(1) При падежния подход за изчисляване на капиталови изисквания за общ позиционен риск на дълговите инструменти банката претегля нетните позиции от съответния дългов инструмент съобразно техния падеж. Дългите и късите позиции в дългови инструменти се поставят в падежните интервали (колони 02 или 03) от Таблица № 2 на приложение № 9 “Пазарни рискове”, групирани в три зони.
(2) Инструментите с фиксиран лихвен процент се разпределят в съответствие с остатъчния срок до падежа, а инструментите с променлив лихвен процент - в съответствие с остатъчния срок до следващата дата на промяна на лихвения процент.
(3) Нетната позиция по всеки дългов инструмент се отнася в съответния падежен интервал от таблица № 2 по приложение № 9 “Пазарни рискове” съгласно лихвения процент на купона и се умножава със съответното рисково тегло от колона 04.
(4) Банката сумира отделно претеглените дълги и претеглените къси позиции във всеки падежен интервал. Частта от претеглените дълги позиции, която се съчетава с претеглените къси позиции в определен падежен интервал, представлява съчетаната претеглена позиция за интервала. Остатъчните дълги или къси позиции представляват несъчетаната претеглена позиция за интервала.
(5) Банката сумира съчетаните претеглени позиции във всички падежни интервали.
(6) Банката сумира общите несъчетани претеглени дълги, съответно къси позиции за интервалите, за всяка от трите зони. Получените дълги и къси претеглени позиции за всяка зона се съчетават с оглед получаване на съчетана претеглена позиция за всяка зона. Остатъчната несъчетана част от претеглената дълга или претеглената къса позиция представлява несъчетаната претеглена позиция за тази зона.
(7) За да получи съчетаната претеглена позиция между зона I и зона II, банката съчетава несъчетаната претеглена дълга (къса) позиция в зона I с несъчетаната претеглена къса (дълга) позиция в зона II. След това се съчетават остатъчните несъчетани претеглени позиции от зона II и несъчетаните претеглени позиции в зона III.
(8) След извършването на съчетаванията банката съчетава остатъчните несъчетани претеглени позиции между зона I и зона III.
(9) След извършване на действията по ал. 7 и 8 банката сумира остатъчните несъчетани претеглени позиции между зоните.
(10) Капиталовото изискване се изчислява като сума от:
- 1. 10 % от сумата на съчетаните претеглени позиции за всички интервали;
- 2. 40 % от съчетаната претеглена позиция в зона I;
- 3. 30 % от съчетаната претеглена позиция в зона II;
- 4. 30 % от съчетаната претеглена позиция в зона III;
- 5. 40 % от съчетаната претеглена позиция между зона I и зона II и между зона II и зона III;
- 6. 150 % от съчетаната претеглена позиция между зона I и зона III;
- 7. 100 % от остатъчните несъчетани претеглени позиции.