(1) Лицето, което желае да получи разрешение по чл. 121ж, ал. 4 от КСО, подава до Комисията за финансов надзор заявление по образец съгласно приложение № 12 за физическо лице, приложение № 13 за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 14 за международна организация.
(2) Към заявлението се прилагат:
- 1. декларация за обстоятелства, касаещи квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурителното дружество, по образец съгласно приложение № 15 за физическо лице, съответно приложение № 16 за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 17 за международна организация;
- 2. удостоверение или друг аналогичен документ за установените и платените данъчни и осигурителни задължения за последните три години, издаден от компетентния орган на друга държава членка или трета държава, на която заявителят е местно лице за данъчни цели - за физическо и за юридическо лице;
- 3. годишни финансови отчети на едноличен търговец, юридическо лице и международна организация за последните три години, след извършен одит, ако такъв е задължителен, както и финансов отчет за последното тримесечие, предхождащо подаването на заявлението, като отчетите на юридическо лице задължително включват отчет за финансовото състояние, отчет за всеобхватния доход, отчет за промените в собствения капитал, отчет за паричните потоци и пояснителни приложения;
- 4. информация за групата, към която принадлежи юридическото лице, съдържаща: а) наименованията и единните идентификационни кодове или аналогични идентификатори на всички предприятия в групата; б) размера на участието от други дружества от групата в капитала на всяко дружество в групата; в) връзките между дружествата в групата; г) предприятията в групата, които подлежат на финансов надзор, с данни за предмета на дейност на всяко предприятие и наименованието на компетентната надзорна институция, съответно изричен текст, че няма такива предприятия;
- 5. информация за кредитния рейтинг на заявителя - юридическо лице, и на търговските дружества, контролирани от него, както и на групата, от която той е част, когато такива рейтинги са присъдени;
- 6. справка за професионалната квалификация и опита на физическото лице или на членовете на управителния орган на юридическото лице или международната организация;
- 7. описание на дейността на юридическото лице или международната организация до датата на подаване на заявлението;
- 8. устав или други аналогични учредителни документи, когато юридическото лице или аналогично образувание не е вписано в търговския регистър или в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел в Република България;
- 9. доказателства по чл. 2, ал. 4 за липсата на осъждане по чл. 121д, ал. 5, т. 3 от КСО - за заявителя - физическо лице, и за физическите лица - членове на управителните и контролните органи или представляващи заявителя - юридическо лице, или международната организация, когато съответното физическо лице не е български гражданин.
(3) Когато след придобиването на квалифицираното участие ще последва промяна в контрола над пенсионноосигурителното дружество, заявителят представя и план за дейността, който включва:
- 1. основните цели на придобиването и начините за тяхното постигане - обосновка на придобиването, средносрочни финансови цели, съществените обстоятелства по включване на пенсионноосигурителното дружество в груповата структура на заявителя, включително описание на политиката, която ще ръководи вътрешногруповите отношения;
- 2. описание на въздействието на придобиването върху управлението на пенсионноосигурителното дружество и на неговата структура.
(4) Когато компетентният орган на друга държава членка или трета държава, където заявителят физическо или юридическо лице е местно лице за данъчни цели, не издава удостоверение по ал. 2, т. 2, се представя декларация от заявителя, в която са посочени всички установени и платени данъчни и осигурителни задължения за последните три години. Когато друга държава членка или трета държава издава удостоверение само за данъчните или за осигурителните задължения, то се представя заедно с декларация с данните, които не са включени в него.