(1) Надзорният преглед по чл. 79 от Закона за кредитните институции (по-нататък наричан ЗКИ), обхваща:
- 1. нивата на поетите от банката кредитен, пазарен и операционен риск;
- 2. резултатите от стрес-тестовете;
- 3. нивото на лихвения риск в банковия портфейл;
- 4. степента и управлението на ликвидния риск;
- 5. степента и управлението на риска от концентрация и големите експозиции;
- 6. целесъобразността, надеждността и начина на прилагане на правилата и процедурите на банката за управление на остатъчния риск, произтичащ от използването на признати техники за редуциране на кредитния риск;
- 7. степента на достатъчност на собствения капитал, заделен срещу секюритизирани експозиции на банката, взимайки предвид икономическата същност на транзакциите и постигнатото ниво на прехвърляне на риск;
- 8. влиянието на диверсификацията и начина на отразяването й в системата за измерване на риска;
- 9. наличието на непряка подкрепа в случай на извършена секюритизация;
- 10. целесъобразността на коригирането на оценките по чл. 17 и времевия период по чл. 18, ал. 1, т. 1 с оглед предотвратяване на съществени загуби при закриване на позициите за кратък период при нормални пазарни условия.
(2) Банката извършва редовен вътрешен анализ на размера, вида и разпределението на необходимия капитал, който тя счита за достатъчен за покриване на естеството и степента на всички рискове, на които тя е или може да бъде изложена (вътрешен капитал), като използва надеждни, ефективни и цялостни стратегии и процеси.
(3) Стратегиите и процесите по ал. 2 са предмет на периодичен вътрешен преглед, който удостоверява, че те са достатъчно изчерпателни и съответстват на естеството, големината и сложността на дейността на банката.
(4) Когато надзорният преглед установи, че стратегиите и процесите по ал. 2 са ненадеждни, БНБ може да наложи допълнително капиталово изискване на банката.