(1) Банката изчислява капиталово изискване за валутен риск, произтичащ от позициите в банковия и търговския портфейл, когато сумата на общата нетна открита валутна позиция и нетната й позиция в злато превишава 2 % от собствения капитал.
(2) Капиталовото изискване за валутен риск се изчислява чрез умножаване на сумата от общата нетна открита валутна позиция и нетната позиция в злато по 12 %.
(3) Сумата на общата нетна открита валутна позиция и нетната позиция в злато представлява рисково-претеглените позиции за валутен риск и участва в знаменателя на отношенията за капиталова адекватност по чл. 8.
(4) Капиталовото изискване за валутен риск може да се изчислява по реда и при условията на раздел VI на тази глава.
(5) Определянето на общата нетна валутна позиция се извършва по следния начин:
- 1. изчислява се нетната позиция във всяка отделна валута, включително златото;
- 2. нетните позиции във всяка валута се преизчисляват в левове по курса на БНБ за деня;
- 3. сумират се поотделно нетните дълги и нетните къси позиции, с изключение на позициите в евро;
- 4. общата нетна валутна позиция представлява по-голямата от общата нетна дълга позиция и общата нетна къса позиция.