(Нов - ДВ, бр. 63 от 2017 г.)
(1)(Изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) Банка, която иска да получи одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния капитал от първи ред или в капитала от втори ред, подава писмено заявление до БНБ, към което прилага:
- 1.(изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) договор или друг документ за издаване на капиталовия инструмент и заверен препис от решението на компетентния орган на банката за издаване на инструмента;
- 2.(изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) за капиталови инструменти с нови или сложни характеристики - мотивирано и независимо правно становище, потвърждаващо, че капиталовите инструменти отговарят на условията за квалифицирането им като инструмент на допълнителен капитал от първи ред или на капитал от втори ред;
- 3. за капиталови инструменти, за които се иска одобрение за включването им като инструмент на допълнителния капитал от първи ред - посочване на минималната сума на базовия капитал, който ще се образува, ако стойността на главницата по инструмента бъде изцяло намалена или преобразувана в базов капитал (чл. 54, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013) след намаление на всички предвидими данъчни задължения или плащания, резултат от преобразуването или намалението или произтичащи и свързани с инструмента към момента на преобразуването или намалението, като банката трябва да оцени и обясни сумата на база данъчното третиране, приложимо към датата на оценката и структурата на групата;
- 4.(изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г., изм. - ДВ, бр. 97 от 2024 г., в сила от 15.11.2024 г.) таблица за оценка на съответствието на капиталовия инструмент с изискванията на Регламент (ЕС) № 575/2013 и Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно приложение № 4; таблицата се изготвя от банката и представя информация за съответствието на капиталовия инструмент с изискванията на регламентите по предходното изречение за квалифицирането им като допълнителен капитал от първи ред, съответно капитал от втори ред, като отчита приложимите въпроси и отговори на ЕБО и Доклада на ЕБО относно наблюдението на инструменти на допълнителния капитал от първи ред;
- 5.(доп. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) декларация от банката, че тя не е финансирала пряко или непряко придобиването на инструментите, като не е налице нито една от формите на пряко или непряко финансиране съгласно чл. 8 и 9 от Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 съгласно приложение № 1;
- 6. декларация, че представената информация е точна и пълна, че капиталовите инструменти отговарят на условията за квалифицирането им като допълнителен капитал от първи ред или капитал от втори ред и че няма необявени споразумения, които биха повлияли на тяхната допустимост;
- 7. банков документ за постъпване на средствата по банкова сметка на банката;
- 8. други документи, необходими за извършването на преценка дали да се издаде исканото одобрение.
(2)(Изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) В заявлението по ал. 1 се посочват причините за издаване на капиталовия инструмент, както и съответствието му с плана за капитала (на индивидуална и консолидирана основа). То включва и описание на въздействието върху собствения капитал (базовия собствен капитал, допълнителния капитал от първи ред и общия капитал) и коефициента на задлъжнялост/ливъридж (за допълнителния капитал от първи ред) за всички нива на прилагане в съответствие с част първа, дял втори от Регламент (ЕС) № 575/2013 за тригодишен период, като се базира на прогноза за плана за капитала и се отчита ал. 1, т. 3.
(3) Банките могат да използват публикуваните от ЕБО стандартизирани образци за характеристиките и условията при издаване на капиталови инструменти, както и Доклада на ЕБО относно наблюдението на инструменти на допълнителния капитал от първи ред.
(4)(Изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) Банката е длъжна да уведоми БНБ за всяка промяна в договора или документа за издаване на инструмента или за обстоятелства, които могат да повлияят на квалифицирането им като инструмент на допълнителен капитал от първи ред или на капитала от втори ред.
(5)(Изм. - ДВ, бр. 12 от 2024 г.) Българската народна банка отказва да издаде одобрение за включване на капиталови инструменти в допълнителния капитал от първи ред, съответно в капитала от втори ред, когато не са изпълнени изискванията за включването им по Регламент (ЕС) № 575/2013, Делегиран регламент (ЕС) № 241/2014 или тази наредба.