(1) В случай на промяна в процента на инвестиционната такса през годината вместо формулата по чл. 7, ал. 3 се прилага следната формула: където: Р е размерът на инвестиционната такса; В - положителният резултат от инвестирането на средствата на фонда, съответно подфонда, от началото на годината; inew - размерът на инвестиционната такса в процент, определен в правилника на фонда след промяната; К - коригиращ коефициент.
(2) Коригиращият коефициент "К" е равен на: където: Вmin е по-малкото от В и В0, като В е положителният резултат от инвестирането на средствата на фонда, съответно на подфонда, от началото на годината, а В0 е положителният резултат от инвестирането на средствата на фонда, съответно на подфонда, от началото на годината до работния ден, предхождащ промяната на размера на инвестиционната такса по ал. 1; iold - размерът на инвестиционната такса в процент, определен в правилника на фонда преди промяната; inew - размерът на инвестиционната такса в процент, определен в правилника на фонда след промяната.
(3) Коригиращ коефициент "К" не се прилага, когато:
- 1. не е постигнат положителен резултат от инвестирането на средствата на фонда, съответно на подфонда, за периода от началото на годината до работния ден, предхождащ промяната на размера на инвестиционната такса в правилника на фонда;
- 2. след промяната на размера на инвестиционната такса в правилника на фонда настъпи момент, към който считано от началото на годината не е налице положителен резултат от инвестирането на средствата на фонда, съответно на подфонда.