предхождаща отчетната) Средства (в евро) Движение на средствата по аналитичната сметка през ........ г.: (отчетна година) Дата Сума (в евро) Вид операция Състояние на аналитичната сметка към 31.12.20................... г.: (отчетна година) Средства (в евро) Извършени актуализации през .................................................... г. (отчетна година) Дата В проценти Забележка. Информацията за движението на средствата по аналитичната сметка е отразена по хронология на операциите. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............................ дружество: .............................. ............................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 7а (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фондаза разсрочено плащане ИЗВЛЕЧЕНИЕ от аналитична сметка за .............................. г. на ............................................................... (период) (трите имена на лицето) ЕГН 000000ХХХХ Договор за разсрочено изплащане № и дата ..................................... Състояние на аналитичната сметка към .................... : (начало на периода) Средства (в евро) Движение на средствата по аналитичната сметка през ........ г.: (период) Дата Сума (в евро) Вид операция Състояние на аналитичната сметка към ................... : (край на периода) Средства (в евро) Извършени актуализации през периода: Дата В проценти Забележка. Информацията за движението на средствата по аналитичната сметка е отразена по хронология на операциите. Представляващи пенсионноосигурителното Дата ............................ дружество: .............................. ............................... (име, фамилия) (печат)

към чл. 8, ал. 1 (Предишно Приложение № 11 към чл. 8 - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружеството Наименование на фонда за допълнително пенсионно осигуряване ИНФОРМАЦИЯ ЗА РЕАЛНАТА ДОХОДНОСТ по индивидуална партида на ...................................................................................................................... (трите имена на осигуреното лице) ЕГН 000000XXXX осигурителен номер ............................... за период от ................... до .................. Състояние към ..............................................................................................................................................: (денят преди началото на периода, за който е информацията) Средства по индивидуалната партида (в евро) N0 Индекс на потребителските цени (ИПЦ) за месеца, обявен от Националния статистически институт (НСИ) ИПЦ0 Постъпили, изплатени и прехвърлени средства от индивидуалната партида през периода от ............. до ............. (в евро) Дата Постъпления по партидата (вноски, прехвърлени средства от други фондове и др.) Изплатени средства или прехвърлени в други фондове ИПЦ за месеца (обявен от НСИ) ИПЦi Състояние към ..........................................................................................................................................: ( последният ден на периода, за който е информацията ) Средства по индивидуалната партида (в евро) Nn Индекс на потребителските цени (ИПЦ) за месеца, обявен от Националния статистически институт (НСИ) ИПЦn Постигнатата реална доходност за целия период от ................................ до .............................. е .... % (с точност до втория знак след десетичната запетая) Реалната доходност по Вашата индивидуална партида представлява номиналната доходност от инвестиране на Вашите средства, коригирана с инфлацията за съответния период. Реалната доходност се изчислява по начин, определен с Наредба № 61 от 2018 г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества. Представляващи пенсионноосигурителното дружество: Дата ............... .............................................. (име, фамилия) .............................................. (име, фамилия) (печат)

към чл. 8, ал. 2 (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) Лого на дружествотоНаименование на фонда заразсрочени плащания ИНФОРМАЦИЯ ЗА РЕАЛНАТА ДОХОДНОСТ по аналитичната сметка на .................................................................................................................. (трите имена на лицето) ЕГН ??????ХХХХ за периода от .................. до ……………. Състояние към …………..:(денят преди началото на периода, за който е информацията) Стойност по аналитичната сметка (в евро) N0 Индекс на потребителските цени (ИПЦ) за месеца, обявен от Националния статистически институт (НСИ) ИПЦ0 Постъпили и изплатени средства по аналитичната сметка през периода от ………… до ………… (в евро) Дата Постъпили средства по аналитичната сметка Изплатени средства по аналитичната сметка ИПЦ за месеца (обявен от НСИ) ИПЦi Състояние към ……………..:(последният ден на периода, за който е информацията) Стойност по аналитичната сметка (в евро) Nn Индекс на потребителските цени (ИПЦ) за месеца, обявен от Националния статистически институт (НСИ) ИПЦn Постигнатата реална доходност за целия период от ……………. до …………… е …. %(с точност до втория знак след десетичната запетая) Реалната доходност по Вашата аналитична сметка представлява номиналната доходност на фонда за разсрочени плащания, коригирана с инфлацията за съответния период. Реалната доходност се изчислява по начин, определен с Наредба № 61 от 27.09.2018 г. за изискванията към рекламните и писмените информационни материали и страниците в интернет на пенсионноосигурителните дружества. Реалната доходност по Вашата аналитична сметка не гарантира актуализация на разсроченото плащане със същия размер. Дата …......................... Представляващипенсионноосигурителнотодружество: ……………………………………(име, фамилия)……………………………………(име, фамилия) (печат)

към чл. 9 (Доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ ПО ВИДОВЕ АКТИВИ на ....................................................................................................... (наименование на фонда за допълнително пенсионно осигуряване, съответно на подфонда в доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) № по ред Активи към .....................г. (края на предходното тримесечие ........) към .....................г. (края на отчетното тримесечие) Стойност(в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда(в %) Стойност(в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) 1 2 3 4 5 6 1. Финансови инструменти - общо, в т.ч.: 1.1. дългови 1.2. дялови (акции, права, дялове, варанти) 2. Влогове в банки 3. Инвестиционни имоти 4. Парични средства на каса и по разплащателни сметки 5. Вземания ОБЩО

към чл. 9 (Доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ В ДЯЛОВИ ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИПО ЕМИТЕНТИ на ....................................................................................................... (наименование на фонда за допълнително пенсионно осигуряване, съответно на подфонда в доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) № по ред Наименование на емитента Вид финансов инструмент Вид икономическа дейност на емитента* Код на валута към ......................г. (края на отчетнототримесечие) Стойност(в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда(в %) 1 2 3 4 5 6 7 1. Акции, различни от акции на предприятие за колективно инвестиране, както и права или варанти по тях, търгувани на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 1.1. 1.2. ....... 2. Акции, различни от акции на предприятие за колективно инвестиране, както и права или варанти по тях, търгувани на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава, определена с наредба на КФН, които акции са включени в индекси на тези пазари или са привилегировани акции на емитент, чиито акции са включени в такива индекси - общо, в т.ч.: 2.1. 2.2. ....... 3. Акции, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка - общо, в т.ч.: 3.1. 3.2. ......... 4. Акции на дружество със специална инвестиционна цел, лицензирано по реда на Закона за дружествата със специална инвестиционна цел, както и права, издадени при увеличаване на капитала на дружеството - общо, в т.ч.: 4.1. 4.2. ........ 5. Акции на предприятие за колективно инвестиране, чийто изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти, получило разрешение за извършване на дейност съгласно законодателството на държава членка - общо, в т.ч.: 5.1. 5.2. ........ 6. Акции и/или дялове на колективна инвестиционна схема със седалище в държава членка или в трета държава, определена с наредба на КФН - общо, в т.ч.: 6.1. 6.2. ...... 7. Акции и/или дялове на алтернативни инвестиционни фондове, управлявани от лице, получило разрешение съгласно изискванията на Директива 2011/61/ЕС на Европейския парламент и на Съвета - общо, в т.ч.: 7.1. 7.2. ...... ...... ОБЩО * Видът на икономическата дейност на емитента се посочва съгласно последната утвърдена от председателя на НСИ Класификация на икономическите дейности: сектори и подсектори.

към чл. 9 (Изм. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., изм. и доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ В ДЪЛГОВИ ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ на ....................................................................................................... (наименование на фонда за допълнително пенсионно осигуряване, съответно на подфонда в доброволния пенсионен фонд за ПЕПП) № по ред Наименованиена емитента Вид икономическа дейност на емитента* Кодна валута Към ...................... г. (края на отчетното тримесечие) Стойност на дълговите финансови инструменти (в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) 1 2 3 4 5 6 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка - общо, в т.ч. по емисии: 1.1. Х 1.2. Х ....... Х 2. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от Европейската централна банка или от Европейската инвестиционна банка - общо, в т.ч.: 2.1. 2.2. ....... 3. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава, определена с наредба на Комисията, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка, които са приети за търговия на регулиран пазар в държава членка или на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава - общо, в т.ч.: 3.1. 3.2. ........ 4. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава извън посочените в т. 3, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка, които са приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 4.1. 4.2. ........ 5. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации, с инвестиционен кредитен рейтинг - общо, в т.ч.: 5.1. 5.2. ........ 6. Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка - общо, в т.ч.: 6.1. 6.2. ....... 7. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава, определена с наредба на КФН, с инвестиционен кредитен рейтинг и приети за търговия на регулиран пазар в държава членка или на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава - общо, в т.ч.: 7.1. 7.2. ....... 8. Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава, извън посочените в т. 7, с инвестиционен кредитен рейтинг и приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 8.1. 8.2. ....... 9. Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка, с цел финансиране на инфраструктурни проекти - общо, в т.ч.: 9.1. 9.2. ....... 10. Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 10.1. 10.2. ....... 11. Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава, с инвестиционен кредитен рейтинг - общо, в т.ч.: 11.1. 11.2. ....... 12. Облигации, предлагани при условията на първично публично предлагане по законодателството на държава членка - общо, в т.ч.: 12.1. 12.2. ....... 13. Обезпечени корпоративни облигации, които не са приети за търговия на регулиран пазар - общо, в т.ч.: 13.1. 13.2. ....... 14. Покрити облигации по чл. 2 от Закона за покритите облигации извън включените по т. 10 и 11 - общо, в т.ч.: 14.1. 14.2. ....... ОБЩО * Видът на икономическата дейност на емитента се посочва съгласно последната утвърдена от председателя на НСИ Класификация на икономическите дейности.

към чл. 9 (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ ПО ВИДОВЕ АКТИВИ на ............................................................................................................. (наименование на фонда за извършване на плащания) № по ред АКТИВИ към ......................г.(края на предходното тримесечие........) към ......................г.(края на отчетното тримесечие) Стойност (в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) Стойност (в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) 1 2 3 4 5 6 1. Финансови инструменти - общо, в т.ч.: 1.1. дългови 1.2. дялови (акции, права, дялове, варанти) 2. Влогове в банки 3. Парични средства на каса и по разплащателни сметки 4. Вземания ОБЩО

към чл. 9 (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ В ДЯЛОВИ ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ ПО ЕМИТЕНТИ на ............................................................................................................. (наименование на фонда за извършване на плащания) № по ред НАИМЕНОВАНИЕ НА ЕМИТЕНТА Вид финансов инструмент Вид икономическа дейност на емитента* Код на валута към ......................г.(края на отчетното тримесечие) Стойност (в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) 1 2 3 4 5 6 7 1. Акции, различни от акции на предприятие за колективно инвестиране, както и права или варанти по тях, търгувани на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 1.1. 1.2. ....... 2. Акции, различни от акции на предприятие за колективно инвестиране, както и права или варанти по тях, търгувани на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава, определена с наредба на КФН, които акции са включени в индекси на тези пазари или са привилегировани акции на емитент, чиито акции са включени в такива индекси - общо, в т.ч.: 2.1. 2.2. ....... 3. Акции на дружество със специална инвестиционна цел, лицензирано по реда на Закона за дружествата със специална инвестиционна цел и дружествата за секюритизация, както и права, издадени при увеличаване на капитала на дружеството - общо, в т.ч.: 3.1. 3.2. ........ 4. Акции на предприятие за колективно инвестиране, чиито изключителен предмет на дейност е инвестиране в недвижими имоти, получило разрешение за извършване на дейност съгласно законодателството на държава членка - общо, в т.ч.: 4.1. 4.2. ........ 5. Акции и/или дялове на колективна инвестиционна схема със седалище в държава членка или в трета държава, определена с наредба на КФН - общо, в т.ч.: 5.1. 5.2. ...... ОБЩО * Видът на икономическата дейност на емитента се посочва съгласно последната утвърдена от председателя на НСИ Класификация на икономическите дейности: сектори и подсектори.

към чл. 9 (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 20 от 2025 г., в сила от 01.01.2026 г.) ОБЕМ И СТРУКТУРА НА ИНВЕСТИЦИИТЕ В ДЪЛГОВИ ФИНАНСОВИ ИНСТРУМЕНТИ на ............................................................................................................. (наименование на фонда за извършване на плащания) № по ред НАИМЕНОВАНИЕ НА ЕМИТЕНТА Вид икономическа дейност на емитента* Код на валута към ............................г.(края на отчетното тримесечие) Стойност на дълговите финансови инструменти (в хил. евро) Относителен дял от активите на фонда (в %) 1 2 3 4 5 6 1. Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от държава членка, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка - общо, в т.ч. по емисии: 1.1. Х 1.2. Х ....... Х 2 Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от Европейската централна банка или от Европейската инвестиционна банка - общо, в т.ч.: 2.1. 2.2. ....... 3 Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава, определена с наредба на комисията, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка, които са приети за търговия на регулиран пазар в държава членка или на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава - общо, в т.ч.: 3.1. 3.2. ......... 4 Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от трета държава извън посочените в т. 3, задълженията по които съставляват държавен дълг, или от нейната централна банка, които са приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 4.1. 4.2. 5 Дългови ценни книжа, издадени или гарантирани от международни финансови организации, с инвестиционен кредитен рейтинг - общо, в т.ч.: 5.1. 5.2. ........ 6 Облигации, издадени от орган на местната власт на държава членка - общо, в т.ч.: 6.1. 6.2. ........ 7 Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава, определена с наредба на КФН, с инвестиционен кредитен рейтинг и приети за търговия на регулиран пазар в държава-членка или на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава - общо, в т.ч.: 7.1. 7.2. ......... 8 Облигации, издадени от орган на местната власт на трета държава, извън посочените в т. 7, с инвестиционен кредитен рейтинг и приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 8.1. 8.2. ......... 9 Корпоративни облигации, издадени или гарантирани от банки с над 50 на сто държавно участие, получили разрешение за извършване на банкова дейност съгласно законодателството на държава членка, с цел финансиране на инфраструктурни проекти - общо, в т.ч.: 9.1. 9.2. ......... 10 Корпоративни облигации, приети за търговия на регулиран пазар в държава членка - общо, в т.ч.: 10.1. 10.2. ......... 11 Корпоративни облигации, приети за търговия на официален пазар на фондова борса или на друг организиран пазар в трета държава, с инвестиционен кредитен рейтинг - общо, в т.ч.: 11.1. 11.2. ......... ОБЩО * Видът на икономическата дейност на емитента се посочва съгласно последната утвърдена от председателя на НСИ Класификация на икономическите дейности: сектори и подсектори.

към чл. 10 и 11 (Изм. - ДВ, бр. 29 от 2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) 1. Номиналната доходност в процент от управлението на активите на фонда, съответно подфонда за календарна година се получава по формулата: където: r е номиналната доходност за календарна година в процент; U1 - стойността на един дял на фонда, съответно подфонда за последния работен ден на календарната година; U0 - стойността на един дял на фонда, съответно подфонда за последния работен ден на предходната календарна година. 2. Номиналната доходност в процент на годишна база за предходния 24-, 36- или 60-месечен период (период на изчисляване) се получава по формулата: където: Rt е номиналната доходност за периода на изчисляване в процент на годишна база; R - номиналната доходност в процент за периода на изчисляване; n - брой години, от които е съставен периодът на изчисляване. 3. Номиналната доходност в процент за периода на изчисляване се получава по формулата: където: Ub е стойността на един дял на фонда, съответно подфонда за последния работен ден на периода за изчисляване; Ua - стойността на един дял на фонда, съответно подфонда за последния работен ден на месеца, предхождащ периода на изчисляване. 4. Стандартното отклонение на доходността на годишна база от данни за периода на изчисляване се получава по формулата: където: ? е стандартното отклонение на доходността на годишна база за периода на изчисляване; ? t - стандартното отклонение на дневното изменение на стойността на един дял за периода на изчисляване. 5. Стандартното отклонение на дневното изменение на стойността на един дял за периода на изчисляване се получава по формулата: където: ?t е дневното изменение на стойността на един дял в процент за ден t; - средната стойност на дневното изменение на стойността на един дял в процент за периода на изчисляване; k - броят изменения на стойността на един дял за периода. 6. Дневното изменение на стойността на един дял в процент за ден t се изчислява по формулата: където: u t е стойността на един дял за работен ден t; u t-1- стойността на един дял за предходния работен ден. 7. Средната стойност на дневното изменение на стойността на един дял в процент за периода на изчисляване се получава по формулата: където: е средната стойност на дневното изменение на един дял в процент за периода на изчисляване; ?t - дневното изменение на стойността на един дял в процент за ден t; k - броят изменения на стойността на един дял за периода. 8. Коефициентът на Шарп на годишна база за периода на изчисляване се получава по формулата: където: S е коефициентът на Шарп на годишна база за периода на изчисляване; ? - стандартното отклонение на доходността на годишна база за периода на изчисляване; rf - безрисковата доходност за периода на изчисляване в процент; Rt - номиналната доходност за периода на изчисляване в процент на годишна база. 9. (изм. - ДВ, бр. 29 от 2022 г.) За безрискова доходност rf за периода на изчисляване се приема средната стойност на индекса €STR, изчислена по формулата: където: et е стойността в проценти на индекса €STR за ден t; l - броят стойности на индекса €STR за периода на изчисляване. Индексът €STR (краткосрочен лихвен процент в евро) се изчислява и обявява ежедневно от Европейската централна банка и стойностите му се публикуват в интернет на адрес: https://sdw.ecb.europa.eu.

към чл. 12а (Ново - ДВ, бр. 55 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) 1. (доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Постигнатата доходност на фонда, съответно подфонда в проценти за календарна година се изчислява по формулата: , където: Ra е постигната доходност в проценти за календарната година; n - брой дни в годината; i - пореден ден през годината; A0 - нетни активи към края на предходната година; An - нетни активи към края на годината; (доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Fi - нетен паричен поток във фонда, съответно подфонда за ден i (със знак + или -); Fi = Ii - Mi - Ni , където: (доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Ii са постъпили средства от индивидуалните партиди за извършване на плащания от фонда, съответно подфонда (вкл. по чл. 170, ал. 9, т. 1 и 3 от КСО), както и средства, постъпили по реда на чл. 192а, ал. 16 и чл. 192б, ал. 7 от КСО през i-тия ден на годината; (доп. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Mi - размер на начислените задължения през i-тия ден на годината с изключение на задълженията към лицата, получаващи плащания от фонда, съответно подфонда, извършените разходи по чл. 192а, ал. 9 от КСО за сметка на фонда, съответно подфонда и начислената такса по чл. 201, ал. 1, т. 3 от КСО; (доп. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Ni - изплатени средства през i-тия ден на годината на лицата, получаващи плащания от фонда, съответно подфонда и прехвърлени средства по чл. 170, ал. 9, т. 3 от КСО. 2. Стандартното отклонение на доходността за календарна година се изчислява по формулата: , където: ? е стандартно отклонение на доходността за календарна година; r - средна стойност на месечните доходности; rm- постигната доходност в проценти за календарен месец, изчислена по формулата: , където: m е брой дни в месеца; i - пореден ден през месеца; A0 - нетни активи към края на предходния месец; Am - нетни активи към края на месеца; (доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Fi - нетен паричен поток във фонда, съответно подфонда за ден i (със знак + или -); Fi = Ii - Mi - Ni, където: (доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Ii са постъпили средства от индивидуалните партиди за извършване на плащания от фонда (вкл. по чл. 170, ал. 9, т. 1 и 3 от КСО), съответно подфонда, както и средства, постъпили по реда на чл. 192а, ал. 16 и чл. 192б, ал. 7 от КСО през i-тия ден на месеца; (доп. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Mi - размер на начислените задължения през i-тия ден на месеца с изключение на задълженията към лицата, получаващи плащания от фонда, съответно подфонда, извършените разходи по чл. 192а, ал. 9 от КСО за сметка на фонда, съответно подфонда и начислената такса по чл. 201, ал. 1, т. 3 от КСО; (доп. - ДВ, бр. 82 от 2022 г., в сила от 14.10.2022 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) Ni - изплатени средства на лицата, получаващи плащания от фонда,съответно подфонда, и прехвърлени средства по чл. 170, ал. 9, т. 3 от КСО през i-тия ден на месеца.

към чл. 14, ал. 1 (Предишно Приложение № 16 към чл. 14 - ДВ, бр. 55 от 2021 г.) Реалната доходност по индивидуалната партида в процент по парично-претегления метод е стойността на Rreal, която удовлетворява формулата: където: Rreal е реалната доходност в процент; n - броят дни в периода; i - поредният ден през периода; N0 - наличността в началото на периода; Nn - наличността в края на периода; ИПЦn - обявеният от НСИ индекс на потребителските цени (ИПЦ, 1995=100) за месеца, в който попада последният ден от периода; ИПЦi - обявеният от НСИ индекс на потребителските цени (ИПЦ, 1995=100) за месеца, в който попада денят i; ИПЦ0 - обявеният от НСИ индекс на потребителските цени (ИПЦ, 1995=100) за месеца, в който попада денят, предхождащ началото на периода; Fi - нетният паричен поток по индивидуалната партида за ден i (със знак + или -), равен на постъпленията по партидата, намалени с изплатените средства или прехвърлени в други фондове (вкл. в Държавния фонд за гарантиране устойчивост на държавната пенсионна система или във Фонд "Пенсии" и Фонд "Пенсии за лицата по чл. 69" на държавното обществено осигуряване).