Чл. 142я⁴ Процедури за комплексна проверка за ползватели на криптоактиви, които са физически лица

(1) Когато установява взаимоотношения с ползвател на криптоактиви, който е физическо лице, предоставящият информация доставчик на услуги за криптоактиви трябва да получи декларация, въз основа на която да определи държавата или юрисдикцията, в която ползвателят е местно лице за данъчни цели, както и да потвърди достоверността на тази декларация въз основа на информацията, получена от него, включително всякакви документи, събрани в съответствие с процедурите за комплексна проверка на клиента.

(2) При промяна в обстоятелствата по отношение на ползвател на криптоактиви, който е физическо лице, поради която предоставящият информация доставчик на услуги за криптоактиви узнае или има причина да знае, че първоначалната декларация е невярна или ненадеждна, той не може да я използва и трябва да получи нова валидна декларация или обяснения и документи, обосноваващи валидността на първоначалната декларация.