(1) Звеното за контрол на кредитния риск е независимо от звената, ръководещи или изпълняващи функциите по създаване или подновяване на експозиции. Звеното за контрол на кредитния риск се отчита директно пред органа за управление на банката.
(2) Звеното за контрол на кредитния риск има следните задължения:
- 1. избор, структуриране и въвеждане на рейтинговите системи и модели, както и утвърждаване на рейтинговите модели;
- 2. определяне, тестване и наблюдение на рисковите категории и групи;
- 3. изготвяне на анализи и отчети, съдържащи данни или обобщаващи резултати от и за рейтинговите системи;
- 4. въвеждане на процедури за потвърждаване правилното прилагане на определенията за рискови категории или рейтингови групи по структурни звена и региони;
- 5. преглед и документиране на промените в рейтинговия процес и причините за тях;
- 6. периодичен преглед на прогностичната способност на рейтинговите критерии, като всяка промяна в рейтинговия процес, критериите или индивидуалните рейтингови параметри се документира;
- 7. текущ преглед, извършване на промени и контрол на рейтинговите модели.
(3) Банката, използваща групирани данни по смисъла на чл. 104, ал. 9 и 10, може да възлага на трети лица дейности по събиране и предоставяне на информацията по ал. 2, т. 2, 3, 6 и 7.
(4) При поискване от страна на БНБ банка, прилагаща ал. 3, предоставя достъп до външната информация, необходима за установяване покриването на минималните изисквания. Банката следва да се увери, че са възможни проверки на място от страна на БНБ на третите лица по ал. 3.