Приложение № 1, т. 2 ИЗПЪЛНЕНИЕ НА КФП КЪМ 31.10.2024 Г.

Постъпилите приходи, помощи и дарения към октомври 2024 г. са в размер на

58 132,5 млн. лв., което представлява 77,2% от разчетите към ЗДБРБ за 2024 г.

Постъпленията нарастват с 4 692,5 млн. лв. (8,8%) спрямо отчетените към октомври 2023 г. Сравнени със същия период на 2023 г. данъчните приходи нарастват номинално с 5 256,4 млн. лв. (12,5%), неданъчните приходи намаляват с 1 192,1 млн. лв. (12,6%), а постъпленията в частта на помощите и даренията (основно грантове по програмите и фондовете на ЕС) са повече с 628,3 млн. лева.

Данъчните приходи (вкл. приходите от осигурителни вноски) са в размер на

47 254,3 млн. лв., което представлява 81,5% от разчетените за годината и формират 81,3% от общите постъпления по КФП за периода.

Постъпленията в групата на преките данъци са в размер на 9 448,2 млн. лв., което представлява 73,4% от разчета за 2024 г. и ръст от 1 178,6 млн. лв. (14,3%) спрямо отчетените към октомври 2023 г.

Отчетените приходи от осигурителни вноски на общественото и здравно осигуряване към 31.10.2024 г. са в размер на 14 805,5 млн. лв. или 83,5% от разчета за 2024 г. и ръст от 2 063,2 млн. лв. (16,2%) спрямо отчетените за същия период на 2023 година.

Постъпленията от косвени данъци са в размер на 20 988,3 млн. лв., което представлява 82,3% от предвидените в ЗДБРБ за 2024 г. и ръст от 2 427,0 млн. лв.

(13,1%) спрямо отчетените към октомври 2023 г. Приходите от ДДС са в размер на 15 077,8 млн. лв., което представлява 80,9% от планираните със ЗДБРБ за 2024 г. и нарастват с 1 873,0 млн. лв. (14,2 на сто). Приходите от акцизи за периода са в размер на 5 563,8 млн. лв., което е 86,3% от планираните със ЗДБРБ за 2024 г.

Съпоставени с октомври 2023 г. постъпленията от акцизи нарастват номинално с 539,5 млн. лв. (10,7%). Митата са в размер на 280,9 млн. лв. или 75,9% от планираните със ЗДБРБ за 2024 г. и са с 4,6 млн. лв. (1,7%) повече спрямо същия период на 2023 г. Приходите от данък върху застрахователните премии са в размер на 65,8 млн. лв., при планирани за годината 63,0 млн. лв. и отчитат ръст от 9,9 млн. лв. (17,8 на сто).

Постъпленията от други данъци (включват други данъци по ЗКПО, имуществени данъци и др.) са в размер на 2 012,4 млн. лв. (в т. ч. 472,9 млн. лв. по бюджета на Фонд „Сигурност на електроенергийната система“ (ФСЕС) при 854,2 млн. лв. към октомври 2023 г.), което представлява 108,7% спрямо годишния разчет.

Неданъчните постъпления по КФП към края на месец октомври 2024 г. са в размер на 8 292,3 млн. лв., което представлява 80,8% от годишните разчети.

Неданъчните приходи се формират основно от приходи от държавни, общински и съдебни такси, приходи и доходи от собственост, приходи от концесии, приходи от продажба на квоти за емисии на парникови газове и други.

Постъпилите помощи и дарения от страната и чужбина (вкл. помощите от фондовете на ЕС) са в размер на 2 585,9 млн. лева.

Изпълнение на разходите по КФП Разходите по КФП (вкл. вноската на Република България в бюджета на ЕС) към октомври 2024 г. възлизат на 62 097,3 млн. лв., което е 76,2% от годишните разчети. В отделните разходни показатели нарастване има основно при социалните разходи, вследствие на изплатените по-високи пенсии след влезлите в сила увеличения от юли 2023 г. и юли 2024 г., както и при разходите за персонал, след увеличението на възнагражденията на педагогическия персонал и при други администрации със ЗДБРБ за 2023 г. и ЗДБРБ за 2024 г., и други.

Нелихвените разходи към октомври 2024 г. са в размер на 59 919,9 млн. лв., което представлява 76,6% от годишния разчет. Текущите нелихвени разходи са в размер на 55 231,5 млн. лв. Капиталовите разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) възлизат на 4 655,3 млн. лв. Предоставените текущи и капиталови трансфери за чужбина са в размер на 33,0 млн. лева.

Лихвените плащания са в размер на 916,7 млн. лв. (90,7% от планираните за годината и ръст от 174,8 млн. лв. спрямо същия период на 2023 г.).

Частта от вноската на Република България в общия бюджет на ЕС, изплатена към 31.10.2024 г. от централния бюджет, възлиза на 1 260,7 млн. лв., което е в изпълнение на действащото към момента законодателство в областта на собствените ресурси на ЕС.

Разходи по държавния бюджет, бюджетите на социалноосигурителните фондове и бюджетите на общините

• Държавен бюджет Общият размер на разходите по държавния бюджет (вкл. и трансферите за др.

бюджети и вноската в бюджета на ЕС) към октомври 2024 г. е 39 770,5 млн. лв., 77,3% от разчета.

143

Нелихвените разходи по държавния бюджет (без трансферите за др. бюджети) • Разходи по бюджетите на социалноосигурителните фондове към октомври 2024 г. са в размер на 15 201,5 млн. лева.

Извършените разходи по бюджетите на социалноосигурителните фондове към Разходите за персонал (заплати и възнаграждения, други възнаграждения и октомври 2024 г. са в размер на 26 914,6 млн. лв. (82,5% от разчета за годината и плащания за персонала и осигурителни вноски) са в общ размер на 8 041,9 млн. ръст от 3 601,0 млн. лв., 15,4% спрямо същия период на 2023 г.), в т.ч. пенсии, лв. или 82,3% от планираните за 2024 г. и ръст от 1 209,9 млн. лв. (17,7%) спрямо помощи и обезщетения по КСО в размер на 20 256,9 млн. лв. и същия период на 2023 г. Разходите за издръжка (вкл. разходи за членски внос и здравноосигурителни плащания в размер на 6 411,0 млн. лева.

участие в нетърговски организации и дейности и платени данъци, такси и административни санкции) са в размер на 2 870,0 млн. лв. или 60,6% от • Разходи по бюджетите на общините планираните за годината. Социалните разходи (вкл. разходите за стипендии) са в Извършените разходи по общинските бюджети, включително и за сметка на размер на 1 436,8 млн. лв. или 53,8% от предвидените за годината като нарастват предоставените трансфери от други бюджети са в размер на 11 169,7 млн. лв. или с 367,3 млн. лв. (34,3%) спрямо същия период на 2023 г. Част от планираните 111,4% спрямо разчетите към ЗДБРБ за 2024 г. и ръст от 16,8% спрямо същия социални разходи по държавния бюджет се предоставят като трансфери за период на 2023 г. Текущите нелихвени разходи възлизат на 9 509,4 млн. лв.

общинските бюджети. Предоставените текущи и капиталови трансфери за (100,7% спрямо годишния разчет и ръст от 16,5% спрямо същия период на 2023 чужбина са в размер на 16,1 млн. лв. Разходите за субсидии са в размер на 1 873,9 г.), а капиталовите разходи са в размер на 1 616,1 млн. лв. (ръст от 18,6% спрямо млн. лв. или 96,2% от планираните за годината и нарастват с 802,2 млн. лв. отчетените към октомври 2023 г.). Лихвените плащания са в размер на 42,8 млн.

(74,9%) сравнени със същия период на предходната година. Към октомври 2024 лв. или 97,7% от разчета за годината и ръст от 17,6% спрямо отчетените към г. субсидиите за „БДЖ – Пътнически превози” ЕООД са в размер на 174,2 млн. октомври 2023 година.

лв., субсидиите за Национална компания „Железопътна инфраструктура” са 280,7 млн. лв. и 61,3 млн. лв. са за „Български пощи” ЕАД, в т.ч. 23,7 млн. лв. за • Бюджетно салдо по консолидираната фискална програма към извършване на универсална пощенска услуга, 22,5 млн. лв. за разпространение на 31.10.2024 г.

периодични печатни издания - вестници и списания и 15,1 млн. лв. за предоставяне на административни услуги. За отчетния период субсидиите за Бюджетното салдо по КФП към октомври 2024 г. е отрицателно в размер на „България Хели Мед Сървиз“ (център за спешна медицинска помощ по въздуха) 3 964,8 млн. лв. (2,0% от прогнозния БВП). В мотивите към законопроекта за са в размер на 1,1 млн. лв. (отчетена е възстановена субсидия в размер на 3,9 млн. държавния бюджет за настоящата година е заложен индикативен размер на лв.). Към края на октомври 2024 г. ДФ „Земеделие“ e изплатил субсидии в общ дефицита по КФП за годината в размер на 6,2 млрд. лв. (3 на сто от прогнозния размер на 745,7 млн. лв., от които 639,9 млн. лв. държавна помощ; 69,7 млн. лв. БВП в макрорамката на бюджета).

преходна национална помощ за тютюн, 29,0 млн. лв. преходна национална Общият размер на касовите постъпления от ЕС (от Структурните и помощ за животни и 6,6 млн. лв. средства за ДДС по схеми „Училищен плод“ и Кохезионния фондове, от ЕЗФРСР и ЕФР, от средства за директни плащания към „Училищно мляко“. земеделските производители и плащания по пазарни мерки и др.) към октомври Капиталовите разходи (вкл. нетния прираст на държавния резерв) по държавния 2024 г. е 4 094,1 млн. лева. Нетните постъпления от ЕС към 31.10.2024 г. (касови бюджет възлизат на 962,8 млн. лева. постъпления от ЕС, намалени с вноската в общия бюджет на ЕС) са положителни в размер на 2 833,3 млн. лева.

Лихвените плащания по държавния бюджет към 31.10.2024 г. са в общ размер на 872,2 млн. лв. или 90,2% от предвидените в годишните разчети. Размерът на фискалния резерв към 31.10.2024 г. е 14 411,4 млн. лв., в т. ч.

12 366,3 млн. лв. депозити на фискалния резерв в БНБ и банки и 2 045,1 млн. лв.

Нетният размер на трансферите по държавния бюджет към октомври 2024 г. вземания от фондовете на Европейския съюз за сертифицирани разходи, аванси е 22 436,1 млн. лева. и други.

144

3. ОЦЕНКА ЗА ИЗПЪЛНЕНИЕТО НА КФП ЗА 2024 Г.