(1) Банката изчислява стойността на всяка рискова експозиция, която не е приспадната от капиталовата й база, като прилага рискови тегла според класовете, към които са отнесени съответните експозиции и кредитното им качество съгласно раздел III “Рискови тегла” от настоящата глава. Кредитното качество на една експозиция може да бъде отнесено към кредитните оценки, присъдени от признати агенции за външна кредитна оценка (АВКО) или към кредитните оценки, присъдени от признати агенции за експортно застраховане (АЕЗ).
(2) За целите на ал. 1, определени АВКО или АЕЗ се считат за признати, когато са изпълнени едновременно следните изисквания:
- 1. отговарят на изискванията по чл. 49 - 52;
- 2. кредитните им оценки за съответния клас експозиции са съотнесени към степените за кредитно качество и съотнасянето е включено в списък, утвърден от подуправителя на БНБ, ръководещ управление “Банков надзор”.
(3) Рисково-претеглената стойност на експозицията се изчислява, като стойността на експозицията се умножи по рисковото тегло, определено в съответствие с настоящата глава.
(4) Размерът на рисково-претеглените експозиции към институции се изчислява чрез прилагане на метода на индивидуалната оценка, съгласно чл. 33.
(5) Когато една експозиция е предмет на кредитна защита, приложимото рисково тегло за тази експозиция може да бъде променено в съответствие с глава шеста “Редуциране на кредитния риск” на настоящата част.
(6) Рисково-претегленият размер на секюритизараните експозиции се изчислява в съответствие с глава седма “Секюритизация” на настоящата част.
(7) За всички останали експозиции, за които не е указан друг начин в настоящия раздел, се прилага рисково тегло 100 %.