(1) Нетна позиция е превишението на дългите (късите) позиции на банката над късите (дългите) позиции по едни и същи капиталови или дългови инструменти, конвертируеми ценни книжа и идентични финансови фючърси, опции, варанти и покрити варанти.
(2) Нетиране между къси и дълги позиции в определен финансов инструмент се допуска, когато имат един и същ емитент, деноминирани са в една и съща валута, имат едни и същи условия по купона, стават дължими на една и съща дата и в случай на несъстоятелност се третират идентично.
(3) При изчисляване на нетната позиция позициите в дериватни инструменти се третират като позиции в базисните инструменти. Нетиране между конвертируема облигация и позиция в базисния актив не се допуска.
(4) Всички нетни позиции, независимо от техните знаци, се преизчисляват ежедневно в левове по курса на БНБ.