Актът не е в сила от 16 май 2014 г. Отменен с ДВ, бр. 40 от 2014 г. Текстът по-долу е последната му редакция, докато е бил в сила.
Последна промяна
ДВ, бр. 106 от 2006 г.
В сила от
30 декември 2006 г.
Последна редакция· в сила от 30.12.2006 · без изменения оттогава
(1) При използването на разширения метод банката отчита променливостта в пазарната стойност на обезпеченията чрез използването на надзорни или собствени корекции, независимо от избрания подход за кредитен риск.
(2) Банка, която използва собствени корекции за променливост, следва да прилага този подход за всички експозиции към кредитен риск с изключение на тези експозиции, които формират несъществени портфейли.
(3) Когато обезпечението се състои от няколко признати позиции, размерът на корекцията за променливост се изчислява съгласно формула № 1 от приложение № 5 “Редуциране на кредитния риск”.
(4) Когато обезпечението е деноминирано във валута, различна от тази на основната експозиция, към корекцията за променливост в стойността на обезпечението по ал. 1 се добавя корекция за променливост на валутния курс.
(5) В случаите по ал. 4, когато експозицията е в извънборсови дериватни инструменти, предмет на одобрени от БНБ споразумения за нетиране, се прилага само една корекция за променливост на валутния курс. Това третиране се прилага независимо от броя на валутите по сделките, обхванати от нетиращото споразумение.
История на промените
30 декември 2006 г.обн ДВ, бр. 106 от 2006 г. · материалът