(1) Ако банката няма достатъчна информация за валутните позиции на КИС, тя допуска, че инвестициите на КИС във валутни инструменти са в максималния позволен размер според нейните инвестиционни ограничения.
(2) Банката взима предвид максималната непряка експозиция, която би могла да достигне чрез поемане на мултипликативни (leveraged) позиции чрез КИС чрез пропорционално увеличаване на позицията в КИС до максималната възможна експозиция към базисните инвестиции според инвестиционните ограничения.
(3) Предположената позиция на КИС във валутни инструменти се третира като отделна валута, като, когато е известно дали тази позиция е дълга или къса, общата дълга позиция се добавя към общата дълга открита валутна позиция, а общата къса позиция се добавя към общата къса открита валутна позиция.
(4) Не се допуска нетиране между позиции в различни КИС преди изчислението.
(5) При изчисляване на валутни позиции, възникнали от инвестиции в КИС, банката може да разчита на трета страна за отчитането на валутните позиции на КИС, когато точността на отчетите е осигурена в подходяща степен.