Чл. 48 Третиране на издадени деривати за n-то неизпълнение

Когато банката предоставя едновременно защита чрез кредитен дериват за съвкупност от експозиции, при условие че n-тото по ред неизпълнение измежду експозициите води до плащане от страна на банката, с което договорът се прекратява, рисковите тегла на тези експозиции се изчисляват по следния начин: 1. когато продуктът има присъдена оценка от призната АВКО, се прилагат рискови тегла в зависимост от отнасянето на кредитната оценка към една от степените в скалата за оценка на кредитното качество по таблица № 1 на приложение № 6 “Секюритизация”. 2. когато продуктът няма присъдена оценка, рисковите тегла на експозициите в съвкупността се сумират, като се изключват “n-1” на брой експозиции, като сумата от рисковите тегла на останалите експозиции не следва да превишава 833 % от условната стойност на кредитния дериват. Изключените от сумирането “n-1” на брой експозиции са онези експозиции, които имат по-благоприятно рисково третиране в сравнение с всяка една от останалите експозиции, участващи в сумирането. Полученият сбор от рисковите тегла на останалите в съвкупността експозиции се умножава по номиналния размер на кредитната защита, осигурена от съответния кредитен дериват.