Наредба № 17 от 7 юли 2004 г. за документите за издаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурително дружество и на фонд за допълнително пенсионно осигуряване и за изискванията към плана за ликвидация, плана на синдика при несъстоятелност и плана за структуриране на портфейлите на подфондовете

С наредбата се определят:

1. 1.(доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) необходимите документи за получаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества и на управляваните от тях фондове за допълнително пенсионно осигуряване и фондове за извършване на плащания, наричани по-нататък "фондове" по чл. 321, ал. 1, т. 4 и чл. 323, ал. 2 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) и изискванията към съдържанието на тези документи;
2. 2. необходимите документи за получаване на разрешение за доброволно прекратяване на пенсионноосигурително дружество по чл. 327, ал. 1, т. 4 КСО и изискванията към съдържанието на тези документи;
3. 3. изискванията към съдържанието на плана за ликвидация на пенсионноосигурително дружество;
4. 4. изискванията към съдържанието на плана на синдика при несъстоятелност на пенсионноосигурително дружество;
5. 5.(нова - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) изискванията към съдържанието на плана за структуриране на портфейлите на подфондовете по чл. 214а, ал. 3, т. 3 и чл. 214б, ал. 2, т. 3 КСО и по § 180, ал. 1, т. 2, буква "в" от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.).

Договорът за преобразуване на пенсионноосигурително дружество по чл. 2, ал. 1, т. 3 освен реквизитите по чл. 262ж, ал. 2, т. 1 - 7 и 9 ТЗ задължително съдържа:

1. 1.(изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) гаранциите за запазване на правата на осигурените лица, осигурените по ПЕПП лица, пенсионерите и бенефициерите на ПЕПП и задълженията, които страните поемат към тях във връзка с преобразуването, включително начина и реда за уведомяване съгласно чл. 340, ал. 1 - 3 КСО на всяко лице, пенсионер, осигурител и предприятие осигурител за правата им;
2. 2.(изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) оценка на активите и пасивите на всеки фонд, управляван от участник в преобразуването, нетна стойност на активите на фонда, съответно на всеки подфонд, както и общ брой на дяловете и стойността на един дял за всеки фонд за допълнително пенсионно осигуряване, съответно подфонд;
3. 3.(доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина, по който ще се определи съотношението на замяна на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите към датата на преобразуване по чл. 263ж, ал. 1 ТЗ;
4. 4.(изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) обосновка на оценката по т. 2 и на реда и начина за определяне на съотношението на замяна по т. 3, прилаганите правила за оценка на активите и пасивите, които ще бъдат възприети след преобразуването, както и посочване на правилата за оценка на активите и пасивите от всяко участващо в преобразуването дружество;
5. 5.(изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) състав и структура на инвестиционния портфейл на всеки управляван от страните по договора фонд, съответно подфонд, и постигнатата доходност от инвестиране на средствата на всеки фонд за допълнително пенсионно осигуряване, съответно подфонд, за последните две години;
6. 6.(изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) брой осигурени лица и пенсионери във всеки управляван от страните фонд, съответно подфонд;
7. 7.(изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) общ размер на изплатените пенсии и размер на изплатените средства по видове пенсии за всеки управляван от страните по договора фонд, съответно подфонд, за едногодишен период;
8. 8.(изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г.) размер на задълженията, поети от страните по договора към осигурените лица, осигурените по ПЕПП лица, пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и техните наследници, по видове плащания за всеки управляван фонд, съответно подфонд;
9. 9.(изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) общ размер на формираните пенсионни резерви за съответните фондове за допълнително доброволно пенсионно осигуряване във всяко участващо в преобразуването дружество, съответствието им с поетите задължения към пенсионерите и начина на управлението им след преобразуването;
10. 10.(нова - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) общ размер на формираните във всяко участващо в преобразуването дружество резерви за гарантиране изплащането на пожизнени пенсии за съответните фондове за изплащане на пожизнени пенсии, съответствието им с поетите задължения към пенсионерите и начина на управлението им след преобразуването;
11. 11.(предишна т. 10, доп. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) размер на формираните резерви съгласно чл. 193а, ал. 1 КСО във всяко участващо в преобразуването дружество;
12. 12.(предишна т. 11, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) посочване, че данните по т. 2 и 5 - 11 са определени към датата по т. 13;
13. 13.(предишна т. 12 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) датата, от която действията на преобразуващите се дружества се смятат за извършени за сметка на новоучредените или приемащите дружества и на управляваните от тях фондове за целите на счетоводството и която не може да предхожда с повече от един месец датата на сключване на договора;
14. 14.(предишна т. 13 - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) данни за банките - попечители/депозитарите по чл. 214а, ал. 9 КСО на управляваните от всяка страна по договора фондове, и банките - попечители/депозитарите на фондовете след преобразуването;
15. 15.(предишна т. 14 - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) реда за превеждането на паричните средства и трансферирането на безналичните ценни книжа по сметки в новите банки-попечители/депозитарите по чл. 214а, ал. 9 КСО и за предаването на наличните ценни книжа, документи за собственост и други документи, свързани с изпълнението на договора за попечителски услуги, съответно за депозитарни услуги, за всеки управляван от страните фонд;
16. 16.(доп. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., изм. - ДВ, бр. 41 от 2019 г., предишна т. 15, изм. - ДВ, бр. 59 от 2021 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) реда и начина за прехвърляне на формираните в преобразуващите се дружества резерви по чл. 123ч, ал. 1 и чл. 193а, ал. 1 КСО и пенсионните резерви, поддържани по реда на § 188, ал. 3 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.);
17. 17.(предишна т. 16 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) реда и начина за прехвърляне на архивите на фондовете на преобразуващите се дружества и лицата, които отговарят за това;
18. 18.(изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., предишна т. 17 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) начина, по който ще се извърши електронният обмен на информация, лицата, които отговарят за обмена, както и системата, която ще бъде възприета след преобразуването;
19. 19.(предишна т. 18 - ДВ, бр. 59 от 2021 г.) общата счетоводна политика, която ще бъде възприета, както и начините за преодоляване на разликите между счетоводните политики на участващите в преобразуването дружества;
20. 20.(предишна т. 19 - ДВ, бр. 59 от 2021 г., доп. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) данни за експертите по чл. 2, ал. 3, изготвили експертната оценка.

(Изм. - ДВ, бр. 102 от 2007 г., доп. - ДВ, бр. 70 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) "Съотношение на замяна на дяловете" е финансов механизъм, с който при преобразуване на фондове за допълнително задължително пенсионно осигуряване, фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване и фонд за допълнително доброволно пенсионно осигуряване по професионални схеми се преизчислява броят на дяловете по индивидуалните партиди на осигурените лица и пенсионерите, като размерът на натрупаните средства по същите партиди не се променя след преизчисляването на броя на дяловете му.

Процедурите за получаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества и фондове за допълнително пенсионно осигуряване, както и процедурите за получаване на разрешение за доброволно прекратяване на пенсионноосигурителни дружества, започнали преди влизането в сила на тази наредба, се приключват при спазване изискванията на наредбата.

(Изм. - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) Наредбата се издава на основание чл. 214а, ал. 3, т. 3, чл. 214б, ал. 2, т. 3 и чл. 343 от Кодекса за социално осигуряване и § 180, ал. 1, т. 2, буква "в" във връзка с § 192 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.) и е приета с решение № 25-Н от 7.VII.2004 г. на Комисията за финансов надзор.

Комисията за финансов надзор дава указания по прилагането на наредбата.

Наредбата влиза в сила три дни след обнародването и в "Държавен вестник" с изключение на § 2, т. 2, § 4, т. 2, § 5, т. 1, буква "б" и § 6, т. 2, които влизат в сила от датата на влизане в сила на Закона за търговския регистър.

Наредбата влиза в сила от деня на обнародването и в "Държавен вестник" с изключение на § 1, т. 2 и 3, § 3, т. 4 и 5, § 4, т. 1, буква "а", § 7, т. 2 и § 8, т. 1 и 3, които влизат в сила от 19.11.2018 г.

В Наредба № 17 от 7.07.2004 г. за документите, които са необходими за издаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурително дружество и на фонд за допълнително пенсионно осигуряване и за изискванията към плановете по чл. 327, ал. 1, т. 3 и чл. 336, ал. 1 от Кодекса за социално осигуряване (обн., ДВ, бр. 65 от 2004 г.; изм. и доп., бр. 102 от 2007 г., бр. 18 от 2018 г., бр. 41 от 2019 г. и бр. 59 от 2021 г.), се правят следните изменения и допълнения: 6. Навсякъде в наредбата думата "комисията" се заменя с "Комисията".

Неприключилите до датата на влизане в сила на тази наредба административни производства се приключват при спазване на изискванията на тази наредба.

В срок до 31 януари 2027 г. Комисията за финансов надзор вписва в регистъра на осигурителните посредници на дружествата за допълнително социално осигуряване датата на положения изпит по § 194, ал. 1 от преходните и заключителните разпоредби на Закона за изменение и допълнение на Кодекса за социално осигуряване (ДВ, бр. 27 от 2026 г.) от всяко физическо лице, което е осигурителен посредник или е упълномощено от осигурителен посредник - юридическо лице, и успешно го е издържало.

Наредбата влиза в сила от 1 януари 2027 г., с изключение на § 9 и 16, които влизат в сила три дни от датата на обнародването и в "Държавен вестник".

към чл. 2, ал. 1 (Ново - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) ДО КОМИСИЯТА ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР ИСКАНЕ за получаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества чрез вливане или сливане от 1. _____________________________________________________________________ , ЕИК ______, (наименование на пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от _________________ , ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане __, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) ____________ _____ ____________________________ ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ___ (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) и 2. _____________________________________________________________________ , ЕИК ____ , (наименование на пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от _________________ , ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ___, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) ___________ ______________________________ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане _________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) чрез 0 ВЛИВАНЕ на дружеството по т. 1 в дружеството по т. 2 0 СЛИВАНЕ на дружествата по т. 1 и 2, в резултат от което се учредява ________________________________________________________________________________________ (наименование на новоучреденото пенсионноосигурително дружество - попълва се при сливане) включително за издаване на пенсионна лицензия на посоченото новоучредено дружество Фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и фондовете за извършване на плащания, управлявани от дружествата по т. 1 и 2, ще се преобразуват по следния начин, съответно управлението им ще се поеме по следния начин: _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ (описва се начинът за преобразуване на всеки фонд - в кой фонд се влива/с кой фонд се слива и кой е новообразуваният фонд/кой фонд приема, съответно от кое дружество се поема управлението на фонда, който не се преобразува) Приложени документи: 0 Решение на общото събрание на акционерите на всяко преобразуващо се или приемащо дружество по чл. 262о от Търговския закон (ТЗ) за преобразуването му чрез вливане/сливане, включително решения по чл. 2, ал. 1, т. 2 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Договор за преобразуване с реквизитите по чл. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Доклад на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество по чл. 262и от ТЗ. 0 Доклад на проверителя по чл. 262м от ТЗ, включващ становището по чл. 2, ал. 1, т. 5 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Експертната оценка за коректното използване на правилата, по които са оценени активите на фондовете, за верността на данните за инвестиционните портфейли за реализираната доходност. 0 Декларации от извършилите експертната оценка лица, че отговарят на изискванията на чл. 2, ал. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Отчети на дружеството и управляваните от него фондове към датата по чл. 3, т. 13 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Разрешение от Комисията за защита на конкуренцията за извършване на вливането или сливането. 0 Образци на уведомленията по чл. 340, ал. 1 и 2 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) до осигурените, осигурените по ПЕПП, пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и осигурителите за преобразуването. За новоучреденото дружество: 0 Устав. 0 Решение на надзорния съвет за избор на управителен съвет и решение на съответния управителен орган за начина, по който ще се представлява дружеството, и лицата, които ще го представляват. 0 Правилници за работата на управителния и надзорния съвет, съответно - правилник за работата на съвета на директорите. 0 Бизнесплан. 0 Правила за управление на рисковете, свързани с дейността на дружеството и управляваните от него фондове. 0 Правила за вътрешния контрол. 0 Правила за оперативния контрол. 0 Правила за вътрешния одит. 0 Правила за публичното оповестяване и предоставянето на информация на надзорния орган, на осигурените лица и на осигурените по ПЕПП лица. 0 Правила за личните сделки. 0 Правила за установяването и предотвратяването на конфликт на интереси. 0 Правила за отношенията с осигурителни посредници и с външните изпълнители, с които ще бъдат сключвани договори за осъществяване на определени дейности. 0 Правила за оценката на активите и на пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове. 0 Правила за актюерската дейност. 0 Политиката за възнагражденията на лицата по чл. 123о, ал. 1 от КСО. 0 Счетоводна политика на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове. 0 Политика за идентифициране на свързаните лица по чл. 123е, ал. 4, т. 8 от КСО. 0 Доказателства за завършено висше образование (за всеки член на управителния и контролния орган, прокуриста и представляващите). 0 Документи, удостоверяващи професионалния опит (за всеки член на управителния съвет, на съвета на директорите и прокуриста). 0 Доказателства за липса на осъждане (за член на управителен или контролен орган или прокурист, който не е български гражданин). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 - 12 и ал. 9 от КСО (за член на управителен и контролен орган, представляващ юридическо лице - член на контролен орган, и прокурист - приложение № 20 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 5 - 8 и т. 10 - 12 от КСО (за юридическо лице - член на контролния орган; приложение № 21 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д1, ал. 2, т. 2 и 3 от КСО (от независимите членове - приложение № 22 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121е, ал. 1 и 2 от КСО (от лицата, които ще управляват дружеството - приложение № 2 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Данни за информационната система на дружеството. 0 Списък на акционерите. 0 Удостоверение за актуално правно състояние (за юридическо лице - акционер, регистрирано в чужбина). 0 Документ от орган, осъществяващ специализиран финансов надзор (за финансова институция извън ЕС и ЕИП). 0 Декларации във връзка с чл. 121б, ал. 2 и чл. 121в, ал. 3 от КСО от акционерите (от преките акционери независимо от процента на участие - приложение № 3 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г. за физическо лице и приложение № 4 към същата наредба за юридическо лице, което не е международна организация). 0 Декларации за обстоятелства, касаещи квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурителното дружество (приложение № 15 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г. за физическо лице и приложение № 16 към същата наредба за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 17 към същата наредба за международна организация). 0 Удостоверение или друг аналогичен документ за установените и платени данъчни и осигурителни задължения за последните три години (за лице, местно за данъчни цели на друга държава членка или трета държава). 0 Декларация за установените и платени данъчни и осигурителни задължения за последните 3 години в свободен текст (за лице, местно за данъчни цели на друга държава членка или трета държава, където не се издава удостоверение за установените и платени данъчни и/или осигурителни задължения). 0 Годишни финансови отчети за последните три години и финансов отчет за последното тримесечие, предхождащо подаването на заявлението. 0 Информация за групата, към която принадлежи юридическото лице. 0 Информация за кредитния рейтинг. 0 Справка за професионална квалификация и опит. 0 Описание на дейността на юридическото лице. 0 Устав/аналогичен учредителен документ (за юридическо лице или аналогично образувание, което не е вписано в търговския регистър и в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел в България). 0 Доказателства за липса на осъждане (за лице, което не е български гражданин и притежава квалифицирано участие или представлява юридическо лице с квалифицирано участие). 0 Справка за кадрова обезпеченост. За приемащото дружество: 0 Бизнесплан. 0 Правила за вътрешния контрол. 0 Списък на акционерите. 0 Удостоверение за актуално правно състояние (за юридическо лице - акционер, регистрирано в чужбина). 0 Документ от орган, осъществяващ специализиран финансов надзор (за финансова институция извън ЕС и ЕИП). 0 Данни за информационната система на дружеството. 0 Решение на надзорния съвет за избор на управителен съвет и решение на съответния управителен орган за начина, по който ще се представлява дружеството, и лицата, които ще го представляват (при промени в управителните и контролните органи). 0 Правилници за работата на управителния и надзорния съвет, съответно - правилник за работата на съвета на директорите (при промени в управителните и контролните органи). 0 Доказателства за завършено висше образование (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист). 0 Документи, удостоверяващи професионалния опит (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист). 0 Доказателства за липса на осъждане (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист, който не е български гражданин). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 - 12 и ал. 9 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - за член на управителен и контролен орган, представляващ юридическо лице - член на контролен орган, и прокурист - приложение № 20 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 5 - 8 и т. 10 - 12 и ал. 9 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - за юридическо лице - член на контролния орган; приложение № 21 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д1, ал. 2, т. 2 и 3 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - от независимите членове - приложение № 22 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121е, ал. 1 и 2 от КСО (при промени в лицата, които ще управляват и представляват дружеството - приложение № 2 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Справка за кадрова обезпеченост. За фондовете, осъществяващи дейност след преобразуването: 0 Правилници за организацията и дейността на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването. 0 Правила на всеки фонд за извършване на плащания след преобразуването. 0 Решения на компетентните управителни органи на дружествата за приемане на правилниците за организацията и дейността на пенсионните фондове и на правилата на фондовете за извършване на плащания, съответно - на изменения и допълнения в тях. 0 Актюерски разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки фонд след преобразуването. 0 Образци на осигурителните и пенсионните договори, съответно договори за ПЕПП, за всеки фонд след преобразуването. 0 Проекти на договори с инвестиционни посредници и на договори с банки-попечители, съответно депозитари, за дейността след преобразуването. 0 Правила за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването. 0 Вътрешни правила по чл. 179в, ал. 1 КСО след преобразуването. 0 Инвестиционна политика на фонда за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването. 0 Други документи по преценка на дружествата, подали искането: _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ (описват се допълнително представените документи) Желаем да получим решението на Комисията за финансов надзор по следния начин: (отбележете Вашето желание в едно от квадратчетата) 0 в деловодството на Комисията; 0 чрез лицензиран пощенски оператор на адреса за кореспонденция на дружеството; 0 чрез Информационната система за сигурно електронно връчване като модул на Портала на електронното управление по смисъла на Закона за електронното управление. 1. ___________________________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) 2. ___________________________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Комисията за финансов надзор обработва личните данни на представляващите юридическите лица и другите физически лица, за които предоставяте информация, при спазване на приложимите нормативни изисквания за изпълнение на своите законоустановени правомощия. Допълнителна информация по този въпрос можете да получите на www.fsc.bg. Указания за попълване и подаване на искането 1. Съгласно чл. 317, ал. 1 от КСО за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества е необходимо предварително разрешение от Комисията за финансов надзор. 2. Със знак "Х" или "u " в съответните графи се посочват начинът на преобразуване и приложените към искането документи. 3. Искането и приложените към него декларации се представят в оригинал на хартиен носител или като електронен документ, подписан с квалифициран електронен подпис. Останалите документи се представят в оригинал или като заверено копие. 4. Копията се заверяват с текст или печат "Вярно с оригинала" и собствено и фамилно име, и подпис на лицето, направило заверката, освен когато се изисква или е извършена нотариална заверка. Копията на електронен носител на документите се считат заверени с подписването им с квалифициран електронен подпис или с прилагането им към електронно съобщение, подписано с квалифициран електронен подпис. 5. Документите на чужд език трябва да са придружени от легализиран превод на български език, освен когато документът е съставен едновременно на български и на чужд език. При несъответствие между текстовете в оригинала и превода или в документа на български и на чужд език за верен се приема преводът или текстът на български език. 6. Освен посочените в образеца документи дружествата, участващи в преобразуването, могат по своя преценка да представят допълнителни документи. 7. Съгласно чл. 322, ал. 2 заместник-председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление "Осигурителен надзор", може да изисква отстраняване на несъответствия със закона и/или предоставяне на допълнителни сведения и документи.

към чл. 4, ал. 1 (Ново - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) ДО КОМИСИЯТА ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР ИСКАНЕ за получаване на разрешение за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества чрез отделяне или разделяне от 1. _____________________________________________ , ЕИК _____________________, (наименование на преобразуващото се пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от _______ , ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане _______, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) _____________________________ ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане __________________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) и 2._____________________________________________ , ЕИК ____________________, (наименование на приемащото пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от _______ , ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане _______, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) _____________________________ ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане __________________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) Данните по т. 2 се попълват само когато част от имуществото на дружеството по т. 1 преминава към друго дружество. чрез 0 ОТДЕЛЯНЕ на част от имуществото на дружеството по т. 1, като 0 отделената част ще бъде придобита от приемащото пенсионноосигурително дружество по т. 2 (отделяне чрез придобиване); 0 отделената част ще премине към новоучредено дружество (отделяне чрез учредяване) ________________________________________________________________________________________________; (наименование на новоучреденото пенсионноосигурително дружество) 0 РАЗДЕЛЯНЕ на дружеството по т. 1, като 0 част от имуществото му ще бъде придобита от приемащото пенсионноосигурително дружество по т. 2 (разделяне чрез придобиване); 0 следното новоучредено дружество (разделяне чрез учредяване) ________________________________________________________________________________________________ (наименование на новоучреденото пенсионноосигурително дружество) и за издаване на пенсионна лицензия на съответното новоучредено дружество Фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и фондовете за извършване на плащания, управлявани от дружествата по т. 1 и 2, ще се преобразуват по следния начин, съответно управлението им ще се поеме по следния начин: ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ ______________________________________________________________________________________________ (описва се начинът за преобразуване на всеки пенсионен фонд и наименованието на пенсионноосигурителното дружество, към което преминава - приемащо и/или новоучредено) Приложени документи: 0 Решение на общото събрание на акционерите на всяко преобразуващо се или приемащо дружество по чл. 262о от Търговския закон (ТЗ) за преобразуването му чрез разделяне или отделяне, включително решения по чл. 4, ал. 1, т. 2 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Договор за преобразуване (когато имущество на преобразуващото се дружество и управлението на учредени от него фондове преминават към съществуващи пенсионноосигурителни дружества). 0 План за преобразуване (когато имущество на преобразуващото се дружество и управлението на учредени от него фондове преминават към новоучредени пенсионноосигурителни дружества). 0 Разрешение от Комисията за защита на конкуренцията (когато имущество на преобразуващото се дружество и управлението на учредени от него фондове преминават към съществуващи пенсионноосигурителни дружества). 0 Доклад на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество по чл. 262и от ТЗ. 0 Доклад на проверителя по чл. 262м от ТЗ, включващ становището по чл. 2, ал. 1, т. 5 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Експертната оценка за коректното използване на правилата, по които са оценени активите на фондовете, за верността на данните за инвестиционните портфейли за реализираната доходност. 0 Декларации от извършилите експертната оценка лица, че отговарят на изискванията на чл. 2, ал. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Отчети на дружеството и управляваните от него фондове към датата по чл. 3, т. 13 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Образци на уведомленията по чл. 340, ал.1 и 2 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) до осигурените, осигурените по ПЕПП, пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и осигурителите за преобразуването. За новоучреденото дружество: 0 Устав. 0 Решение на надзорния съвет за избор на управителен съвет и решение на съответния управителен орган за начина, по който ще се представлява дружеството, и лицата, които ще го представляват. 0 Правилници за работата на управителния и надзорния съвет, съответно - правилник за работата на съвета на директорите. 0 Бизнесплан. 0 Правила за управление на рисковете, свързани с дейността на дружеството и управляваните от него фондове. 0 Правила за вътрешния контрол. 0 Правила за оперативния контрол. 0 Правила за вътрешния одит. 0 Правила за публичното оповестяване и предоставянето на информация на надзорния орган, на осигурените лица и на осигурените по ПЕПП лица. 0 Правила за личните сделки. 0 Правила за установяването и предотвратяването на конфликт на интереси. 0 Правила за отношенията с осигурителни посредници и с външните изпълнители, с които ще бъдат сключвани договори за осъществяване на определени дейности. 0 Правила за оценката на активите и на пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове. 0 Правила за актюерската дейност. 0 Политиката за възнагражденията на лицата по чл. 123о, ал. 1 от КСО. 0 Счетоводна политика на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове. 0 Политика за идентифициране на свързаните лица по чл. 123е, ал. 4, т. 9 от КСО. 0 Доказателства за завършено висше образование (за всеки член на управителния и контролния орган, прокуриста и представляващите). 0 Документи, удостоверяващи професионалния опит (за всеки член на управителния съвет, на съвета на директорите и прокуриста). 0 Доказателства за липса на осъждане (за член на управителен или контролен орган или прокурист, който не е български гражданин). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 - 12 и ал. 9 от КСО (за член на управителен и контролен орган, представляващ юридическо лице - член на контролен орган, и прокурист - приложение № 20 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 5 - 8 и т. 10 - 12 и ал. 9 от КСО (за юридическо лице - член на контролния орган; приложение № 21 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д1, ал. 2, т. 2 и т. 3 от КСО (от независимите членове - приложение № 22 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121е, ал. 1 и 2 от КСО (от лицата, които ще управляват дружеството - приложение № 2 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Данни за информационната система на дружеството. 0 Списък на акционерите. 0 Удостоверение за актуално правно състояние (за юридическо лице - акционер, регистрирано в чужбина). 0 Документ от орган, осъществяващ специализиран финансов надзор (за финансова институция извън ЕС и ЕИП). 0 Декларации във връзка с чл. 121б, ал. 2 и чл. 121в, ал. 3 от КСО от акционерите (от преките акционери независимо от процента на участие - приложение № 3 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.за физическо лице и приложение № 4 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.за юридическо лице, което не е международна организация). 0 Декларации за обстоятелства, касаещи квалифицирано участие в капитала на пенсионноосигурителното дружество (приложение № 15 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г. за физическо лице, приложение № 16 към същата наредба за юридическо лице, което не е международна организация, и приложение № 17 към същата наредба за международна организация). 0 Удостоверение или друг аналогичен документ за установените и платени данъчни и осигурителни задължения за последните три години (за лице, местно за данъчни цели на чужда държава). 0 Декларация за установените и платени данъчни и осигурителни задължения за последните 3 години в свободен текст (за лице, местно за данъчни цели на друга държава, където не се издава удостоверение за установените и платени данъчни и/или осигурителни задължения). 0 Годишни финансови отчети за последните три години и финансов отчет за последното тримесечие, предхождащо подаването на заявлението. 0 Информация за групата, към която принадлежи юридическото лице. 0 Информация за кредитния рейтинг. 0 Справка за професионална квалификация и опит. 0 Описание на дейността на юридическото лице. 0 Устав/аналогичен учредителен документ (за юридическо лице или аналогично образувание, което не е вписано в търговския регистър и в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел в България). 0 Доказателства за липса на осъждане (за лице, което не е български гражданин и притежава квалифицирано участие или представлява юридическо лице с квалифицирано участие). 0 Справка за кадрова обезпеченост. За приемащото дружество: 0 Бизнесплан. 0 Правила за вътрешния контрол. 0 Списък на акционерите. 0 Удостоверение за актуално правно състояние (за юридическо лице - акционер, регистрирано в чужбина). 0 Документ от орган, осъществяващ специализиран финансов надзор (за финансова институция извън ЕС и ЕИП). 0 Данни за информационната система на дружеството. 0 Решение на надзорния съвет за избор на управителен съвет и решение на съответния управителен орган за начина, по който ще се представлява дружеството, и лицата, които ще го представляват (при промени в управителните и контролните органи). 0 Правилници за работата на управителния и надзорния съвет, съответно - правилник за работата на съвета на директорите (при промени в управителните и контролните органи). 0 Доказателства за завършено висше образование (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист). 0 Документи, удостоверяващи професионалния опит (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист). 0 Доказателства за липса на осъждане (за нов член на управителния и контролния орган или прокурист, който не е български гражданин). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 4 - 12 и ал. 9 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - за член на управителен и контролен орган, представляващ юридическо лице - член на контролен орган, и прокурист - приложение № 20 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д, ал. 5, т. 5 - 8 и т. 10 - 12 и ал. 9 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - за юридическо лице - член на контролния орган; приложение № 21 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121д1, ал. 2, т. 2 и 3 от КСО (при промени в управителните и контролните органи - от независимите членове - приложение № 22 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Декларации във връзка с чл. 121е, ал. 1 и 2 от КСО (при промени в лицата, които ще управляват и представляват дружеството - приложение № 2 към Наредба № 60 от 28.07.2026 г.). 0 Справка за кадрова обезпеченост. За фондовете, осъществяващи дейност след преобразуването: 0 Правилници за организацията и дейността на управляваните фондове за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването. 0 Правила на всеки фонд за извършване на плащания след преобразуването. 0 Решения на компетентните управителни органи на дружествата за приемане на правилниците за организацията и дейността на пенсионните фондове и на правилата на фондовете за извършване на плащания, съответно - на изменения и допълнения в тях. 0 Актюерски разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки фонд след преобразуването. 0 Образци на осигурителните и пенсионните договори, съответно договори за ПЕПП, за всеки фонд след преобразуването. 0 Проекти на договори с инвестиционни посредници и на договори с банки-попечители, съответно депозитари, за дейността след преобразуването. 0 Правила за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването. 0 Вътрешни правила по чл. 179в, ал. 1 КСО след преобразуването. 0 Инвестиционна политика на фонда за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването. 0 Други документи по преценка на дружествата, подали искането: _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ (опишете допълнително представените документи) Желаем да получим решението на Комисията за финансов надзор по следния начин: (отбележете Вашето желание в едно от квадратчетата) 0 в деловодството на Комисията; 0 чрез лицензиран пощенски оператор на адреса за кореспонденция на дружеството; 0 чрез Информационната система за сигурно електронно връчване като модул на Портала на електронното управление по смисъла на Закона за електронното управление. 1. ______________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________ (имена, подпис) 2. _______________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ____________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ____________________________ (имена, подпис) Комисията за финансов надзор обработва личните данни на представляващите юридическите лица и другите физически лица, за които предоставяте информация, при спазване на приложимите нормативни изисквания за изпълнение на своите законоустановени правомощия. Допълнителна информация по този въпрос можете да получите на www.fsc.bg. Указания за попълване и подаване на искането 1. Съгласно чл. 317, ал. 1 от КСО за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества е необходимо предварително разрешение от Комисията за финансов надзор. 2. Ако в резултат от преобразуването се създава повече от едно новоучредено дружество или части от имуществото на преобразуващото се дружество преминават към повече от едно приемащо дружество, в искането се добавят полета с данни за всяко новоучредено, съответно всяко приемащо дружество. Изискуемите документи се представят за всяко новоучредено дружество. 3. Със знак "Х" или " u" в съответните графи се посочват начинът на преобразуване и приложените към искането документи. 4. Искането и приложените към него декларации се представят в оригинал на хартиен носител или като електронен документ, подписан с квалифициран електронен подпис. Останалите документи се представят в оригинал или като заверено копие. 5. Копията се заверяват с текст или печат "Вярно с оригинала" и собствено и фамилно име, и подпис на лицето, направило заверката, освен когато се изисква или е извършена нотариална заверка. Копията на електронен носител на документите се считат заверени с подписването им с квалифициран електронен подпис или с прилагането им към електронно съобщение, подписано с квалифициран електронен подпис. 6. Документите на чужд език трябва да са придружени от легализиран превод на български език, освен когато документът е съставен едновременно на български и на чужд език. При несъответствие между текстовете в оригинала и превода или в документа на български и на чужд език за верен се приема преводът или текстът на български език. 7. Освен посочените в образеца документи дружествата, участващи в преобразуването, могат по своя преценка да представят допълнителни документи. 8. Съгласно чл. 322, ал. 2 заместник-председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление "Осигурителен надзор", може да изисква отстраняване на несъответствия със закона и/или предоставяне на допълнителни сведения и документи.

към чл. 5, ал. 1 (Ново - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) ДО КОМИСИЯТА ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР ИСКАНЕ за получаване на разрешение за преобразуване на фонд за допълнително пенсионно осигуряване и фонд за извършване на плащания от 1. __________________________________________________, ЕИК ______________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от _________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ___, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) __________________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане _______________________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) и 2. __________________________________________________, ЕИК _______, (наименование на пенсионноосигурително дружество) управлявано и представлявано от ___________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ___,(имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) ____________________________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ________________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) чрез 0 ВЛИВАНЕ на _____________________________________________________, ЕИК _________, (наименование на фонда, който се влива в друг фонд) в _____________________________________________________, ЕИК _________, (наименование на фонда, в който се влива друг фонд) (при необходимост се добавят допълнителни редове) 0 СЛИВАНЕ на _____________________________________________________, ЕИК _________, (наименование на фонд, който се слива с друг фонд) и _____________________________________________________, ЕИК _________, (наименование на фонд, който се слива с друг фонд) в резултат от което се учредява ________________________________________________________________________ (наименование на новоучредения фонд) който ще се управлява от _________________________________________________ (наименование на дружеството, което ще управлява новоучредения фонд) Приложени документи: 0 Решение за вливане на фонда за допълнително пенсионно осигуряване и на фондовете за извършване на плащания, прието от общото събрание на акционерите на всяко участващо в преобразуването пенсионноосигурително дружество. 0 Разрешение от Комисията за защита на конкуренцията за извършване на вливането или сливането. 0 План за преобразуване на фонда за допълнително пенсионно осигуряване. 0 План за преобразуване на всеки учреден фонд за извършване на плащания (при преобразуване на универсален пенсионен фонд). 0 Доклад на проверител, отговарящ на изискванията на чл. 262л, ал. 2 и 3 ТЗ. 0 Доклад на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество. 0 Експертната оценка на плановете за преобразуване на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и фондовете за извършване на плащания. 0 Отчет на всяко дружество и всеки вливащ се и приемащ фонд към датата по чл. 5, ал. 4, т. 15 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Изменен и допълнен правилник на приемащия фонд за допълнително пенсионно осигуряване. 0 Изменени и допълнени правила на всеки приемащ фонд за извършване на плащания (при преобразуване на универсален пенсионен фонд). 0 Протокол от заседанието на съответния управителен орган с решенията за изменения и допълнения в правилника на приемащия фонд и на правилата на фондовете за извършване на плащания. 0 Актюерски разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки приемащ фонд след преобразуването. 0 Образци на осигурителни и пенсионни договори на приемащия фонд след преобразуването, съответно на договорите за ПЕПП. 0 Предварителен договор за попечителски услуги, съответно за депозитарни услуги (ако се предвижда замяна на банката-попечител/депозитаря на приемащ фонд). 0 Правилата за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването. 0 Вътрешните правила по чл. 179в, ал. 1 Кодекса за социално осигуряване (КСО) след преобразуването. 0 Инвестиционната политика на фонда за допълнително пенсионно осигуряване след преобразуването. 0 Документите, удостоверяващи съответствието на информационната система на дружеството със спецификата и обема на дейността след преобразуването. 0 Справката за кадровата обезпеченост на дружеството. 0 Образци на уведомленията по чл. 340, ал. 1 и 2 от КСО до осигурените, осигурените по ПЕПП, пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и осигурителите за преобразуването. 0 Други документи по преценка на дружеството/дружествата, подали искането: ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ ___________________________________________________________________________ (опишете допълнително представените документи) Желаем да получим решението на Комисията за финансов надзор по следния начин: (отбележете Вашето желание в едно от квадратчетата) 0 в деловодството на Комисията; 0 чрез лицензиран пощенски оператор на адреса за кореспонденция на дружеството; 0 чрез Информационната система за сигурно електронно връчване като модул на Портала на електронното управление по смисъла на Закона за електронното управление. 1. ______________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) 2. _______________________________________________________________________ (наименование на пенсионноосигурително дружество) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Комисията за финансов надзор обработва личните данни на представляващите юридическите лица и другите физически лица, за които предоставяте информация, при спазване на приложимите нормативни изисквания за изпълнение на своите законоустановени правомощия. Допълнителна информация по този въпрос можете да получите на www.fsc.bg. Указания за попълване и подаване на искането 1. Съгласно чл. 323, ал. 1 от КСО за преобразуване на пенсионноосигурителни дружества е необходимо предварително разрешение от Комисията за финансов надзор. 2. Със знак "Х" или " u" в съответните графи се посочват начинът на преобразуване и приложените към искането документи. 3. Искането и приложените към него декларации се представят в оригинал на хартиен носител или като електронен документ, подписан с квалифициран електронен подпис. Останалите документи се представят в оригинал или като заверено копие. 4. Копията се заверяват с текст или печат "Вярно с оригинала" и собствено и фамилно име, и подпис на лицето, направило заверката, освен когато се изисква или е извършена нотариална заверка. Копията на електронен носител на документите се считат заверени с подписването им с квалифициран електронен подпис или с прилагането им към електронно съобщение, подписано с квалифициран електронен подпис. 5. Документите на чужд език трябва да са придружени от легализиран превод на български език, освен когато документът е съставен едновременно на български и на чужд език. При несъответствие между текстовете в оригинала и превода или в документа на български и на чужд език за верен се приема преводът или текстът на български език. 6. Освен посочените в образеца документи дружествата, участващи в производството, могат по своя преценка да представят допълнителни документи. 7. Съгласно чл. 323, ал. 3 заместник-председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление "Осигурителен надзор", може да изисква допълнителни документи.

към чл. 6, ал. 1 (Ново - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 01.01.2027 г.) ДО КОМИСИЯТА ЗА ФИНАНСОВ НАДЗОР ИСКАНЕ за получаване на разрешение за доброволно прекратяване на пенсионноосигурително дружество Долуподписаният/ата _______________________________________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ________________________ (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) Долуподписаният/ата _______________________________________, ЕГН/ЛН/ЛНЧ/дата на раждане ________________________, (имена) (дата на раждане се посочва само ако не е налице друг идентификатор) в качеството ни на представляващи _________________________________________________________________, ЕИК __________________________, (наименование на пенсионноосигурителното дружество) Молим, на представляваното от нас пенсионноосигурително дружество да бъде издадено разрешение за доброволно прекратяване по реда на чл. 327 от Кодекса за социално осигуряване (КСО). Фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и фондовете за извършване на плащания, управлявани от представляваното от нас дружество, ще се влеят във фондове от същия вид, управлявани от следните пенсионноосигурителни дружества: _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _______________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ (за всеки фонд се посочва в кой фонд се влива и кое пенсионноосигурително дружество го управлява) Приложени документи: 0 Решение на общото събрание на акционерите за доброволно прекратяване на дружеството и за откриване на производство по ликвидация, включително решения по чл. 6, ал. 1, т. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Решенията на общите събрания на акционерите на дружествата, управляващи приемащите фондове съгласно чл. 5, ал. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Искането до Комисията за получаване на разрешение за преобразуване на управляваните фондове съгласно чл. 323 от Кодекса за социално осигуряване (КСО) (по образец съгласно приложение № 3 към Наредба № 17 от 7.07.2004 г.). 0 Разрешение от Комисията за защита на конкуренцията за извършване на вливането на фондовете. 0 План за преобразуване на фонда за допълнително пенсионно осигуряване. 0 План за преобразуване на всеки учреден фонд за извършване на плащания. 0 Доклад на проверител, отговарящ на изискванията на чл. 262л, ал. 2 и 3 от ТЗ. 0 Доклад на управителния орган на всяко участващо в преобразуването дружество. 0 Експертната оценка на плановете за преобразуване на фондовете за допълнително пенсионно осигуряване и фондовете за извършване на плащания. 0 Изменени и допълнени правилници на приемащите фондове за допълнително пенсионно осигуряване. 0 Изменени и допълнени правила на всеки приемащ фонд за извършване на плащания. 0 Протокол от заседанието на съответния управителен орган с решенията за изменения и допълнения в правилниците на приемащите фондове и на правилата на фондовете за извършване на плащания. 0 Актюерски разчети за предлаганите пенсионни схеми във всеки приемащ фонд след преобразуването. 0 Образци на осигурителни и пенсионни договори на приемащите фондове след преобразуването, съответно на договорите за ПЕПП. 0 Предварителен договор за попечителски услуги, съответно за депозитарни услуги (ако се предвижда замяна на банката-попечител/депозитаря на приемащ фонд). 0 Правилата за оценка на активите и пасивите на пенсионноосигурителното дружество и на управляваните от него фондове след преобразуването. 0 Вътрешните правила по чл. 179в, ал. 1 от КСО след преобразуването. 0 Инвестиционната политика на приемащите фондове за допълнително пенсионно осигуряване. 0 Документите, удостоверяващи съответствието на информационната система на дружеството със спецификата и обема на дейността след преобразуването. 0 Справката за кадровата обезпеченост на дружеството. 0 Образци на уведомленията по чл. 340, ал.1 и 2 от КСО до осигурените, осигурените по ПЕПП, пенсионерите, бенефициерите на ПЕПП и осигурителите за преобразуването. 0 Плана за ликвидация с приложение съгласно чл. 327, ал. 2 от КСО. 0 Отчет на прекратяващото се дружество към датата на вземане на решението за прекратяване по чл. 6, ал. 1, т. 3 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. 0 Отчети на преобразуващите се и приемащи фондове към датата по чл. 5, ал. 4, т. 13 от Наредба № 17 от 7.07.2004 г. За ликвидатора: 0 данни за имената, единен граждански номер (съответно личен номер или личен номер на чужденец), адресна регистрация, професионален опит и квалификация); 0 доказателство за липсата на осъждане по чл. 2, ал. 4 от Наредба № 60 от 2026 г. за документите, необходими за издаване на пенсионна лицензия, разрешения и одобрения по Кодекса за социално осигуряване (когато не е български гражданин); 0 доказателство за завършено висше образование; 0 декларация в свободен текст, че не е бил обявен в несъстоятелност търговец и не се намира в производство по обявяване в несъстоятелност; 0 декларация в свободен текст, че не е бил член на управителен или контролен орган или неограничено отговорен съдружник в дружество, за което е открито производство по обявяване в несъстоятелност, или в прекратено поради несъстоятелност дружество, ако са останали неудовлетворени кредитори; 0 Други документи по преценка на дружеството, подало искането: _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ _________________________________________________________________________________________________ (опишете допълнително представените документи) Желаем да получим решението на Комисията за финансов надзор по следния начин: (Моля, отбележете Вашето желание в едно от квадратчетата.): 0 в деловодството на Комисията; 0 чрез лицензиран пощенски оператор на адреса на дружеството за кореспонденция; 0 в профила на дружеството, регистриран в Информационната система за сигурно електронно връчване като модул на Портала на електронното управление по смисъла на Закона за електронното управление. Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Дата: _____________ Представляващ: ___________________________________ (имена, подпис) Комисията за финансов надзор обработва личните данни на представляващите дружеството и другите физически лица, за които предоставяте информация, при спазване на приложимите нормативни изисквания за изпълнение на своите законоустановени правомощия. Допълнителна информация по този въпрос можете да получите на www.fsc.bg. Указания за попълване и подаване на искането 1. Съгласно чл. 326, ал. 1 от КСО за доброволното прекратяване на пенсионноосигурителни дружества е необходимо предварително разрешение от Комисията за финансов надзор. 2. Със знак "Х" или " u" в съответните графи се посочват начинът на преобразуване и приложените към искането документи. 3. Искането и приложените към него декларации се представят в оригинал на хартиен носител или като електронен документ, подписан с квалифициран електронен подпис. Останалите документи се представят в оригинал или като заверено копие. 4. Копията се заверяват с текст или печат "Вярно с оригинала" и собствено и фамилно име, и подпис на лицето, направило заверката, освен когато се изисква или е извършена нотариална заверка. Копията на електронен носител на документите се считат заверени с подписването им с квалифициран електронен подпис или с прилагането им към електронно съобщение, подписано с квалифициран електронен подпис. 5. Документите на чужд език трябва да са придружени от легализиран превод на български език, освен когато документът е съставен едновременно на български и на чужд език. При несъответствие между текстовете в оригинала и превода или в документа на български и на чужд език за верен се приема преводът или текстът на български език. 6. Освен посочените в образеца документи дружеството може по своя преценка да представи допълнителни документи. 7. Съгласно чл. 328, ал. 2 заместник-председателят на Комисията за финансов надзор, ръководещ управление "Осигурителен надзор", може да изисква представяне на допълнителни сведения и документи.

към чл. 9 (Ново - ДВ, бр. 73 от 2026 г., в сила от 18.08.2026 г.) План за структуриране на портфейлите на подфондовете в ........................................................................................................................................................ (наименование на фонда за допълнително пенсионно осигуряване) Планирано разпределение на лицата и средствата по партидите им към ................................. г. Брой лица във фонда Размер на средствата по партидите на лицата в евро Балансиран подфонд ….................................... подфонд …................................. подфонд Брой лица Размер на средствата по партидите на лицата в евро Брой лица Размер на средствата по партидите на лицата в евро Брой лица Размер на средствата по партидите на лицата в евро Планирано разпределение на активи в портфейла на подфонд към ..................................... г. Дългови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Обща номинална стойност Оценка в съответната валута в евро цена на1 номинал пазарна стойност (в евро) Дългови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в …..................... подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Обща номинална стойност Оценка в съответната валута в евро цена на1 номинал пазарна стойност (в евро) Дългови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в …....................... подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Обща номинална стойност Оценка в съответната валута в евро цена на 1 номинал пазарна стойност(в евро) Дялови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Брой ФИ Оценка цена на 1 ФИ пазарна стойност (в евро) Дялови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в ……………….. подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Брой ФИ Оценка цена на 1 ФИ пазарна стойност (в евро) Дялови финансови инструменти, които се планира да бъдат разпределени в ………………….. подфонд Вид финансов инструмент Код на емисията (ISIN) Емитент ЕИК на емитента Брой ФИ Оценка цена на 1 ФИ пазарна стойност (в евро) Банкови влогове, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Банка № на договор/анекс Дата на договор/анекс Главница Стойност в евро, включително лихва в съответната валута в евро Банкови влогове, които се планира да бъдат разпределени в …............................ подфонд Банка № на договор/анекс Дата на договор/анекс Главница Стойност в евро, включително лихва в съответната валута в евро Банкови влогове, които се планира да бъдат разпределени в …............................ подфонд Банка № на договор/анекс Дата на договор/анекс Главница Стойност в евро, включително лихва в съответната валута в евро Имоти, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Описание на имота Документ, удостоверяващ собственост (№ на нотариален акт) Местонахождение на имота - адрес Идентификатор на имота Справедлива стойност в евро Имоти, които се планира да бъдат разпределени в …............................ подфонд Описание на имота Документ, удостоверяващ собственост (№ на нотариален акт) Местонахождение на имота - адрес Идентификатор на имота Справедлива стойност в евро Имоти, които се планира да бъдат разпределени в …............................ подфонд Описание на имота Документ, удостоверяващ собственост (№ на нотариален акт) Местонахождение на имота - адрес Идентификатор на имота Справедлива стойност в евро Договори за репо/обратно репо, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Вид сделка (репо/обратно репо) Контрагент по сделката Вид финансов инструмент, предмет на сделката Код на емисията (ISIN) Брой финансови инструменти, предмет на сделката Обща номинална стойност Оценка на репо/обратно репо в евро в съответната валута в евро Договори за репо/обратно репо, които се планира да бъдат разпределени в …........................... подфонд Вид сделка (репо/обратно репо) Контрагент по сделката Вид финансов инструмент, предмет на сделката Код на емисията (ISIN) Брой финансови инструменти, предмет на сделката Обща номинална стойност Оценка на репо/обратно репо в евро в съответната валута в евро Договори за репо/обратно репо, които се планира да бъдат разпределени в …........................... подфонд Вид сделка (репо/обратно репо) Контрагент по сделката Вид финансов инструмент, предмет на сделката Код на емисията (ISIN) Брой финансови инструменти, предмет на сделката Обща номинална стойност Оценка на репо/обратно репо в евро в съответната валута в евро Фючърси и опции, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Фючърс/опция (пут или кол) Позиция по финансовия инструмент - дълга/къса Дата на договора Обем на договора Бройдоговори Обща стойноств евро Фючърси и опции, които се планира да бъдат разпределени в ….................. подфонд Фючърс/опция (пут или кол) Позиция по финансовия инструмент - дълга/къса Дата на договора Обем на договора Брой договори Обща стойноств евро Фючърси и опции, които се планира да бъдат разпределени в …........................ подфонд Фючърс/опция (пут или кол) Позиция по финансовия инструмент - дълга/къса Дата на договора Обем на договора Брой договори Обща стойност в евро Форуърдни договори, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата на договора Валутна двойка Обем на договора в базисна валута Стойност надоговора в евро Форуърдни договори, които се планира да бъдат разпределени в …................................... подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата надоговора Валутна двойка Обем на договора в базисна валута Стойност надоговора в евро Форуърдни договори, които се планира да бъдат разпределени в …......................................... подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата на договора Валутна двойка Обем на договора в базисна валута Стойност на договора в евро Договори за лихвен суап, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата на договора Обем на договора Стойност на договора в евро Договори за лихвен суап, които се планира да бъдат разпределени в ….......................... подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата на договора Обем на договора Стойност на договора в евро Договори за лихвен суап, които се планира да бъдат разпределени в ….......................... подфонд Позиция по договора - дълга/къса Контрагент Дата на договора Обем на договора Стойност на договора в евро Вземания, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Описание на вземането Вид на актива, от който произтича вземането Стойност на вземането в евро Вземания, които се планира да бъдат разпределени в …........................... подфонд Описание на вземането Вид на актива, от който произтича вземането Стойност на вземането в евро Вземания, които се планира да бъдат разпределени в …................... подфонд Описание на вземането Вид на актива, от който произтича вземането Стойност на вземането в евро Задължения, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Описание на задължението Вид на актива, от който произтича задължението Стойност на задължението в евро Задължения, които се планира да бъдат разпределени в …....... подфонд Описание на задължението Вид на актива, от който произтича задължението Стойност на задължението в евро Задължения, които се планира да бъдат разпределени в …....... подфонд Описание на задължението Вид на актива, от който произтича задължението Стойност на задължението в евро Парични средства, които се планира да бъдат разпределени в балансиран подфонд Вид валута Стойност в съответната валута Равностойност в евро Парични средства, които се планира да бъдат разпределени в …....... подфонд Вид валута Стойност в съответната валута Равностойност в евро Парични средства, които се планира да бъдат разпределени в …....... подфонд Вид валута Стойност в съответната валута Равностойност в евро Забележки: 1. При необходимост за всеки следващ подфонд се добавят допълнителни колони в таблицата за разпределение на лицата и средствата им по подфондове и таблица за всеки вид активи . 2. Когато в някой подфонд не се планира прехвърляне на активи от определен вид, за този подфонд не се представя таблица за съответния вид активи. Представляващи пенсионноосигурителното дружество, управляващо фонда за допълнително пенсионно осигуряване: Дата: ___________ 1:____________________________ (имена, подпис) Дата: ___________ 2: ____________________________ (имена ,подпис)