При разработването и използването на вътрешни модели за установяване на капиталовите изисквания банката въвежда правила, процедури и контролни механизми за обезпечаване целостността на модела и моделиращия процес, които включват:
При разработването и използването на вътрешни модели за установяване на капиталовите изисквания банката въвежда правила, процедури и контролни механизми за обезпечаване целостността на модела и моделиращия процес, които включват:
- 1. вътрешният модел е неразделна част от цялостната управленска информационна система и от управлението на капиталовите позиции в банковия портфейл; моделът е неразделна част и от инфраструктурата за управление на риска в случаите, когато той се използва за измерване и оценяване доходността на капиталовия портфейл със и без отчитане на риска, за разпределяне на икономическия капитал по експозиции и за оценяване на общата капиталова адекватност и процеса по управление на инвестициите;
- 2. създаване на управленски системи, процедури и контролни функции, обезпечаващи периодичен и независим преглед на елементите на процеса по вътрешно моделиране, в това число одобрението на промени в моделите, преглед на входящите данни и резултатите на модела (напр. потвърждаване оценките на риска); този преглед оценява точността, пълнотата и уместността на входящите данни и резултатите на модела с цел откриване и ограничаване на потенциални грешки, дължащи се на известните слабости и установяване на нови; прегледът се извършва от независимо вътрешно звено или независима трета страна;
- 3. подходящи системи и процедури за наблюдение на инвестиционните ограничения и на рисковите експозиции от капиталови инструменти;
- 4. звена, отговорни за проектиране и внедряване на модела, функционално независими от звената, отговорни за управлението на инвестициите;
- 5. подходяща квалификация и компетентност на лицата, отговорни за отделните етапи на процеса по моделиране.