(1) Банката разполага с изчерпателни процедури за утвърждаване на точността и целостта на рейтинговите системи, процесите и оценката на всички относими рискови параметри. Банката удостоверява пред БНБ, че вътрешният процес по утвърждаване позволява последователна и съдържателна оценка на резултатите от системите за присъждане на вътрешни рейтинги и оценяване на риска.
(2) Банката периодично сравнява очакваните стойности на параметъра PD с реализираните нива на неизпълнение за всяка рискова категория и когато тези нива са извън очакваното допустимо отклонение за определената категория, банката анализира причините за това. Когато се използват собствени оценки за параметъра LGD или конверсионните коефициенти, банката извършва аналогичен анализ. При такива анализи се използват възможно най-дълги редове от исторически данни, като използваните методи и данни се документират и осъвременяват поне веднъж годишно.
(3) Банката извършва утвърждаване и посредством други количествени техники и сравнение с относими източници на външни данни. Използваните данни следва да са подходящи за портфейла, да се осъвременяват периодично и да покриват уместен период на наблюдение. Вътрешната оценка за резултатите на рейтинговата система се базира на възможно най-дълъг времеви период.
(4) Използваните методи и данни при утвърждаването посредством количествени техники следва да бъдат съпоставими във времето. Промени в методите и данните, използвани при оценяването и утвърждаването, се документират.
(5) Когато използва собствени оценки за очаквани загуби, банката следва да разполага с надеждни вътрешни стандарти за случаи, при които отклоненията на реализираните от очакваните стойности на рисковите параметри или конверсионните коефициенти са достатъчно значителни, за да поставят състоятелността на оценките под съмнение. Тези стандарти трябва да вземат предвид стопанската цикличност и системната променливост в нивата на неизпълнение. Когато реализираните стойности продължават да са по-високи от очакваните, оценките се завишават, за да отразят историческите данни за неизпълненията и загубите.