(1) В случаите, различни от чл. 225, ал. 2 и 3, банката разделя секюритизиращата позиция на две или повече части, като непокритата от кредитната защита част се приема за позиция с най-ниска кредитна оценка.
(2) Установяване на рисковопретегления размер на непокритата позиция се извършва съгласно формула № 3 от приложение № 6 “Секюритизация”, като се спазват следните изисквания:
- 1. при използването на обезпечена кредитна защита стойността на ‘T’ е съотношението между нетната коригирана стойност на позицията, изчислена съгласно глава шеста “Редуциране на кредитния риск”, и общия номинален размер на базисната група експозиции, секюритизирани от въпросния транш;
- 2. при използването на кредитна защита с гаранции стойността на ‘T’ се намалява със съотношението между номиналната стойност на кредитната защита, след отчитане на корекциите за променливост по глава шеста “Редуциране на кредитния риск”, и общия номинален размер на секюритизираните от транша позиции; рисковото тегло на доставчика на защита се прилага спрямо тази част от позицията, невключена в коригираната стойност на ‘T’.