(1) При прилагане на дюрационен подход банката изчислява доходността до падеж на дълговите инструменти, като за инструментите с променлив лихвен процент се използва допускането, че главницата е дължима на датата на следващата промяна на лихвения процент.
(2) След определяне на доходността до падеж банката изчислява модифицирана дюрация за всеки дългов инструмент, като използва формула № 1 от приложение № 9 “Пазарни рискове”.
(3) Банката отнася всеки дългов инструмент към съответната зона в таблица № 3 по приложение № 9 “Пазарни рискове” въз основа на изчислената му модифицирана дюрация.
(4) Дюрационно претеглената позиция за всеки инструмент се получава като произведение от пазарната цена, модифицираната дюрация и предполагаемата промяна на лихвения процент за тази дюрация от колона 3 на таблица № 3 по приложение № 9 “Пазарни рискове”.
(5) Банката изчислява дюрационно претеглените си дълги и къси позиции във всяка зона. Съчетаните и несъчетаните претеглени позиции на база дюрация се определят по реда на чл. 278, ал. 4 - 9, като се приема, че всяка зона се състои от един интервал.
(6) Капиталовото изискване за общ позиционен риск на дълговите инструменти, претеглени чрез подхода за дюрация, е сбор от:
- 1. 2 % от съчетаната дюрационно претеглена позиция за всяка зона;
- 2. 40 % от съчетаните дюрационно претеглени позиции между зони I и II и между зони II и III;
- 3. 150 % от съчетаната дюрационно претеглена позиция между зони I и III;
- 4. 100 % от остатъчните несъчетани дюрационно претеглени позиции.