(1)(Доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) За получаване на разрешение по реда на чл. 321 КСО за преобразуване чрез вливане или сливане пенсионноосигурителните дружества представят в Комисията за финансов надзор, наричана по-нататък "Комисията", искане по образец, съгласно приложение № 1, към което прилагат:
- 1.(отм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., в сила от 01.01.2008 г.)
- 2. решението за преобразуване чрез сливане или вливане на общото събрание на акционерите на всяко преобразуващо се или приемащо дружество по чл. 262о от Търговския закон (ТЗ), включително решения за: а) одобрение на договора за преобразуване; б) увеличаване на капитала на приемащото дружество при вливане; в) управлението или преобразуването на всеки фонд; г) (доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите към датата на преобразуване по чл. 263ж, ал. 1 ТЗ; д) (отм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г.) 3. договора за преобразуване; 4. доклада на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество по чл. 262и ТЗ; 5. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) доклада на проверителя по чл. 262м ТЗ, който включва и становище относно финансовата обезпеченост на дружеството и неговата платежоспособност след преобразуването, гаранциите за запазване на правата на осигурените лица, осигурените по ПЕПП лица, пенсионерите и бенефициерите на ПЕПП в управляваните фондове и адекватността на предвидения ред и начин за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди; 6. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) експертната оценка за коректното използване на правилата, по които са оценени активите на фондовете, за верността на данните за инвестиционните портфейли на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване, съответно на подфондовете и на фондовете за извършване на плащания и за реализираната доходност за всеки фонд за допълнително пенсионно осигуряване/подфонд поотделно, съдържащи се в договора за преобразуване, както и декларация, че експертите отговарят на изискванията по ал. 3; 7. устава на новоучреденото дружество или изменения или допълнен устав на приемащото дружество; 8. (доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) отчетите на дружеството и управляваните от него фондове, изготвени към датата по чл. 3, т. 13 със съдържанието на месечните отчети за надзорни цели, определени с Наредба № 63 от 28 юли 2026 г. за изискванията към съдържанието, периодичността на изготвяне и сроковете за представяне на отчетите за надзорни цели на пенсионноосигурителните дружества и управляваните от тях фондове и подфондове (ДВ, бр. 71 от 2026 г.), наричана по-нататък "Наредба № 63 от 28.07.2026 г."; 9. (изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., отм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) 10. (доп. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., отм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) 11. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., отм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) 12. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., отм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г., отм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) 13. (предишна т. 11 - ДВ, бр. 102 от 2007 г.) разрешението от Комисията за защита на конкуренцията съгласно чл. 321, ал. 1, т. 2 КСО; 14. (предишна т. 12 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) за новоучреденото дружество - документите по чл. 3, ал. 2, т. 3, 4, 6 - 10 и 12 - 16 от Наредба № 60 от 28 юли 2026 г. за документите, необходими за издаване на пенсионна лицензия, разрешения и одобрения по Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 71 от 2026 г.), наричана по-нататък "Наредба № 60 от 28.07.2026 г."; 15. (предишна т. 13 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 19.11.2018 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) за приемащото дружество - документите по чл. 3, ал. 2, т. 6, т. 7, буква "б", т. 14 и 16 от Наредба № 60 от 28.07.2026 г., а при промени в управителните и контролните органи - и документите по чл. 3, ал. 2, т. 3, 4 и 12 от същата наредба; 16. (предишна т. 14, доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилниците за организацията и дейността на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването и решенията за изменението или приемането им; 17. (нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилата на всеки фонд за извършване на плащания след преобразуването и решенията за изменението или приемането им; 18. (предишна т. 15, изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 17, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) актюерските разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки фонд след преобразуването; 19. (предишна т. 16 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 18, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) образците на осигурителните и пенсионните договори, съответно договорите за ПЕПП, за всеки фонд след преобразуването, както и образците на уведомленията по чл. 340, ал. 1 - 3 КСО; 20. (предишна т. 17 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 19 - ДВ, бр. 59 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) проектите на договори с инвестиционни посредници и на договори с банки-попечители, съответно депозитарите по чл. 214а, ал. 9 КСО, за дейността след преобразуването; 21. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 20 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) правилата за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването; 22. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., предишна т. 21 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) вътрешните правила по чл. 179в, ал. 1 КСО след преобразуването; 23. (нова - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 18 от 2018 г., в сила от 27.02.2018 г., предишна т. 22 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) инвестиционната политика на фонда за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването; 24. (предишна т. 18 - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 23 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) справката за организационната структура на новоучреденото или приемащото дружество и неговата кадрова обезпеченост.
(2) Писмените доклади на управителните органи по ал. 1, т. 4 освен реквизитите по чл. 262и ТЗ трябва да включват:
- 1. данни за назначените експерти по ал. 3;
- 2. обосновка на причините, поради които се налага преобразуването;
- 3.(изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина за определяне на съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите в управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване към датата на преобразуване по чл. 263ж, ал. 1 ТЗ, методите за оценяване на активите на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и на фондовете за извършване на плащания и трудностите по оценяването, ако такива са възникнали.
(3) Експертната оценка по ал. 1, т. 6 се изготвя от най-малко трима независими експерти, одобрени от управителните органи на всяко участващо в преобразуването дружество, които притежават професионална квалификация и опит в областта на оценяване на имущество или инвестиции и които през последните 3 години не са били в трудови или граждански правоотношения с някои от участващите в преобразуването дружества и не са съпрузи, роднини до трета степен по права или съребрена линия, включително по сватовство, на член на управителните им или контролни органи.