Раздел 2 ИЗПЪЛНЕНИЕ НА КФП КЪМ 30.09.2017 Г.

2. ИЗПЪЛНЕНИЕ НА КФП КЪМ 30.09.2017 Г.

(в млн. лв.) Разчет Отчет 30.09.2017 г. Изпълнение ПОКАЗАТЕЛИ Европейски към ЗДБРБ 2017 г. КФП* Национален бюджет отчет/разчет средства[1] к.1 к.2 к.3=к.4+к.5 к.4 к.5 к.6=к.3:к.2 ПРИХОДИ, ПОМОЩИ И ДАРЕНИЯ 35 439,6 26 151,5 24 154,4 997,1 73,8% Данъчни приходи 28 037,1 21 856,5 21 856,5 78,0% Преки данъци 5 092,2 3 885,0 3 885,0 76,3% Косвени данъци 14 018,4 11 028,2 11 028,2 78,7% Приходи от социални и здравноосигурителни вноски 7 935,3 6 127,6 6 127,6 77,2% Други данъци** 991,2 815,6 815,6 82,3% Неданъчни приходи 4 758,0 3 245,2 3 242,0 3,2 68,2% Помощи и дарения 2 644,4 1 049,8 55,9 993,9 39,7% РАЗХОДИ И ВНОСКА В БЮДЖЕТА НА ЕС 36 769,6 23 730,5 22 372,6 1 357,9 64,5% Нелихвени 34 950,3 22 327,3 20 969,4 1 357,9 63,9% Текущи 28 334,5 20 951,7 20 292,6 659,1 73,9% Капиталови*** 6 203,3 1 375,6 676,8 698,8 22,2% Резерв за непредвидени и/или неотложни разходи 412,5 Лихвени 826,8 726,6 726,6 87,9% Вноска в общия бюджет на ЕС 992,6 676,6 676,6 68,2% Трансфери - нето -299,7 299,7 БЮДЖЕТНО САЛДО -1 330,0 2 420,9 2 482,1 -61,2 * Данните са на база месечните отчети за касовото изпълнение на ПРБ; ** Вкл. постъпленията от такси върху производството на захар и изоглюкоза *** Вкл. капиталови трансфери за чужбина и нетният прираст на държавния резерв; **** В позицията „Резерв за непредвидени и/или неотложни разходи“ се отразяват само разходите по разчет, а средствата, изразходвани за сметка на резерва по отчет са отчетени по съответните разходни позиции, към които се отнасят извършените разходи 148

Изпълнение на приходите по КФП към 30.09.2017 г.

Постъпилите приходи, помощи и дарения към 30.09.2017 г. са в размер на 26 151,5 млн. лв., което представлява 73,8% от годишните разчети към ЗДБРБ за 2017 година.

Общата сума на данъчните приходи (вкл. приходите от осигурителни вноски) е 21 856,5 млн. лв., което представлява 83,6% от общите постъпления по КФП за периода. Постъпленията в групата представляват 78,0% от разчета за годината и нарастват номинално с 1 750,1 млн. лв. (8,7%) спрямо отчетените към септември 2016 година.

Постъпленията в групата на преките данъци са в размер на

3 885,0 млн. лв., което представлява 76,3% от разчета за 2017 г., при 3 574,6 млн. лв. за същия период на 2016 година. Ръстът при преките данъци е 8,7% (310,4 млн. лв.).

Отчетените приходи от осигурителни вноски на общественото и здравно осигуряване към 30.09.2017 г. са в размер на

6 127,6 млн. лв. или 77,2% изпълнение спрямо разчета. В номинално изражение осигурителните вноски нарастват с 14,2% (760,9 млн. лв.) спрямо същия период на 2016 година.

Постъпленията от косвени данъци са в размер на 11 028,2 млн. лв.

или 78,7% от годишния разчет и нарастват номинално с 643,4 млн. лв. (6,2%) спрямо постъпленията към края на месец септември 2016 година.

Постъпленията от други данъци (включват други данъци по ЗКПО, имуществени данъци и др.) са в размер на 815,6 млн. лв., което представлява 82,3% от разчетa.

Неданъчните постъпления по КФП към края на деветмесечието на 2017 г. са в размер на 3 245, 2 млн. лв., което представлява 68,2% изпълнение на годишните разчети.

ПРИЛОЖЕНИЯ IX.

Постъпилите помощи и дарения от страната и чужбина (вкл.

помощите от фондовете на ЕС) са в размер на 1 049,8 млн. лв. или 39,7% от планираните за годината.

Граф.: Данъчни приходи по КФП към септември 2016 г. и септември 2017 г.

(млн. лв.) Изпълнение на разходите към 30.09.2017 г.

Разходите по КФП (вкл. вноската на Република България в общия бюджет на ЕС) към септември 2017 г. са в размер на

23 730,5 млн. лв., което представлява 64,5% от годишния разчет. За сравнение разходите за същия период на предходната година са в размер на 22 289, 6 млн. лв. Нарастването на разходите спрямо същия период на предходната година е основно поради по-високия размер на социалните и здравноосигурителни плащания, базов 149

IX. АКТУАЛИЗИРАНА СРЕДНОСРОЧНА БЮДЖЕТНА ПРОГНОЗА ЗА ПЕРИОДА 2018–2020 Г.

ефект при разходите за пенсии от увеличението им от юли 2016 г., новото им увеличение от юли 2017 г., както и по-високите разходи за субсидии и за персонал, включително и поради ръста на разходите за осигурителните вноски, свързан с увеличения размер на осигурителната вноска за фонд „Пенсии за лицата по чл. 69“ с

20 пр.п. спрямо 2016 година.

Нелихвените разходи са в размер на 22 327,3 млн. лв., 63,9% от годишния разчет. Текущите нелихвени разходи към септември

2017 г. са в размер на 20 951,7 млн. лв. (73,9% от разчета за годината), капиталовите разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) възлизат на 1 375,6 млн. лв. (22,2% от разчетите към ЗДБРБ за 2017 г.).

Лихвените плащания са в размер на 726,6 млн. лв. (87,9% от планираните за 2017 г.).

Частта от вноската на Република България в общия бюджет на ЕС, изплатена към 30.09.2017 г. от централния бюджет, възлиза на 676,6 млн. лв., което е в изпълнение на действащото към момента законодателство в областта на собствените ресурси на ЕС - Решение на Съвета 2014/335/ЕС, Евратом относно системата на собствените ресурси на Европейския съюз, Регламент (ЕС, Евратом) № 608/2014 на Съвета от 26 май 2014 г. за определяне на мерки за прилагане на системата на собствените ресурси на ЕС и Регламент (EС, Евратом) № 609/2014 на Съвета от 26 май 2014 г.

относно методите и процедурата за предоставяне на традиционните собствени ресурси, собствените ресурси на база ДДС и на база БНД и относно мерките за удовлетворяване на потребностите от парични средства, изменен с Регламент (EС, Евратом) 2016/804 на Съвета от 17 май 2016 г.

Граф.: Основни разходни показатели по КФП към септември

2016 г. и септември 2017 г.

(млн. лв.) *Вкл. капиталови трансфери за чужбина и нетен прираст на държавния резерв Разходи по държавния бюджет, бюджетите на социалноосигурителните фондове и бюджетите на общините

• Държавен бюджет Общият размер на разходите по държавния бюджет (вкл.

трансферите за др. бюджети и вноската в бюджета на ЕС) към септември 2017 г. е 14 604,8 млн. лв. или 64,1% от предвидените със ЗДБРБ за 2017 година.

Нелихвените разходи по държавния бюджет (без трансферите за др. бюджети) към септември 2017 г. са в размер на

5 707,1 млн. лв., което представлява 55,4% от годишния разчет.

Съпоставени с данните за деветмесечието на 2016 г., нелихвените разходи нарастват със 148,4 млн. лв. (2,7%).

150

Разходите за персонал (заплати и възнаграждения, други възнаграждения и плащания за персонала и осигурителни вноски) са в общ размер на 3 071,1 млн. лв. или 75,0% от планираните за

2017 г. Разходите за издръжка (вкл. разходи за членски внос и участие в нетърговски организации и дейности, платени данъци, такси и административни санкции и предоставени текущи трансфери за чужбина) са в размер на 1 025,3 млн. лв. или 49,9% от планираните за годината. Социалните разходи (вкл. разходите за стипендии) са в размер на 671,5 млн. лв. или 62,6% от предвидените за годината и са основно разходи по бюджета на МТСП за помощи и добавки по Закона за социално подпомагане, Закона за интеграция на хората с увреждания, Закона за семейните помощи за деца и др. Разходите за субсидии са в размер на 705,0 млн. лв. или 77,6% от планираните за годината. От тях 129,4 млн. лв. са субсидиите за „БДЖ – Пътнически превози” ЕООД; 116,2 млн. лв. са субсидиите за Национална компания „Железопътна инфраструктура” и 36,8 млн. лв. за „Български пощи” ЕАД. Към края на месец септември 2017 г. ДФ „Земеделие“ e изплатил субсидии в общ размер на 192,5 млн. лв., от които 89,0 млн. лв. преходна национална помощ за сектор „Тютюн“, 68,1 млн. лв. държавна помощ, 21,4 млн. лв. преходна национална помощ за сектор „Животновъдство“, 10,9 млн. лв. извънредна национална помощ за сектор „Животновъдство“ и 2,9 млн. лв.

средства за ДДС по схеми „Училищен плод“ и „Училищно мляко“.

Капиталовите разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) възлизат на 234,1 млн. лв. или 11,2% от планираните за 2017 г.

Лихвените плащания по държавния бюджет към 30.09.2017 г. са в общ размер на 699,4 млн. лв. или 88,2% от предвидените в годишните разчети.

Нетният размер на трансферите по държавния бюджет към края на месец септември 2017 г. е 7 521,8 млн. лева.

ПРИЛОЖЕНИЯ IX.

Разходи по бюджетите на социалноосигурителните фондове Извършените разходи по бюджетите на социалноосигурителните фондове към септември 2017 г. са в размер на 10 452,7 млн. лв., което представлява 75,5% от разчета за годината, в т.ч. пенсии, помощи и обезщетения по КСО в размер на 7 768,6 млн. лв. и здравноосигурителни плащания в размер на 2 599,1 млн. лева.

Разходи по бюджетите на общините Извършените разходи по общинските бюджети, включително и за сметка на предоставените целеви трансфери от други бюджети са в размер на 3 688,1 млн. лв. или 75,3% от разчетите към ЗДБРБ за

2017 година. Текущите разходи възлизат на 3 344,2 млн. лв. (81,1% от годишния разчет), а капиталовите разходи са в размер на 343,9 млн. лв. или 44,4% от разчета за годината.

Бюджетно салдо по консолидираната фискална програма към

30.09.2017 г.

Бюджетното салдо по консолидираната фискална програма към края на месец септември 2017 г. е положително в размер на

2 420,9 млн. лв. (2,4% от прогнозния БВП) и се формира от излишък по националния бюджет в размер на 2 482,1 млн. лв. и дефицит по европейските средства в размер на 61,2 млн. лева.

Общият размер на касовите постъпления от ЕС (от Структурните и Кохезионния фондове, от ЕЗФРСР и ЕФР, от средства за директни плащания към земеделските производители и плащания по пазарни мерки и др.) към 30.09.2017 г. е

2 665,2 млн. лв. Нетните постъпления от ЕС към 30.09.2017 г.

(касови постъпления от ЕС, намалени с вноската в общия бюджет на ЕС) са положителни в размер на 1 988,6 млн. лева.

151

IX. АКТУАЛИЗИРАНА СРЕДНОСРОЧНА БЮДЖЕТНА ПРОГНОЗА ЗА ПЕРИОДА 2018–2020 Г.

29 Размерът на фискалния резерв към 30.09.2017 г. е 11,9 млрд. лв., в т.ч. 11,4 млрд. лв. депозити на фискалния резерв в БНБ и банки и 0,5 млрд. лв. вземания от фондовете на Европейския съюз за сертифицирани разходи, аванси и други..