(1) Банката документира структурата и функционалните характеристики на използваните рейтингови системи. Документацията следва да удостоверява спазването на минималните изисквания в този раздел и включва разграничаването на портфейлите, критериите за присъждане на рейтинги, отговорностите и задълженията на лицата, които рейтинговат длъжници и експозиции, честота на прегледа на присъдените рейтинги, контрол на процеса от ръководството.
(2) Банката документира обосновката и анализите за избор на критерии за рейтинговане, както и всички значими промени на този процес, като описва промените, направени в процеса по рейтинговане след последния преглед от БНБ. Документират се и организацията, процеса по присъждане на рейтинги и вътрешния контрол на този процес.
(3) Банката документира вътрешните си определения за неизпълнение и загуба и удостоверява съответствието им с настоящата наредба.
(4) Използването на статистически модели за рейтинговане се извършва въз основа на документирана методология, която:
- 1. дава подробно описание на теоретичните принципи, допусканията и математическите и емпирични основи на отнасянията на оценките към категории на отделните длъжници, експозиции или групи, както и източниците на данни, използвани за оценка на модела;
- 2. установява изчерпателен статистически процес (включително тестове с използване на данни извън извадката и извън обхванатия времеви период) за утвърждаване на модела;
- 3. установява обстоятелствата, при които моделът не работи ефективно.
(5) Изискванията по ал. 1 - 4 се прилагат и за модели, използвани от банката, разработени от доставчици, които използват собствена технология.