(Нов - ДВ, бр. 4 от 2026 г.)
(1) Съгласно чл. 400, параграф 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013 при изчисляването на големите експозиции по чл. 395, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 банките могат да изключат напълно или частично експозициите по чл. 29, ал. 1, т. 5 към дружества със седалище в трета държава след разрешение на БНБ, при условие че са изпълнени условията по чл. 28, ал. 4, както и следните изисквания:
- 1. има сключено споразумение за сътрудничество, което позволява на БНБ да обменя информация, включително лични данни, и да си сътрудничи на постоянна основа с компетентния орган, отговорен за пруденциалния надзор на контрагента;
- 2. банката е в състояние да предоставя достатъчна редовна информация за контрагентите от трета държава;
- 3. практиките по отпускане на кредити на банката са в съответствие с нейната стратегия за управление на риска и механизмите за контрол на риска на индивидуално и консолидирано ниво;
- 4. структурата на частта от групата, която се намира извън Европейския съюз, не създава пречки за своевременно погасяване на експозицията от страна на контрагента към банката;
- 5. не е имало негативни прецеденти по отношение на прехвърлянето на средства от контрагента към банката;
- 6. банката е изградила надеждна система за управление на обезпеченията и независима проверка на цените (IPV), за да гарантира, че: а) вътрешногруповите експозиции са независимо количествено оценени; б) полученото обезпечение е с добро качество и е отделено от други лица от групата; в) споровете се решават своевременно;
- 7. изключването на експозициите няма непропорционални отрицателни ефекти върху предпочитания подход за преструктуриране.
(2) За издаване на разрешение по ал. 1 банката подава заявление, към което прилага данните и документите по чл. 29, ал. 5, както и следната информация:
- 1. посочване дали заявлението е за пълно или частично изключване на вътрешногрупови експозиции към контрагенти от трета държава;
- 2. описание на структурата на групата с посочване на всички дружества от трета държава, към които кредитната институция ще прилага изключението;
- 3. декларация, подписана от лицата, които управляват и представляват банката, че: а) банката е в състояние да предоставя редовно достатъчна информация за дружествата от трета държава, за които ще прилага изключението; б) не съществуват правни пречки в съответната трета държава, които да възпрепятстват банката да предостави необходимата информация на БНБ; в) практиките за кредитиране на банката са в съответствие с нейната стратегия за управление на риска и механизмите за контрол на риска на индивидуално и консолидирано ниво; г) структурата на частта от групата, която се намира извън Европейския съюз, не възпрепятства своевременното погасяване на експозицията от страна на контрагента към банката; д) не е имало негативни прецеденти по отношение на прехвърлянето на средства от съответните дружества към банката; е) банката е изградила надеждна система за управление на обезпеченията и независима проверка на цените (IPV), за да гарантира, че вътрешногруповите експозиции са независимо количествено определени, полученото обезпечение е с добро качество и отделено от други субекти от групата, както и че споровете се разрешават своевременно.