(1) Рисковопретегленият размер на секюритизиращите позиции с присъдена кредитна оценка се установява чрез умножение на размера на експозициите с коефициентите, посочени в таблици № 4 или 5 от приложение № 6 “Секюритизация”, съответстващи на кредитното качество на експозицията, като полученият резултат се умножава с коефициент 1.06.
(2) Спрямо първостепенните траншове се прилагат рисковите тегла от колона 01 на таблици № 4 и 5 от приложение № 6 “Секюритизация”. При определянето на подчинеността на транша могат да не се отчитат дължимите суми по лихвени или валутни деривати, дължими такси или други подобни плащания.
(3) Рисковите тегла от колона 03 на таблици № 4 и 5 от приложение № 6 “Секюритизация” се прилагат спрямо позиции, при които ефективният брой на секюритизираните експозиции е по-малък от 6. Ефективният брой секюритизирани експозиции се изчислява по формула № 1 от приложение № 6 “Секюритизация”, като няколко на брой експозиции към един длъжник се третират като една експозиция.
(4) Когато банката е установила дела на най-голямата базисна експозиция в портфейла си, броят на ефективните експозиции може да се установи по формула № 2 от приложение № 6 “Секюритизация”.
(5) В случаи на последваща секюритизация ефективният брой експозиции се установява въз основа броя на секюритизиращите позиции, които се явяват базисни експозиции на последващата секюритизация.
(6) Спрямо всички останали експозиции се прилагат рисковите тегла от колона 2 на таблици № 4 и 5 от приложение № 6 “Секюритизация”.
(7) Наличието на кредитна защита при използване на рейтингов метод се отчита по реда на чл. 224.